恒泰艾普拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目

恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联评报字[2013]第206号中中联联资资产产评评估估集集团团有有限限公公司司二二〇〇一一三三年年四四月月十十六六日日恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联资产评估集团有限公司目录注册资产评估师声明...................................................................................1摘要.........................................................................................................2资产评估报告...........................................................................................4一、委托方及被评估单位概况................................................................4二、评估目的............................................................................................7三、评估对象和评估范围........................................................................8四、价值类型及其定义............................................................................9五、评估基准日......................................................................................10六、评估依据..........................................................................................10七、评估方法..........................................................................................13八、评估程序实施过程和情况..............................................................21九、评估假设..........................................................................................22十、评估结论..........................................................................................23十一、特别事项说明..............................................................................28十二、评估报告使用限制说明..............................................................29十三、评估报告日..................................................................................29备查文件目录.............................................................................................31恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联资产评估集团有限公司第1页注册资产评估师声明一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联资产评估集团有限公司第2页恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联评报字[2013]第206号摘要中联资产评估集团有限公司接受恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司的委托，就恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权之经济行为，对涉及的北京博达瑞恒科技有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。评估对象是北京博达瑞恒科技有限公司的股东全部权益；评估范围是北京博达瑞恒科技有限公司全部资产及相关负债。评估基准日为2012年12月31日。本次评估的价值类型为市场价值。本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用资产基础法和收益法对北京博达瑞恒科技有限公司进行整体评估，然后加以校核比较。考虑评估方法的适用前提和满足评估目的，本次选用收益法的评估结果作为本次评估结论如下：经按照收益途径，采用现金流折现方法（DCF）对评估对象进行评估，在评估基准日2012年12月31日，评估对象价值为35,819.56万元，较其合并报表净资产账面值5,823.18万元增值29,996.38万元，增值率515.12%。在使用本评估结论时，特别提请报告使用者使用本报告时注意报告恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联资产评估集团有限公司第3页中所载明的特殊事项以及期后重大事项。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告全文。恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联资产评估集团有限公司第4页恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联评报字[2013]第206号恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司：中联资产评估集团有限公司接受恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司的委托，根据有关法律法规和资产评估准则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，就恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权之经济行为，所涉及的北京博达瑞恒科技有限公司在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托方及被评估单位概况本次资产评估的委托方为恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司，被评估单位为北京博达瑞恒科技有限公司。（一）委托方概况企业名称：恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司住所：北京市海淀区农大南路1号院2号楼A701室注册资本：184,663,742元法定代表人：孙庚文公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）经营范围：石油天然气勘探的技术开发、销售；计算机软件的开发、销售；石油钻采专用设备、仪器仪表的技术开发、技术服务、销售；石油天然气勘探技术培训、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联资产评估集团有限公司第5页出口。恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司（LandOceanEnergyServicesCo.,Ltd.）是从事石油勘探与开发领域高端技术研究、软件产品研发、技术服务和产品销售等业务的专业化高科技公司，被国家科技部和中科院、北京市政府列为国家自主创新示范企业。是本领域具有相当规模的上市企业（股票代码：300157）。公司利用自主研发的技术和产品，为国内外石油公司发现油气藏、提高钻井成功率和油气藏开发工程提供全方位的技术服务。（二）被评估单位概况企业名称：北京博达瑞恒科技有限公司住所：北京市朝阳区慧忠里103楼A座506室注册资本：500万元法定代表人：崔勇公司类型：有限责任公司经营范围：技术推广服务；基础软件开发；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示及会议服务；广告信息咨询；经济贸易咨询；计算机技术培训；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售电子产品、化工产品（不含危险化学品）、机械设备、日用品、工艺美术品、五金交电。1、历史沿革：北京博达瑞恒科技有限公司成立于2008年9月5日，系由崔勇、姜玉新共同出资组建，注册资本为100万元，其中：崔勇占比80%，姜玉新占比20%。2009年12月21日，由原股东按持股比例增资400万元。恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联资产评估集团有限公司第6页2011年12月16日，姜玉新将持有的公司3.1%股份转让给张时文；崔勇将持有的公司17.1%股份、6%股份分别转让给张时文、杨茜。2012年3月13日，公司股东会决议通过：姜玉新将持有的公司8.62%股份转让给恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司；崔勇将持有的公司32.08%股份转让给恒泰艾普；张时文将持有的公司10.30%股份转让给恒泰艾普。本次股权转让后，公司股东出资额及持股比例如下：股东出资额（万元）持股比例崔勇124.10524.82%张时文49.4909.90%姜玉新41.4058.28%杨茜30.0006.00%恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司255.00051.00%合计500.000100.00%2、长期投资情况：北京博达瑞恒科技有限公司下属3个全资子公司，分别为：北京博路达科技发展有限公司、北京普斯泰克科技有限公司、香港富通国际石油技术有限公司。3、资产、财务及经营状况截止2012年12月31日，按照合并报表口径，被评估企业账面资产总额7,533.61万元、负债1,710.43万元、净资产5,823.18万元。具体包括流动资产7,373.81万元；非流动资产159.81万元；流动负债1,675.43万元，非流动负债35.00万元。恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司拟收购北京博达瑞恒科技有限公司49%股权项目资产评估报告中联资产评估集团有限公司第7页本次评估报告中基准日各项资产及负债账面值系立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的信会师报字[2013]第210345号审计报告的审计结果。公司2011年及评估基准日资产、财务状况如下表：近一年及基准日资产、财务状况表单位：人民币万元项目2012年12月31日2011年12月31日总资产7,533.615,838.86净资产5,823.183,77