建设项目全过程跟踪审计表格-综合类

-148-附表-综合类序号表格名称一综合类(A)表A-1审计需求调查表表A-2审计通知书表A-3承诺书表A-4授权委托书表A-5审计所需资料清单表A-6工程资料移交清单表A-7工程资料归还签收单表A-8建设项目审计实施方案表A-9审计会议纪要表A-10审计程序表表A-11审计日记表A-12审计工作底稿表A-13审计取证函表A-14审计访谈记录表表A-15现场勘查记录表表A-16问询函表A-17工作联系函表A-18征询意见函表A-19文书送达回证表A-20回访记录表表A-21工程审计报告书流转控制表表A-22工程审计三级复核记录表A-23工程审计报告档案总表表A-24全过程审计业务类工作底稿目录总表表A-25建设项目阶段性审计备忘录-149-表A-1审计需求调查表编号：项目名称委托单位建设单位工程概况审计性质□工程结算审计□工程决算审计□工程管理审计□工程专项审计审计内容□项目法人制资本金制执行情况审计□内部控制制度审计□建设程序程序审计□设计勘查审计□工程拆迁审计□工程招标投标审计□工程合同管理审计□设备和材料采购审计□工程进度审计□工程施工质量管理审计□监理制执行情况审计□工程投资管理审计□安全文明施工管理审计□环境保护管理审计□工程竣工审计□工程财务管理审计审计方式□全过程跟踪审计（需常驻工作人员）□全过程阶段性审计（不需人员常驻现场，但需阶段性的开展审计工作）□事后审计（结算、决算、后评价审计）□配合委托方开展审计工作其他编制人：编制日期：-150-表A-2审计通知书编号：天工审[****]***号致：根据委托（审计业务约定书编号：），将由我公司对贵单位负责筹建的项目进行审计，按照审计工作计划的安排，现对贵单位发出审计通知书，并请贵单位配合以下事项：1、请按《审计所需资料清单》准备审计所需资料；2、请填写审前调查表：《项目基本情况表》、《投资及完成情况一览表》、《基建程序执行情况调查表》，并请在年月日前填写完成并提交我公司；3、请签署并提交关于建设项目审计资料的真实性、完整性的《承诺书》；4、请提交贵单位关于本建设项目的各项管理制度文件汇编；5、请调配相关人员配合审计期间审计工作的进行，并签署《授权委托书》；我公司负责联系人：，电话：，手机：；如有疑问，请及时联系。感谢配合！附件1：审计业务约定书；附件2：《审计所需资料清单》；附件3：《项目基本情况表》；附件4：《投资及完成情况一览表》；附件5：《基建程序执行情况调查表》；附件6：《承诺书》；附件7：《授权委托书》。-151-天职（北京）国际工程项目管理有限公司年月日-152-表A-3承诺书（审计单位）：我单位按照《审计通知书》（天工审[****]**号）要求向审计组提供了工程决算资料、财务会计资料和相关资料（详见提供审计资料清单），现特此作出如下承诺：按照要求向审计组提交的下列“提供审计资料清单”所列的各种财务会计资料、工程结算、决算等相关资料是按照《中华人民共和国会计法》、《国有建设单位会计制度》以及国家其他有关财务会计法的规定编制的，公允地反映了我单位的项目建设、财务收支情况。向审计组提供的项目批准建设的有关文件、征地、拆迁、设计和招标投标文件，设计、监理、施工合同及结算资料，采购设备及材料合同、清单、发票及入库资料，设计变更、签证资料及竣工图纸等资料是真实、合法、完整的。上述承诺，如有虚假愿承担相关法律责任。建设单位名称：（签章）法定代表人（或授权代理人）：（签章）建设项目负责经理：（签章）-153-年月日-154-表A-4授权委托书：本授权委托书声明：我系单位的法定代表人，现授权委托我单位为我的授权委托人，以我单位的名义参加项目的审计工作，授权委托人所签署的一切文件和处理与此有关的一切事务，我均予承认。特此委托。-155-建设单位名称：（签章）法定代表人：（签章）年月日-156-表A-5审计所需资料清单被审计单位：项目名称：编号：序号资料名称1建设项目的内部控制制度、组织框架图2项目建议书3项目可行性研究报告4项目可研报告评估及审批文件5环境影响报告及审批文件6项目初步设计的申报和审批文件7建设用地规划许可证8建设工程规划许可证9建设工程施工许可证10工程质量监督注册登记11国有土地证明文件（建设用地批准书、国有土地使用证、原土地使用证明）12房屋拆迁许可证13项目概算和调整概算批文14施工图审查资料15图纸会审记录16与建设项目相关的会议决议、纪要17招标公告（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）18资格预审文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）19招投标文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）20评标记录（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）21建设项目合同台帐（合同付款台帐）22合同、协议（可研、招标代理、设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）23施工图或竣工图24监理规划25监理月报26监理日记27监理旁站记录28材料、设备进场检验资料29分部分项工程验收资料-157-30工程竣工验收报告31建安工程结算一览表32工程结算书（计量月报）33工程量计算书34材料、设备认价单35施工组织设计36工程变更签证资料（洽商资料）37工程索赔资料38隐蔽工程资料39工程竣工决算报表（竣工决算概况表、竣工财务决算表、交付使用财产总表、交付使用资产明细表）及编制说明40分年度固定资产投资计划及建设资金的实际到位情况41会计核算和基建财务管理制度42建设方统供设备、材料清单43与工程相关的总帐、明细帐及会计凭证等会计资料44建筑工程、安装工程、设备、待摊投资及工程相关往来帐明细表45结存货币资金46工程物资盘存明细表47设备清查盘点明细表48工程款、设备材料采购款及其他合同支付情况表49与工程相关的房产证、土地使用权证（土地出让合同）、车辆行驶证等产权证明文件说明：⑴本清单一式二份，提供贵单位一份，审计单位保留一份；⑵请贵单位在收到该资料清单后7日内向咨询单位提供相关资料。⑶如不能提供，请书面说明原因。被审计单位签字：时间：-158-表A-6工程资料移交清单工程名称：建设单位名称：序号资料名称移交份数备注123456789101112131415委托方经办人：资料接收人：年月日年月日委托方确认资料归还：-159-年月日表A-7工程资料归还签收单编制单位：编号：天职（北京）国际工程项目管理有限公司：现收到你公司归还的下列文件资料序号文件资料名称份数备注-160-说明：签收单位：签收人：日期：-161-表A-8建设项目审计实施方案编号：项目概况项目名称建设规模建设单位编制依据审计范围审计内容与审计重点审计步骤与进度计划审计组组长专业负责人成员资料员审计分工审计组所在项目负责合伙人审核意见-162-质量与标准总监审核意见编制人：编制日期：-163-表A-9审计会议纪要建设单位：会议记录人：索引号：审计项目：复核人：页次：会议时间:地点:参加单位及人员:会议内容:-164-与会人员会签：-165-表A-10审计程序表单位名称：编制人：日期索引号：项目名称：复核人：日期页次：审计程序及主要内容是否适用审计日记索引审计发现问题简述是否一、收集与审计有关的资料，审计资料的来源、是否提供或齐全，以及提供时间等，具体情况详见《审计相关资料提供一览表》。二、取得所需资料后，执行如下审计程序，对有关建设项目审批程序的信息进行统计、测试分析、调查及抽查等工作。1、2、填表说明：1、编制各分项《审计程序表》是开展下步审计工作的基础；2、本表应在开展审计工作前，根据委托审计目的参考第五章各分项审计内容进行编制。-166--167-表A-11审计日记审计项目：索引号：审计人员审计分工日期审计工作具体内容证据索引号年月日共XX页第××页-168-表A-12审计工作底稿索引号：A-01被审计单位名称审计事项会计期间或者截止日期审计人员编制日期审计结论或者审计查出问题摘要及其依据复核意见-169-复核人员复核日期共页第页附件（共页）-170-表A-13审计取证函索引号：共页第页被审计（建设单位）单位名称审计事项实施审计期间或截止日期审计事项摘要审计人员编制日期被审计单位意见(签章)被审计单位负责人日期-171-附件：份-172-表A-14审计访谈记录表建设单位：建设项目名称：编号：序号问询事项访谈记录被访谈人签字-173-记录人：记录日期：-174-表A-15现场勘查记录表编号：建设项目名称建设单位名称施工单位名称监理单位名称现场勘查记录：施工单位人员（签字）：监理单位人员（签字）：建设单位人员（签字）：审计单位人员（签字）：记录人：年月日-175--176-表A-16问询函建设单位：建设项目名称：编号：致：（单位）根据委托，由我公司负责对建设项目进行工作。现有如下事项我们不太明确，特发函向贵方予以询问。问询事项：1、2、3、附件：单位名称：项目负责经理：年月日-177-现就问询事项答复如下：附件：被问询单位名称（签章）：负责人：年月日注：本表一式三份发被问询单位，由被问询单位答复并签章后返回两份。-178-表A-17工作联系函编制单位：编号：致（单位）：事由：内容：发出单位名称：-179-项目负责经理：（签字）年月日注：重要联系单应加盖单位公章，相关单位各取一份。-180-表A-18征询意见函：受贵单位委托，我们对的审计工作业已完成，现将审计报告书初稿呈上，请于年月日前，将贵单位对报告书初稿的签署意见连同报告书初稿一并送（寄）回我公司，在上述规定期限内没有提出书面意见的，视为对报告书没有异议。天职国际会计师事务所有限责任公司天职（北京）国际工程项目管理有限公司年月日现将我单位对报告书初稿的意见陈述如下：-181-委托单位负责人签名：委托单位公章：年月日表A-19文书送达回证编号：受送达单位送达地点发送单位事由文书名称份数每份页数送件人收件人收到日期-182--183-表A-20回访记录表编号：项目名称合同编号委托单位服务内容序号评价事项委托单位意见1业务水平□很满意□满意□一般□较差□很差2管理能力□很满意□满意□一般□较差□很差3规范服务□很满意□满意□一般□较差□很差4职业道德□很满意□满意□一般□较差□很差委托方建议：-184-委托方（签章）：日期：-185-表A-21工程审计报告书流转控制表索引号：页次：客户名称：报告书份数：项目名称：项目类别：报告书编号：业务约定书编号：收费金额：签名年月日时备注撰稿人：项目负责经理：项目负责合伙人：总工程师：总经理签发：打印：校核：复印装订：盖公章：领取报告人：注：1.本表与报告书手稿一并流转，逐级复核并签字。2.必须随本表流转的资料有三级复核记录、工程审计报告档案总表等应归档资料。3.每一步骤执行人必须在认真执行各项程序后签字。4.全部流转完毕后，随表附正式报告一份交行政与客户部归档。-186-表A-22工程审计三级复核记录委托单位名称：索引号：审计项目名称：复核人执行内容是否不适合复核意见特殊说明项目负责经理1、是否已签订了委托审计业务约定书项目负责经理签字：日期：2、是否对建设单位发出《审计通知书》3、建设单位是否出具《资料的真实性、完整性负责的承诺书》4、是否进行已编制审计实施方案5、是否已收集齐全审计相关资料（或对未提供完整的资料的说明）6、是否实施了必要的审计程序7、审计内容是否符合委托方的要求8、是否已进行工程现场勘察9、审计证据是否充分10、审计人员是否均按要求编制《审计日记》、《审计工作底稿》11、查处的问题有无编制《审计取证函》发建设单位并取得回函12、建设单位有无反馈《征询意见函》同意审计报告初稿内容13、审计报告内容是否齐全、规范，数据是否准确14、归档的资料是否齐全项目负责合伙人1、是否对审计实施方案进行复核项目负责合伙人签字：日期：2、审计组是否按审计实施方案实施审计3、是否对《审计取证函》进行了复核4、是否对审计报告初稿进行了复核5、项目负责经理对审计人员的监督指导是否恰当专业标准与质量总监及总经理1、项目负责经理是否按要求进行了复核质监部负责人签字：日期：总经理签字：日期：2