070728安瑞科集团首次战略回顾材料V5(1)(ppt 48)

BSC战略回顾会2007年上半年战略执行情况回顾与分析2007.7.28安瑞科BSC项目运行概况123目录安瑞科第二季度战略回顾与分析目前BSC运行中的问题及改进☼安瑞科BSC项目运行概况2007.52007.62007.72007.84.55.95.286.157.28项目启动控股层图卡开发职能部门图卡开发形成报告系统首次BSC运行回顾与07年目标责任书整合项目结项项目结项汇报会，完成图卡及指标行动方案模版的开发工作安瑞科平衡计分卡项目开发阶段历时近两个半月，先后完成控股公司战略图卡、七个职能部门图卡及五个关键岗位计分卡的开发，并完成指标与行动方案的模版填写，于本次回顾会前完成BSC回顾系统的导入与分析。BSC项目历时安瑞科BSC项目运行概况BSC项目范围安瑞科控股公司财务部人资部总经办营销中心战略绩效部技质安部投资者关系部2007年上半年完成控股公司及职能部门平衡计分卡开发；下半年在控股公司BSC系统运行过程中完善运行体系，总结平衡计分卡实施经验，培育成员企业BSC人员，为成员企业推行该项目做好准备。控股公司及职能部门指标、行动方案总计164个;除去部门直接支撑控股层的指标、行动方案，7个职能部门指标与行动方案共计126个，其中指标77个，行动方案49个。安瑞科BSC项目组及部门兼职BSC人员共计18人，在项目过程中做了大量具体、细微的工作，对平衡计分卡的理念及操作方法有了较深入的了解；成员企业BSC人员6人，参加了项目里程碑会议及重要的培训，为下一步成员企业推行该项目奠定了基础。指标与行动方案数量安瑞科BSC项目运行概况财务层面经营收入增速放缓，利润超额完成半年计划；总资产报酬率略有增长，但经营性现金流情况较差，资产运营质量需进一步提升。客户层面国际市场开拓取得初步进展，上半年实现出口收入5032万元，全年可望过亿元；新客户增长缓慢，客户关系管理体系尚未系统建立。安瑞科BSC项目运行概况内部流程层面及时调整了并购项目方案，广泛调研接洽，确定目标，但上半年未能取得成果性突破；技术管理体系建设滞后，技术研发项目需要系统规划；学习与成长层面人员需求紧张局面有所缓解，核心关键岗位人员招聘仍然不足；信息化项目启动并稳步推进，BSC项目控股及职能部门开始运行。战略回顾会议讨论的重要提示需要关注:讨论是为了学习，而不是惩罚或指责。“红色并非世界末日”—要允许汇报差的绩效表现，而且领导层要作为一个团队来修正这些错误。一旦没有达到目标，不要简单地自动降低标准：实现提升绩效的目标需要发现并克服障碍，而不是屈服于它们。当出现问题的时候，不要以改变战略和目标值作为解决方法：平衡计分卡是“战略执行”的管理工具，需要时间来证明这些衡量指标的价值。确保记录下每次BSC回顾会议的发现、决策和后续管理跟进：这对战略沟通和执行非常重要。加速产业扩张围绕主产业链开展技术创新促进市场拓展提升运营效益确保经营安全财务生产力战略增长战略实现公司价值最大化提升集团盈利能力F2F1安瑞科集团战略图070512V3客户提高资产使用效率F3核心设备内部流程推进战略投资与并购I112010愿景：形成集成能力，成为国内行业领先的能源化工核心装备制造企业和系统集成解决方案服务商促进核心产品和集成技术的创新信息资本学习与成长组织资本人力资本加快战略性人才的引进，提升关键岗位战略性能力(领导力/研发/并购/市场/技工)稳步推进全面信息化促进精细化管理(ERP等)完善组织模式和专业化管理体系，加强战略绩效管理L1L2L4完善技术管理体系I1快速扩大集团业务规模F5加强外部技术交流与合作提升产能利用率构建HSE体系I4加强与能源产业链/集团内的业务协同，实现客户/技术等资源的共享I2确保健康的现金流提升客户忠诚度为客户提供高品质、先进的产品、超值的服务和全面解决方案•存量增长•增量突破F4C2I3构建质量体系，确保产品质量I6I16C1装备集成解决方案加强风险控制(投融资管理等)I14加强企业纲领宣贯，促进新奥文化落地大力进行国际市场拓展和国际合作I7拓展新业务的市场领域I9提升集成业务，培育解决方案能力I8树立行业领先、客户信赖、有影响力的安瑞科品牌C3I15为客户提供超值服务I10加强运营管理和技术/工艺创新L3I5积极开展装备行业研究I13培育基于自身能力的新的增长点I12金永生金永生金永生金永生金永生赵小文赵小文赵小文刘晟代刘晟代刘晟代郭伟刘晟金永生金永生周克兴刘晟代金永生王凤林金永生金永生赵小文刘晟刘晟刘晟代赵小文赵小文赵小文安瑞科BSC项目运行概况13个目标达成情况较好47%4个目标达成情况较差14%6个目标达成情况一般21%5个目标正在准备启动18%安瑞科BSC项目运行概况123目录安瑞科二季度战略回顾与分析目前BSC运行中的问题及改☼返回战略图安瑞科BSC财务层面回顾基础数据返回战略图M1M2M3M4M5M6M8M7单位：万元（不包括比率、%）M1(F1)实现公司价值最大化总资产报酬率124119M2129净资产收益率战略目标达成状况分析–对衡量指标的综合分析总资产报酬率实际完成18.3%,比上年同期增长1.3%,(其中控股总资产报酬率为15.11%比上年同期增长0.5%),主要原因：1.息税前利润总额为8936万元,比上年同期增长39%，超出预算1042万元（其中控股6750万元,比上年同期增长36.47%,超出预算668万元）；2.与预算相比较营业费用节约716万元，管理费用节约269万元，净利润超额完成121%，1309万元(其中控股净利润超额完成121.2%,887万元)；3.营业收入（不含税）47352万元,比上年同期增长22.2%（其中控股营业收入（不含税）41091万元，比上年同期增长21%)；4.利润总额增长速度超过资产增长速度,其中资产增长速度28%,利润增长速度36.2%(其中控股资产增长速度32.09%,利润增长速度36.32%)。–战略目标执行状况的综合分析1.安瑞科积极推行成本费用降低节约意识，费用控制严格且成效明显，费用水平降低显著，对于提高公司盈利水平起到了积极作用；2.2007年上半年安瑞科利润增长速度高出资产增长速度6.4%（其中控股高出4.2%）。跟进行动1.拓展市场，扩大销售，提高经营收入保障高盈利；2.继续推行成本节约意识,降低成本、节约费用，保持一个较高的盈利水平；3.对新投资项目前期跟踪调研，评价其资产报酬率，使其新项投资目报酬率大于安瑞科现有报酬率；4.提高资产利用效率，及时处理不良资产使存货保持合理，良性库存。责任人：周克兴时间要求：2007年下半年M1(F1)实现公司价值最大化总资产报酬率124119M2129净资产收益率返回战略图战略目标达成状况分析–对衡量指标的综合分析–净资产收益率为27.33%，比上年同期增长1%，(其中控股净资产收益率为24.2%比上年同期增长3.12%),主要原因：–1.实现净利润7466万元,比上年同期增长34.5%,超额完成预算121%，1309万元，(其中控股净利润5699万元,比上年同期增长36%，超额完成预121.2%,887万元)；–2.净资产为54641.4万元,比上年同期增长29.7%(其中控股净资产47106.22万元,比上年同期增长18.49%)；–3.净利润增长速度大于净资产增长速度,因此净资产收益率比去年同期增长1%。–战略目标执行状况的综合分析–1.净资产收益率稳步提升，超额完成预算目标，使得股东的权益保障程度增加；–2.截至2007年6月30日止，安瑞科控股拥有净资产57577万元，较年初净资产50552万元增加了13.9%。跟进行动–1.拓展市场,提高收入水平，同时要加强成本费用控制,进一步提升净利润率；–2.充分利用财务杠杆效益，合理安排自有资金与负债资金结构比例，控制财务成本、增强抵抗财务风险的能力,提高资产运营效率，从而提高净利润和股东收益。责任人：周克兴时间要求：2007年下半年M3(F2)提升集团盈利能力净利润126137M4115综合毛利率战略目标达成状况分析–对衡量指标的综合分析–实现净利润7466万元,比上年同期增长34.5%,(其中控股净利润5699万元,比上年同期增长36%）主要原因是：–1.与预算相比较营业费用节约716万元，管理费用节约269万元（其中控股与预算相比较营业费用节约673万元，管理费节约274万元）；–2.营业收入（不含税）47352万元,比上年同期增长22.2%,增长速度趋缓,未完成预期目标,其中（控股营业收入（不含税）41091万元，比上年同期增长21%，未完成预期目标,CNG、加气站产品较上年同期出现了小幅下降，需要引起关注）；–3.控股净利润5699万元，比上年同期增长36%，但是若将上年同期非经营因素（转板支出、资产报废、捐赠共计1108万元）导致的净利润减少加回上年同期的话，则上半年控股净利润增长率为8%，比经营收入增长率低14.2%，主要是因为毛利水平下降、资金成本上升和所得税增加所致；–4.安瑞科控股2007年中期净利率为14.7%，较2006年同期净利率12.8%增长了1.8%，实际上按照调整后的净利润计算，2006年同期的净利率为16.2%，所以2007年中期净利率实际上是下降了1.6%；下降的主要原因是毛利率下降了1.4%，财务费用率上升了0.2%，所得税费用率上升了0.1%。–战略目标执行状况的综合分析–1.费用水平降低，费用控制严格且成效明显，对于提高公司盈利能力起到了积极作用,还需进一步加强；–2.销售增长趋缓，公司的销售增长22.2%，未完成预算目标；–3.产品成本水平提高带来盈利能力下降；–4.未获得供应商较好的信用，增加资金成本及财务风险，限制利润空间；–5.所得税增加。跟进行动–1.分析CNG、加气站产品市场，开辟新思路、创新销售模式，提升集成业务赢利，开辟海外市场，增加销售收入；–2.进行所得税税收筹划,节约税收成本；–3.降低生产成本、保持费用节约，达成一个较高的利润增长；–4.获得供应商较好的信用条件，减少预付款、强调资金成本意识。责任人：周克兴时间要求：2007年下半年返回战略图M3(F2)提升集团盈利能力净利润126137M4115综合毛利率战略目标达成状况分析–对衡量指标的综合分析–1.综合毛利率30%，超出预算4%,但比上年同期减低2%（其中控股毛利率27%，和预算相当，比上年同期减低4%）；–2.收入比上年同期增长22.2%，成本比上年同期增长26.7%，成本增幅高于收入增幅（其中控股收入比上年同期增长25.76%，成本比上年增长33%)；–3.2007年上半年，安瑞科整体面临钢材涨价的压力，部分产品能够通过涨价将其转嫁给客户，如CNG产品系列，但是不平衡，CNG运输车能够转嫁，但CNG钢瓶及集成管束却没有相应转嫁；LNG产品仍然是以关联方销售为主，且议价能力很弱。–战略目标执行状况的综合分析–1.综合毛利率完成预算目标，但安瑞科的获利能力比上年同期稍有下降；–2.毛利率仍有可控空间，扩大销售，产品结构改进、技术创新、降低成本，以保持一个较高的毛利率；–3.安瑞科要想获得稳定和长足的发展，必须坚持三个创新，即“产品创新、技术创新和业务创新”，走建设创新型企业之路，在全企业范围内，普及创新意识，营造创新氛围，建立创新机制。跟进行动1.降低可控成本，提高产销量摊薄固定成本，保持并提高盈利水平和能力；2.持续的产品结构调整，即产品创新，以适应不断变化的市场需求；3.持续的技术改进，技术创新，如工艺改进、材料国产化等，以降低成本，提高产品市场竞争力；4.持续的业务结构调整，即业务创新，如由单一的产品销售逐步过渡到以“集成”为核心的商业模式。责任人：周克兴时间要求：2007年下半年返回战略图M5(F3)提高资产使用效率总资产周转率100100战略目标达成状况分析–对衡量指标的综合分析–1.总资产周转率0.97,与预算相当，比较正常（其中控股总资产周转率为0.92,比预算降低5%);–2.与上年同期相比降低0.03,主要原因为营业收入增长22.2%,低于平均资产增长速度