工程项目可行性研究

第一节工程项目可行性研究概述第二节可行性研究的阶段和步骤第三节可行性研究的内容第四节案例(三峡工程的可行性研究)工程项目的可行性研究一、可行性研究的概念项目可行性研究是指在投资决策之前，对拟建项目进行全面的技术经济分析论证并对其做出可行或不可行评价的一种科学方法，它是项目管理工作的重要内容，是项目管理程序的重要环节，是项目的投资决策中必不可少的一个工作程序。第一节：工程项目可行性研究概述可行性研究报告应包括的三个方面内容：1、分析论证投资项目建设的“必要性”。主要是通过市场预测工作来完成的。2、项目投资建设的可行性。主要是通过生产建设条件、技术分析和生产工艺论证来完成的。3、项目投资建设的合理性(财务上的盈利性和经济上的合理性)。主要是通过项目的效益分析来完成的，其中，项目投资建设的合理性分析是可行性研究中最核心的问题。第一节：工程项目可行性研究概述第一节：工程项目可行性研究概述二、项目可行性研究的任务通过对拟建项目进行投资方案规划、工程技术论证、经济效益的预测和分析，经过多个方案的比较和评价，为项目决策提供可靠的依据和可行的建议，并应该明确回答项目是否应该投资和怎样投资。三、项目可行性研究的作用对投资项目进行可行性研究的主要目的在于为投资决策从技术经济多方面提供科学依据，以提高项目投资决策的水平，提高项目的投资经济效益。具体来说，项目的可行性研究具有以下作用：1．作为项目投资决策的依据2．作为向银行等金融机构或金融组织申请贷款、筹集资金的依据3．作为编制设计和进行建设工作的依据4．作为签订有关合同、协议的依据5．作为项目进行后评价的依据6．作为项目组织管理、机构设置、劳动定员的依据7．作为环保部门审查项目环境影响的依据，也作为向项目所在地政府和规划部门申请建设执照的依据。第一节：工程项目可行性研究概述1．大量的调查研究以第一手资料为依据，客观地反映和分析问题，不应带任何主观观点和其他意图，可行性研究的科学性常常是由调查的深度和广度决定的。项目的可行性研究应从市场、法律和技术经济的角度来论证项目可行或不可行，而不是对已决定上马的项目，找一些依据证明决定的正确性。2．可行性研究应详细、全面用数据说话，多用图表示分析依据和结果，可行性研究报告应透彻明了。第一节：工程项目可行性研究概述四、可行性研究的基本要求3．多方案比较无论是项目的构思，还是市场战略、产品方案、项目规模、技术措施、厂址的选择、时间安排、筹资方案等，都要进行多方案比较。应大胆地设想各种方案，进行精心的研究论证，按照既定目标对备选方案进行评估，以选择经济合理的方案。4．可行性研究中要进行风险分析可行性研究中许多考虑是基于对将来情况的预测上的，而预测结果中包含着很大的不确定性，例如项目的产品市场、项目的环境条件，参加者的技术、经济、财务等各方面都可能有风险，所以要加强风险分析。第一节：工程项目可行性研究概述五、可行性研究应遵循的原则1．科学性原则⑴用科学的方法和认真负责的态度来收集、分析和鉴别原始的数据和资料，以确保数据、资料的真实性和可靠性；⑵要求每一项技术与经济指标，都有科学依据，是经过认真分析计算得出的；2．客观性原则3．公正性原则第一节：工程项目可行性研究概述第二节可行性研究的阶段和步骤第二节广义可行性研究的阶段和步骤一、可行性研究的阶段(一)国外可行性研究的阶段1．机会研究：主要任务是捕捉投资机会，一般机会研究：指以某个地区、某个行业或部门、某种资源为基础所进行的投资机会研究。工程项目机会研究：在一般机会研究基础上以工程项目为对象进行的机会研究。这一阶段的工作内容相对比较粗略、简单，一般可根据同类或类似工程项目的投资额及营运成本来估算拟议工程项目的投资额与营运成本，初步分析投资效果。2．初步可行性研究一般地，对要求较高或比较复杂的工程项目，仅靠机会研究尚不能决定项目的取舍，还需要进行初步可行性研究，以进一步判断工程项目的生命力。初步可行性研究是介于机会研究和可行性研究的中间阶段，是在机会研究的基础上进一步弄清拟建项目的规模、选址、工艺设备、资源、组织机构和建设进度等情况，以判断其是否有可能和有必要进行下一步的可行性研究工作。其研究内容与详细可行性研究的内容基本相同，只是深度和广度略低。第二节可行性研究的阶段和步骤这一阶段的主要工作是：①分析投资机会研究的结论；②对关键性问题进行专题的辅助性研究；③论证项目的初步可行性，判定有无必要继续进行研究；④编制初步可行性研究报告。3．可行性研究亦称详细可行性研究，它是对工程项目进行详细、深入的技术经济论证阶段，是工程项目决策研究的关键环节。其研究内容主要有以下几个方面：第二节可行性研究的阶段和步骤⑴实施要点，即简单说明研究的结论和建议。⑵工程项目背景和历史。⑶工程项目的市场研究及项目的生产能力，列举市场预测的数据、估算的成本、价格、收入及利润等。⑷工程项目所需投入的资源情况。⑸工程项目拟建的地点。⑹工程项目设计，旨在说明工程项目设计最优方案的选择、工程项目的总体设计、建筑物的布置、材料及劳动力的需要量、建筑物和工程设施的投资估算等。第二节可行性研究的阶段和步骤⑺工程项目的管理费用。⑻人员编制。根据工程项目生产能力的大小及难易程度，得出所需劳动力的构成、数量及工资支出等。⑼工程项目实施设计，说明工程项目建设的期限和建设进度。⑽工程项目的财务评价和经济评价。第二节可行性研究的阶段和步骤4．评估与决策工程项目评估是在可行性研究报告的基础上进行的，其主要任务是综合评价工程项目建设的必要性、可行性和合理性，并对拟建工程项目的可行性研究报告提出评价意见，最终决策工程项目投资是否可行并选择满意的投资方案。第二节可行性研究的阶段和步骤工作阶段机会研究初步可行性研究可行性研究评估与决策工作性质项目设想项目初选项目拟定项目评估工作内容鉴别投资方向，寻找投资机会，提出项目投资建议对项目作专题辅助研究，广泛分析、筛选方案，确定项目的初步可行性。对项目进行深入细致的技术经济论证，重点分析财务效益和经济效益，作多方案比较，提出结论性建议，确定项目投资的可行性。综合分析各种效益，对可行性研究报告进行评估与审核，分析项目可行性研究的可靠性和真实性，对项目作出最终决策。表7-1工程项目可行性研究的阶段划分及内容深度比较第二节可行性研究的阶段和步骤工作阶段机会研究初步可行性研究可行性研究评估与决策工作成果提出项目建议，作为编制项目建议书的基础，为初步选择投资项目提供依据。编制初步可行性研究报告，确定是否有必要进行下一步的详细可行性研究。编制可行性研究报告，作为项目投资决策的基础和重要依据。提出项目评估报告，为投资决策提供最后的决策依据，决定项目取舍和选择最佳投资方向。估算精度±30%±20%±10%±10%费用占总投资的百分比0.2%~1.0%0.25%~1.25%大项目0.8%~1.0%小项目1.0%~3.0%需要时间1~3个月4~6个月8~12个月或更长续表工程项目可行性研究的阶段划分及内容深度比较第二节可行性研究的阶段和步骤第二节可行性研究的阶段和步骤(二)我国建设项目可行性研究的阶段1、项目构思阶段2．项目建议书阶段主要是根据长期计划要求、资源条件和市场需求，鉴别项目的投资方向，初步确定上什么项目。着重分析项目建设的必要性，初步分析项目的可行性。因此大体上相当干国外的机会研究和初步可行性研究阶段。2．可行性研究阶段。对项目在技术上的可行性，经济上的合理性进行全面调查研究和技术经济分析论证，经过多方案比选，推荐编制设计任务书的最佳方案。3．项目评估决策阶段。我国规定大中型建设项目由国家计委委托中国国际工程咨询公司评估。评估是在可行性研究报告的基础上，落实可行性研究的各项建设条件，进行再分析、评价。评估一经通过，即可作为批准设计任务书的依据，项即可列入五年计划。第二节可行性研究的阶段和步骤二、可行性研究的步骤1．筹划准备项目建议书被批准后，建设单位即可组织或委托有资质的工程咨询公司对拟建项目进行可行性研究。双方应当签订合同协议，协议中应明确规定可行性研究的工作范围、目标、前提条件、进度安排、费用支付方法和协作方式等内容。建设单位应当提供项目建议书和项目有关的背景材料、基本参数等资料，协调、检查监督可行性研究工作。第二节可行性研究的阶段和步骤2．调查研究调查研究包括市场、技术和经济三个方面内容，如市场需求与市场机会、产品选择、需要量、价格与市场竞争；工艺路线与设备选择；原材料、能源动力供应与运输；建厂地区、地点、场址的选择，建设条件与生产条件等。对这些方面都要作深入的调查，全面地收集资料，并进行详细的分析研究和评价。第二节可行性研究的阶段和步骤3．方案的制定和选择这是可行性研究的一个重要步骤。在这个过程中，有时需要进行专题性辅助研究，有时要把不同的方案进行组合，设计成若干个可供选择的方案，这些方案包括产品方案、生产经济规模、工艺流程、设备选型、车间组成、组织机构和人员配备等方案。在这个阶段有关方案选择的重大问题，都要与建设单位进行讨论。第二节可行性研究的阶段和步骤4．深入研究对选出的方案进行详细的研究，重点是在对选定的方案进行财务预测的基础上，进行项目的财务效益分析和国民经济评价。在估算和预测工程项目的总投资、总成本费用、销售税金及附加、销售收入和利润的基础上，进行项目的盈利能力分析、清偿能力分析、费用效益分析和敏感性分析、盈亏分析、风险分析，论证项目在经济上是否合理有利。第二节可行性研究的阶段和步骤5．编制可行性研究报告可行性报告有它特殊的要求和格式，在编制时应注意以下几点：⑴要准确简明地阐述工程项目的意义、必要性和重要性，突出针对性。⑵要注意表达的精确性⑶编写可行性研究报告应严肃认真。⑷可行性研究报告要注意内容的系统化和格式的统—。⑸可行性研究报告要注意形式的规范化、参考文献条目要按照国家标准规定的格式书写。第二节可行性研究的阶段和步骤第三节可行性研究的内容第三节可行性研究的内容建设项目可行性研究的内容，随项目类型和性质的不同而有所差异，但各类建设项目要研究的基本内容大致要解决和回答以下几个方面的问题:一是为什么要建这个项目？二是资源及市场需求情况如何，需要建多大的规模比较合适？三是项目地点选在哪里最佳？四是该项目建设需要采用什么技术方案，有何特点？五是与项目建设配套的外部条件如何？六是项目总建设时间多长，需要多少投资资金？七是该项目所需的资金如何筹措，能否落实？八是项目建成后，其经济效益和社会效益如何。按照联合国工业发展组织（UDIDO）出版的《工业可行性研究手册》，其可行性研究内容包括：一、实施要点(对各章节的所有主要研究成果的扼要叙述)二、项目背景和历史1．项目的主持者；2．项目历史；3．已完成的研究和调查的费用。第三节可行性研究的内容三、市场和工厂的生产能力l．需求和市场⑴该工业现有规模和生产能力的估计，以往的增长情况，今后增长情况的估计，当地的工业分布情况，其主要问题和前景，产品的一般质量；⑵以往进口及其今后的趋势、数量和价格；⑶该工业在国民经济和国家政策中的作用；与该工业有关的或为其指定的优先顺序和指标；⑷目前需求的大致规模，过去需求的增长情况，主要决定因素和指标。第三节可行性研究的内容2．销售预测和经销情况⑴预期现有的及潜在的当地和国外生产者和供应者对该项目的竞争；⑵市场的当地化；⑶销售计划；⑷产品和副产品年销售收益估计；⑸推销和经销的年费用估计。3．生产计划⑴产品；⑵副产品；⑶废弃物（废弃物处理的年费用估计）。第三节可行性研究的内容4．工厂生产能力的确定⑴可行的正常工厂生产能力；⑵销售、工厂生产能力和原材料投入之间的数量关系。四、原材料投入（投入品的大致需要量，它们现有的和潜在的供应情况，以及对当地和国外的原材料投入的每年费用的粗略估计）1．原料；2．经过加工的工业材料；3．部件；4．辅助材料；5．工厂用物资；6．公用设施，特别是电力。第三节可行性研究的内容五、厂址选择（包括对土地费用的估计）六、项目设计1．项目范围的初步确定；2．技术和设备⑴按生产能力大小所能采用的技术和流程；⑵当地和外国技术费用的粗略估计；⑶拟用