中小企业板上市公司规范运作指引XXXX9月执行

1/81深圳证券交易所关于发布《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的通知2010-7-28各上市公司：为了规范主板和中小企业板上市公司的组织和行为，提高上市公司规范运作水平，保护上市公司和投资者的合法权益，本所根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《深圳证券交易所股票上市规则(2008年修订)》，制定了《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》，现予以发布，自2010年9月1日起施行，请遵照执行。本所发布的《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》(深证上[2005]10号)、《深圳证券交易所中小企业板投资者权益保护指引》(深证上[2006]5号)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司公平信息披露指引》(深证上[2006]99号)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司控股股东、实际控制人行为指引》(深证上[2007]76号)、《关于中小企业板上市公司实行公开致歉并试行弹性保荐制度的通知》(深证上[2007]83号)、《关于在中小企业板实行临时报告实时披露制度的通知》(深证上[2007]114号)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指引》(深证上[2007]203号)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则(2008年修订)》(深证上[2008]21号)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则(2009年修订)》(深证上[2009]92号)、《深圳证券交易所中小企业板诚信建设指引》(深证上[2009]156号)、《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》(深证上[2003]53号)、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第1号－业绩预告和业绩快报》(深证上[2006]71号)、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第2号－股东和实际控制人信息披露》(深证上[2006]93号)、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第3号－股票交易异常波动》(深证上[2006]94号)、《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》(深证上[2006]92号)、《深圳证券交易所上市公2/81司社会责任指引》(深证上[2006]115号)、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》(深证上[2006]118号)、《深圳证券交易所上市公司非公开发行股票业务指引》(深证上[2007]12号)、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第4号－证券投资》(深证上[2007]60号)、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第5号－传闻及澄清》(深证上[2007]60号)、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第6号－重大合同》(深证上[2007]90号)、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第7号－会计政策及会计估计变更》(深证上[2007]163号)、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》(深证上[2008]16号)、《关于严格执行〈上市公司解除限售存量股份转让指导意见〉的通知》、《深圳证券交易所上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引》(深证上[2008]140号)、《深圳证券交易所上市公司股东追加承诺业务管理指引》(深证上[2008]150号)、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第8号－衍生品投资》(深证上[2009]75号)同时废止。特此通知附件：1.《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》2.《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》深圳证券交易所二○一○年七月二十八日3/81深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引第一章总则...........................................................................................5第二章公司治理...................................................................................5第一节独立性...............................................................................5第二节股东大会............................................................................6第三节董事会...............................................................................9第四节监事会.............................................................................10第三章董事、监事和高级管理人员管理..........................................10第一节总体要求..........................................................................10第二节任职与离职......................................................................14第三节董事行为规范..................................................................17第四节董事长特别行为规范......................................................21第五节独立董事特别行为规范..................................................22第六节监事行为规范..................................................................25第七节高级管理人员行为规范..................................................25第八节股份及其变动管理..........................................................26第四章股东、控股股东和实际控制人行为规范...............................30第一节总体要求..........................................................................30第二节控股股东和实际控制人行为规范...................................32第三节限售股份上市流通管理..................................................39第四节股东及其一致行动人增持股份业务管理.......................41第五节承诺及承诺履行..............................................................424/81第五章信息披露.................................................................................45第一节公平信息披露..................................................................45第二节实时信息披露..................................................................48第六章募集资金管理..........................................................................49第一节总体要求..........................................................................49第二节募集资金专户存储..........................................................50第三节募集资金使用..................................................................51第四节募集资金用途变更..........................................................53第五节募集资金管理与监督......................................................55第七章内部控制.................................................................................56第一节总体要求..........................................................................56第二节对控股子公司的管理控制..............................................57第三节关联交易的内部控制......................................................58第四节对外担保的内部控制......................................................59第五节重大投资的内部控制......................................................60第六节信息披露的内部控制......................................................61第七节内部审计工作规范..........................................................62第八节内部控制的检查和披露..................................................67第八章投资者关系管理......................................................................68第九章社会责任.................................................................................71第十章附则.........................................................................................725/81第一章总则1.1为了规范中小企业板上市公司（以下简称“上市公司”）的组织和行为，提高上市公司规范运作水平，保护上市公司和投资者的合法权益，促进上市公司质量不断提高，推动中小企业板市场健康稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”），制定本指引。1.2本指引适用于股票在深圳证券交易所（以下简称“本所”）中小企业板上市的公司。1.3上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人等自然人、机构及其相关人员，以及保荐机