X年地质调查项目预算编制(02乙类表)

地质矿产调查评价项目预算编制实例讲解2011年11月南昌第二部分乙类预算编制实例讲解§2：类类项目预算编制一、乙类项目预算编制程序1、深入了解项目基本情况和工作任务目标，分析项目的人员构成，与项目相关的主要技术经济材料、资料、设备、工具等，全面掌握项目的技术经济活动，为编制预算做好前期准备。§2：乙类项目预算编制3、将附表（预工附1－15）表相关数据，一一对应的汇总到《地质矿产调查评价工作项目费用归集汇总预算表》（预工－1）4、预工－1表的格式和排列次序不得擅自变更，一级科目下的“……..“项，指本科目中未包括的与项目相关的其他支出，据实逐项填列。但一定要与项目相关或支出方向相近。二、乙类项目例题××地区铜多金属矿勘查选区研究项目有关情况如下（一）基本情况1、项目编码：××××××2、项目名称：××地区铜多金属矿勘查选区研究3、工作性质：综合研究4、工作起止时间：2010年1月－2010年12月6、承担单位：××地质矿产研究所6、资金来源：地质矿产调查评价专项资金（二）工作任务1、开展典型矿床研究，总结区域铜多金属成矿规律2、初步提出可供进一步找矿勘查区及建议3、组织召开成矿规律与找矿方向研讨会4、提交项目成果报告•（三）主要技术经济资料•1、项目工作人员情况序号姓名年龄现工作单位职务/职称在本项目中的作用投入本项目的全时工作时间人员实际工资标准(元/人月备注1赵××46××地质矿产研究所教授级高工项目负责1265002钱××48××地质矿产研究所教授级高工矿产综合1262003孙××40××地质矿产研究所高级工程师构造研究1258004周××32××地质矿产研究所高级工程师管理服务450005吴××24××大学在校研究生数据库建设830006李××64临时返聘高级工程师制图83000项目单位人均事业费拨款1.2万元•2、项目预算有关资料及价格名称计量单位单价项目中需采购和消耗数量光盘盒2002复印纸箱3005硒鼓（A4）个6006汽油升6水费吨5400电费度210000电话费人年3000网络通讯费人年100成果报告印刷费份50001•3、⑴有5人到B到收集矿产地质资料10天返回，预计交通费1.5万元，B地住宿费标准150元/天，伙食补助50元/天，公杂费30元/天；预购置矿区勘查报告4份，每份400元；•⑵3人到长白山开展野外工作60天野外期间补贴按国家规定的差旅费计算；野外期间雇佣民工50人次，每人次100元，交通费6000元。•4、⑴召开找矿研讨会1次，共20人参加，会期3天，其中聘请专家4人；会议标准：住宿费补贴100元/人天，伙食费补贴120元/人天，场地租金3000元，资料费2000元其他费用2000元，交通费预计5000元。•⑵项目组2人去北京参加项目专题会，会期2天，交通费2000元；按国家规定的差旅费标准计算。•⑶项目设计审查由××区项目管理办公室主持，交会议费2000元，评审费1000元。•⑷召开项目成果验收会1次，会期3天，参加人员11人，其中聘请专家5人，会议费标准：住宿费补贴100元/人天，伙食费补贴120元/人天，场地租金3000元资料费2000元其他费用2000元，交通费预计5000元。•5、⑴野外调查期间租用车辆1台，车月租用费7000元，途中耗油4000升，野外作业耗油3000升。•⑵项目工作期间咨询专家10人次，每人次1000元◇委托××大学进行1：25万遥感解译3000km2，可解译程度Ⅱ类•⑶野外期间发生青苗赔偿3500元。•⑷野外期间购买人身意外伤害险500元/人年。•6、项目需购置设备•野外期间，租用××地质队GPS仪器2次，每次1000元。设备名称设备型号产地主要技术性能指标单价设备数量A4激光打印机HP1225中国A4幅面12001数码照相机sonyw50日本800万像素10倍光学变焦30003•三、预算表式•☆《地质矿产调查评价工作项目费用归集汇总预算表）（预工-1表）预工—1计划项目名称：实施单位：工作项目名称：项目承担单位：工作项目编码：本年预算甲23收入合计一、财政拨款二、地方政府拨款三、单位自筹四、其他资金支出合计1.一、人员费二、办公费2.甲三、印刷费1.报告印刷本表适用于甲、乙类项目汇总归集费用预算。项目收入预算与支出预算同时填报，收入合计等于支出合计。甲栏:按《地质矿产调查评价项目预算费用项目目录（乙类）》明细逐项填列。目录中缺少的费用项目，可在一级项下据实补列，并作相应说明。费用项目预算与相关预工附表预算相等。总预算1地质矿产调查评价工作项目费用归集汇总预算表（年度）备注费用项目预算（万元）起止年限：年至年填表说明§2：乙类项目预算编制☆预算附表包括：（1）《人员费预算明细表》（预工附—1表）；（2）《办公费预算明细表》（预工—2表）；（3）《印刷费预算明细表》（预工附—3表）；（4）《水电暖预算明细表》（预工附—4表）;（5）《邮电费预算明细表》（预工附—5表）;（6）《交通费预算明细表》（预工附—6表）;（7）《差旅费预算明细表》（预工附—7表）;（8）《会议费预算明细表》（预工附—8表）;（9）《专用材料和燃料费用预算明细表》（预工附—9表）;（10）《咨询劳务费预算明细表》（预工附—10表）;（11）《委托业务费预算明细表》（预工附—11表）;（12）《设备使用和购置费预算明细表》（预工附—1表）;（13）《维修费预算明细表》（预工附—13表）;（14）《其他费用预算明细表》（预工附—14表）;（15）《出国费预算明细表》（预工附—15表）；（16）《政府采购预算明细表》（预工附—16表）.§2：乙类项目预算编制四、预算附表编制（一）《人员费预算明细表》（预工附—1表）编制项目工作人员情况表序号姓名年龄现工作单位职务/职称在本项目中的作用投入本项目的全时工作时间人员实际工资标准(元/人月)备注1赵××46××地质矿产研究所教授级高工项目负责1265002钱××48××地质矿产研究所教授级高工矿产综合1262003孙××40××地质矿产研究所高级工程师构造研究1258004周××32××地质矿产研究所高级工程师管理服务450005吴××24××大学在校研究生数据库建设830006李××64临时返聘高级工程师制图83000项目单位人均事业费拨款1.2万元§2：乙类项目预算编制编制要点：1、项目组成员是指单位从事项目工作的（单位在册的正式职工）人员。项目组短期或临时外聘、返聘和大专院校在校的大学生、研究生、博士生等劳务费预算，应列入“咨询劳务费预算”之中；2、项目组成员室内、外人月数，每人每年参加单位各类项目工作的内、外业人月数不能超过12个人月；3、项目组人员费预算总额有一定的比例控制数，预算编制完成后对照中地调【2010】88号文对年度经费的不同比例，按项目总预算对人员费进行测算；§2：乙类项目预算编制编制要点：4、在人员费支出总数中足额扣除“人均事业费拨款1.2万元”，12000元/人年÷12月＝1000元/人月5、例题中××研究所没有发生“五险一金”，在实际预算编制中应根据单位性质，据实编制此项。6、本项目中的吴××、李××不符合人员费编制要求，2人发生的费用应列入“咨询劳务费预算”计算方法：单价×数量，属于基本技能，以下各表不再表述“计算方法”人员费预算明细表编制如下工作项目名称：××地区铜多金属矿勘查选区研究支出标准（元/人月）金额支出标准（元/人月）金额甲乙丙丁戊己123=1×245=1×461赵××46××地质矿产研究所教授级高工项目负责126500.007.805500.006.602钱××48××地质矿产研究所教授级高工矿产综合126200.007.445200.006.243孙××40××地质矿产研究所高级工程师构造研究125800.006.964800.005.764周××32××地质矿产研究所高级工程师管理服务45000.002.004000.001.60合计4124.220.2预算审核人：（签章）×××预算编制人：（签章）姓名投入本项目的全时工作时间（月）人员费支出总数在本项目中的作用职务/职称（2010年度）序号备注预工附—1人员费预算明细表现工作单位年龄从本项目支出的人员费单位：万元§2：乙类项目预算编制（二）《办公费预算明细表》（预工—2表）办公费是指购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品和专业书刊支出。1、办公费按照综合定额180元/人月编制。2、人月数按照预工附—1表“投入本项目的全时工作时间”计算为41个人月。”180元/人月×41人月＝0.74万元办公费预算明细表编制如下预工附-2工作项目名称：××地区铜多金属矿勘查选区研究单位：万元序号名称计量单位单价(元)数量预算备注甲乙丙12341办公费人.月180410.74合计0.74办公费预算明细表预算编制人：（签章）预算审核人：（签章）×××（2010年度）§2：乙类项目预算编制（三）《印刷费预算明细表》（预工附—3表）印刷费是指项目发生的报告印刷、出版、制图费用及其他印刷支出。1、本项目为提交报告年度，按例题给定条件报告印刷费为5000元/份；2、其他印刷按照综合定额200元/人月编制；人月数按照预工附—1表“投入本项目的全时工作时间”计算为41个人月。一般印刷：200元/人月×41人月＝0.82万元报告印刷：5000元/份×1份＝0.50万元印刷费预算明细表编制如下预工附-3工作项目名称：××地区铜多金属矿勘查选区研究单位：万元序号名称计量单位单价(元)数量预算备注甲乙丙12341其他印刷人.月200410.822报告印刷份500010.50合计1.32印刷费预算明细表预算编制人：（签章）预算审核人：（签章）×××（2010年度）§2：乙类项目预算编制（四）《水电暖预算明细表》（预工附—4表）水电暖费是指项目实施过程中发生的水费、污水处理费、电费及供暖费等。在实际项目预算编制过程中，要详细统计本单位以往年度实际消耗水电暖的数量结合所在地水电暖费价格标准，根据项目具体情况，据实编制。例题条件：水费：5元/吨，年消耗400吨电费：2元/吨，年消耗10000度★由于例题没有给出供暖费用资料，本次忽略供暖费预算水电暖费预算明细表编制如下预工附-4工作项目名称：××地区铜多金属矿勘查选区研究单位：万元序号名称计量单位单价(元)数量预算备注甲乙丙12341水费吨54000.202电费度2100002.00合计2.20水电暖费预算明细表预算编制人：（签章）预算审核人：（签章）×××（2010年度）§2：乙类项目预算编制（五）《邮电费预算明细表》（预工附—5表指项目发生的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。包括：（1）项目实际发生的邮电费；（2）野外工作邮寄大宗样品邮寄或托运费；邮电费按照综合定额180元/人月编制，人月数按照预工附—1表“投入本项目的全时工作时间”计算为41个人月。180元/人月×41人月＝0.74万元邮电费预算明细表编制如下§2：乙类项目预算编制（六）《交通费预算明细表》（预工附—6表）交通费是指项目实施过程中支出的各类交通工具(含畜力等)的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等。按例题条件租车费：7000元/车月，年使用2个车月，燃料费：6元/升，野外期间途中耗油4000升。7000元/车月×2个车月＝1.4万元6元/升×4000升＝2.4万元交通费预算明细表编制如下人月数按照预工附—1表“投入本项目的全时工作时间”计算为41个人月。180元/人月×41人月＝0.74万元邮电费预算明细表编制如下预工附-6工作项目名称：××地区铜多金属矿勘查选区研究单位：万元序号名称计量单位单价(元)数量预算备注甲乙丙12341租车费车.月700021.402燃料费升640002.403维修费合计3.80交通费预算明细表预算编制人：（签章）预算审核人