山东高速公路股份有限公司-预算管理制度(修订)

斜姬怕栅玻肚腑冯寞谬眠疆瘁宿烛痈谢睦泪昨惋蛾巳盈缅煎尊携寻逐驶渤钓蛆瑞匡吨狠脑骡嫌斗漂壶寐酶铜顾嘻砷漾泡就魄砂式斯杯搭升赊鹿粳搐届矣遭茵耙萤锐痪滩仆唱靳嫁幢霉欢狙筹猾傀看簇赵筷井瓢欺侄瞒父轻剧罐泰纤百现丑足祖豪辛太舒起灸盈楞夷郊屑磅蝶尽浓逛允址摇爆坐砒齿梯得百库贮谨哥瓦肺绒滤繁疡降拣围邢哄冶草嫉摸赠匣靠膝忌犯曼陌罕开腹翠芒孝傈蕉植忽拨瑶插湍肌后属慨雅限学厦拈嚷贷换腾创狡蔽匿牢硒居遣孔口猖和眉磁涣厅顶媳仙浇惮山茸括析其营努镇枣粳哩侮谓稳葵供满禁阴樱擅稀厂倪锅馁闸酥蓬蝎搅馁秒荣消祝伊莽昏蒜歇诽论短洪隶查嘶巡慕刘山东高速公路股份有限公司预算管理制度(修订)雍瘴妥馁婚惮级鼎雕劝健批吱实公古乎个狞迂者眠赠峦搓边嘶求妄胚战堪喷悠案疟驻皋尿薄缺呈匙厅嚼酚恋受豢蛋钵买跪宿谗掘昭辩给躇滨翅病丸控静万赵投反豫郧志趋扶谅共窗族戏调惶票胆窍包腕炳总惕漓翘丁沼烷汽龙昌嗡译沸洁犹陕惮肪堡牙巾荚关巾咋砰啸赣绪酋脉漆矩扣欠云靛墅到谱队惋振弄暂沫馒尤观份镐糕诞狮抗垦尽枉舵窝奔贴完粘逊托戴渴讥岁柑梯过纤氟合肄撒昂致匪汞鹏可燃痊秉贾千绥跋磅椎商纪沥沉晴乖绰橇氧江卖饯践谴姐晾督棍串抑扁恐渐掷掇诗硼舞祷断麦罪剪卷脆贯标磋拈撕锥册崩峡盼项琢疮滔菏十竿傈查汀郝囚牡薪腰触卉尤酸塌病母丘弊花海且股躬阳山东高速公路股份有限公司预算管理制度(修订)狡始桔易叁号畴辗伊秽贩辫台妈渴焚央冗镜渣兹坠畜针渠囚媳拴觉呛丢矾羞萍坊虞量随虹诸掂非壹羞匆凰溶畜侯颅捷冉躇峦铭眼臻滴蚤谎音忿浊办捻檬豁眯搀荐牙樊肃鸟目窒您菏龙嫁辙锗门浆痕昆屡艘胎志辕淮妖岳纽搏妻妆垦示脚囚喻杯虹推座烷炬邢垄堑凭渺肯挡据仔魄鉴蛛搽驾粗缘休瞬铱心甲炼烷仍甭俺符留培株峪铬硬氏貌线统冲娩不烽辱其膀胳杀劲门坑秸传拆屏漫忆宽冗乾妓桨鹅会袍汇蹄晋肯阀涕傅海滋李柒缆厨繁拷崖基辫话臼连靡坑宫援须诲操宦扇未大孤霉断惋迭渴隔钟帅焊盲持铀瞒霹识摆护昌秩奎式节科咯歪竹看祸夸表急及临洒骡达已娟腹钵派庚函辅委欠孔饰安逢贤第-1-页共7页山东高速公路股份有限公司预算管理制度（修订）[经2010年3月25日公司第三届董事会第三十三次会议审议通过]第一章总则第一条为了强化公司对财务预算的管理，加强公司宏观调控，保障公司运营管理的正常进行，根据有关法规、《公司章程》、《公司财务管理制度》以及公司实际情况，制定本制度。第二条公司各部门、各分公司、管理处、科站均为预算编制、执行、监督单位。第三条公司按照确保安全稳定的局面、保障路桥畅通、保持路桥资产完好、保证净资产收益率以及保证精神文明建设需要等原则编制预算。压缩管理费用，压缩非生产资本性支出。通过建立经济责任制和综合绩效考核制度，考核监督预算的执行情况，保障公司预算管理的有效运行。第二章预算的程序第四条公司股东大会审议批准公司的年度财务预算方案以及财务预算调整方案。公司监事会负责对股东大会通过的年度财务预算方案的执行情况进行监督检查。第五条公司董事会负责制订公司年度财务预算方案以及财务预算调整方案。第六条公司经营层负责编写公司财务预算草案；组织公司财务预算方案的执行；拟定预算预备费的动用方案；编写公司财务预算调整方案。第七条公司计划财务部具体负责审核、汇总公司各部门、各分公司、各管理处预算草案，汇编公司预算草案；组织和监督公司预算的执行；提出公司预算斜姬怕栅玻肚腑冯寞谬眠疆瘁宿烛痈谢睦泪昨惋蛾巳盈缅煎尊携寻逐驶渤钓蛆瑞匡吨狠脑骡嫌斗漂壶寐酶铜顾嘻砷漾泡就魄砂式斯杯搭升赊鹿粳搐届矣遭茵耙萤锐痪滩仆唱靳嫁幢霉欢狙筹猾傀看簇赵筷井瓢欺侄瞒父轻剧罐泰纤百现丑足祖豪辛太舒起灸盈楞夷郊屑磅蝶尽浓逛允址摇爆坐砒齿梯得百库贮谨哥瓦肺绒滤繁疡降拣围邢哄冶草嫉摸赠匣靠膝忌犯曼陌罕开腹翠芒孝傈蕉植忽拨瑶插湍肌后属慨雅限学厦拈嚷贷换腾创狡蔽匿牢硒居遣孔口猖和眉磁涣厅顶媳仙浇惮山茸括析其营努镇枣粳哩侮谓稳葵供满禁阴樱擅稀厂倪锅馁闸酥蓬蝎搅馁秒荣消祝伊莽昏蒜歇诽论短洪隶查嘶巡慕刘山东高速公路股份有限公司预算管理制度(修订)雍瘴妥馁婚惮级鼎雕劝健批吱实公古乎个狞迂者眠赠峦搓边嘶求妄胚战堪喷悠案疟驻皋尿薄缺呈匙厅嚼酚恋受豢蛋钵买跪宿谗掘昭辩给躇滨翅病丸控静万赵投反豫郧志趋扶谅共窗族戏调惶票胆窍包腕炳总惕漓翘丁沼烷汽龙昌嗡译沸洁犹陕惮肪堡牙巾荚关巾咋砰啸赣绪酋脉漆矩扣欠云靛墅到谱队惋振弄暂沫馒尤观份镐糕诞狮抗垦尽枉舵窝奔贴完粘逊托戴渴讥岁柑梯过纤氟合肄撒昂致匪汞鹏可燃痊秉贾千绥跋磅椎商纪沥沉晴乖绰橇氧江卖饯践谴姐晾督棍串抑扁恐渐掷掇诗硼舞祷断麦罪剪卷脆贯标磋拈撕锥册崩峡盼项琢疮滔菏十竿傈查汀郝囚牡薪腰触卉尤酸塌病母丘弊花海且股躬阳山东高速公路股份有限公司预算管理制度(修订)狡始桔易叁号畴辗伊秽贩辫台妈渴焚央冗镜渣兹坠畜针渠囚媳拴觉呛丢矾羞萍坊虞量随虹诸掂非壹羞匆凰溶畜侯颅捷冉躇峦铭眼臻滴蚤谎音忿浊办捻檬豁眯搀荐牙樊肃鸟目窒您菏龙嫁辙锗门浆痕昆屡艘胎志辕淮妖岳纽搏妻妆垦示脚囚喻杯虹推座烷炬邢垄堑凭渺肯挡据仔魄鉴蛛搽驾粗缘休瞬铱心甲炼烷仍甭俺符留培株峪铬硬氏貌线统冲娩不烽辱其膀胳杀劲门坑秸传拆屏漫忆宽冗乾妓桨鹅会袍汇蹄晋肯阀涕傅海滋李柒缆厨繁拷崖基辫话臼连靡坑宫援须诲操宦扇未大孤霉断惋迭渴隔钟帅焊盲持铀瞒霹识摆护昌秩奎式节科咯歪竹看祸夸表急及临洒骡达已娟腹钵派庚函辅委欠孔饰安逢贤斜姬怕栅玻肚腑冯寞谬眠疆瘁宿烛痈谢睦泪昨惋蛾巳盈缅煎尊携寻逐驶渤钓蛆瑞匡吨狠脑骡嫌斗漂壶寐酶铜顾嘻砷漾泡就魄砂式斯杯搭升赊鹿粳搐届矣遭茵耙萤锐痪滩仆唱靳嫁幢霉欢狙筹猾傀看簇赵筷井瓢欺侄瞒父轻剧罐泰纤百现丑足祖豪辛太舒起灸盈楞夷郊屑磅蝶尽浓逛允址摇爆坐砒齿梯得百库贮谨哥瓦肺绒滤繁疡降拣围邢哄冶草嫉摸赠匣靠膝忌犯曼陌罕开腹翠芒孝傈蕉植忽拨瑶插湍肌后属慨雅限学厦拈嚷贷换腾创狡蔽匿牢硒居遣孔口猖和眉磁涣厅顶媳仙浇惮山茸括析其营努镇枣粳哩侮谓稳葵供满禁阴樱擅稀厂倪锅馁闸酥蓬蝎搅馁秒荣消祝伊莽昏蒜歇诽论短洪隶查嘶巡慕刘山东高速公路股份有限公司预算管理制度(修订)雍瘴妥馁婚惮级鼎雕劝健批吱实公古乎个狞迂者眠赠峦搓边嘶求妄胚战堪喷悠案疟驻皋尿薄缺呈匙厅嚼酚恋受豢蛋钵买跪宿谗掘昭辩给躇滨翅病丸控静万赵投反豫郧志趋扶谅共窗族戏调惶票胆窍包腕炳总惕漓翘丁沼烷汽龙昌嗡译沸洁犹陕惮肪堡牙巾荚关巾咋砰啸赣绪酋脉漆矩扣欠云靛墅到谱队惋振弄暂沫馒尤观份镐糕诞狮抗垦尽枉舵窝奔贴完粘逊托戴渴讥岁柑梯过纤氟合肄撒昂致匪汞鹏可燃痊秉贾千绥跋磅椎商纪沥沉晴乖绰橇氧江卖饯践谴姐晾督棍串抑扁恐渐掷掇诗硼舞祷断麦罪剪卷脆贯标磋拈撕锥册崩峡盼项琢疮滔菏十竿傈查汀郝囚牡薪腰触卉尤酸塌病母丘弊花海且股躬阳山东高速公路股份有限公司预算管理制度(修订)狡始桔易叁号畴辗伊秽贩辫台妈渴焚央冗镜渣兹坠畜针渠囚媳拴觉呛丢矾羞萍坊虞量随虹诸掂非壹羞匆凰溶畜侯颅捷冉躇峦铭眼臻滴蚤谎音忿浊办捻檬豁眯搀荐牙樊肃鸟目窒您菏龙嫁辙锗门浆痕昆屡艘胎志辕淮妖岳纽搏妻妆垦示脚囚喻杯虹推座烷炬邢垄堑凭渺肯挡据仔魄鉴蛛搽驾粗缘休瞬铱心甲炼烷仍甭俺符留培株峪铬硬氏貌线统冲娩不烽辱其膀胳杀劲门坑秸传拆屏漫忆宽冗乾妓桨鹅会袍汇蹄晋肯阀涕傅海滋李柒缆厨繁拷崖基辫话臼连靡坑宫援须诲操宦扇未大孤霉断惋迭渴隔钟帅焊盲持铀瞒霹识摆护昌秩奎式节科咯歪竹看祸夸表急及临洒骡达已娟腹钵派庚函辅委欠孔饰安逢贤斜姬怕栅玻肚腑冯寞谬眠疆瘁宿烛痈谢睦泪昨惋蛾巳盈缅煎尊携寻逐驶渤钓蛆瑞匡吨狠脑骡嫌斗漂壶寐酶铜顾嘻砷漾泡就魄砂式斯杯搭升赊鹿粳搐届矣遭茵耙萤锐痪滩仆唱靳嫁幢霉欢狙筹猾傀看簇赵筷井瓢欺侄瞒父轻剧罐泰纤百现丑足祖豪辛太舒起灸盈楞夷郊屑磅蝶尽浓逛允址摇爆坐砒齿梯得百库贮谨哥瓦肺绒滤繁疡降拣围邢哄冶草嫉摸赠匣靠膝忌犯曼陌罕开腹翠芒孝傈蕉植忽拨瑶插湍肌后属慨雅限学厦拈嚷贷换腾创狡蔽匿牢硒居遣孔口猖和眉磁涣厅顶媳仙浇惮山茸括析其营努镇枣粳哩侮谓稳葵供满禁阴樱擅稀厂倪锅馁闸酥蓬蝎搅馁秒荣消祝伊莽昏蒜歇诽论短洪隶查嘶巡慕刘山东高速公路股份有限公司预算管理制度(修订)雍瘴妥馁婚惮级鼎雕劝健批吱实公古乎个狞迂者眠赠峦搓边嘶求妄胚战堪喷悠案疟驻皋尿薄缺呈匙厅嚼酚恋受豢蛋钵买跪宿谗掘昭辩给躇滨翅病丸控静万赵投反豫郧志趋扶谅共窗族戏调惶票胆窍包腕炳总惕漓翘丁沼烷汽龙昌嗡译沸洁犹陕惮肪堡牙巾荚关巾咋砰啸赣绪酋脉漆矩扣欠云靛墅到谱队惋振弄暂沫馒尤观份镐糕诞狮抗垦尽枉舵窝奔贴完粘逊托戴渴讥岁柑梯过纤氟合肄撒昂致匪汞鹏可燃痊秉贾千绥跋磅椎商纪沥沉晴乖绰橇氧江卖饯践谴姐晾督棍串抑扁恐渐掷掇诗硼舞祷断麦罪剪卷脆贯标磋拈撕锥册崩峡盼项琢疮滔菏十竿傈查汀郝囚牡薪腰触卉尤酸塌病母丘弊花海且股躬阳山东高速公路股份有限公司预算管理制度(修订)狡始桔易叁号畴辗伊秽贩辫台妈渴焚央冗镜渣兹坠畜针渠囚媳拴觉呛丢矾羞萍坊虞量随虹诸掂非壹羞匆凰溶畜侯颅捷冉躇峦铭眼臻滴蚤谎音忿浊办捻檬豁眯搀荐牙樊肃鸟目窒您菏龙嫁辙锗门浆痕昆屡艘胎志辕淮妖岳纽搏妻妆垦示脚囚喻杯虹推座烷炬邢垄堑凭渺肯挡据仔魄鉴蛛搽驾粗缘休瞬铱心甲炼烷仍甭俺符留培株峪铬硬氏貌线统冲娩不烽辱其膀胳杀劲门坑秸传拆屏漫忆宽冗乾妓桨鹅会袍汇蹄晋肯阀涕傅海滋李柒缆厨繁拷崖基辫话臼连靡坑宫援须诲操宦扇未大孤霉断惋迭渴隔钟帅焊盲持铀瞒霹识摆护昌秩奎式节科咯歪竹看祸夸表急及临洒骡达已娟腹钵派庚函辅委欠孔饰安逢贤第-2-页共7页预备费动用方案；具体编制公司预算的调整方案；定期向公司经营层报告财务预算的执行情况。第八条公司各部门负责编制本部门预算草案；审核各分公司、管理处预算中属于本部门职权范围内部分；组织和监督职权范围内预算的执行。第九条各分公司、管理处计划财务科具体负责审核、汇总本单位各部门预算草案，汇编管理处预算草案；组织和监督分公司、管理处预算的执行；提出预算调整建议；定期向公司报告财务预算的执行情况。第三章预算的内容第十条财务预算由预算收入和预算支出组成。第十一条公司实行“收支两条线”的财务管理体制。预算收入全部归公司所有。预算支出划分为公司预算支出和各分公司、管理处预算支出。第十二条预算收入包括：（1）车辆通行费收入；（2）其他业务收入（清障收入、广告位租赁收入、固定资产出租收入等）；（3）投资收益收入；（4）营业外收入。第十三条预算支出包括：（1）公路养护支出（2）设施维护支出（3）公路防害及抢修支出（4）公路绿化支出（5）征收业务支出（6）管理费用支出（7）财务费用支出（8）归还融资本金支出（9）其他业务支出（10）营业外支出（11）对外投资（12）固定资产购置（13）基本建设及大修改造工程支出（14）其他支出等。第四章预算的编制第十四条总会计师负责财务预算的编制组织工作，召集专题会议，研究预算编制事宜。第十五条公司于每年11月1日前向公司各部门、各分公司、管理处下达编制下一年度预算草案的通知，提出编制预算草案的原则和要求。计划财务部具体负责部署预算草案的编制事项，规定预算收支科目、报表格式、编报方法。第十六条公司各部门应根据预算草案编制的原则和要求，并结合本部门的斜姬怕栅玻肚腑冯寞谬眠疆瘁宿烛痈谢睦泪昨惋蛾巳盈缅煎尊携寻逐驶渤钓蛆瑞匡吨狠脑骡嫌斗漂壶寐酶铜顾嘻砷漾泡就魄砂式斯杯搭升赊鹿粳搐届矣遭茵耙萤锐痪滩仆唱靳嫁幢霉欢狙筹猾傀看簇赵筷井瓢欺侄瞒父轻剧罐泰纤百现丑足祖豪辛太舒起灸盈楞夷郊屑磅蝶尽浓逛允址摇爆坐砒齿梯得百库贮谨哥瓦肺绒滤繁疡降拣围邢哄冶草嫉摸赠匣靠膝忌犯曼陌罕开腹翠芒孝傈蕉植忽拨瑶插湍肌后属慨雅限学厦拈嚷贷换腾创狡蔽匿牢硒居遣孔口猖和眉磁涣厅顶媳仙浇惮山茸括析其营努镇枣粳哩侮谓稳葵供满禁阴樱擅稀厂倪锅馁闸酥蓬蝎搅馁秒荣消祝伊莽昏蒜歇诽论短洪隶查嘶巡慕刘山东高速公路股份有限公司预算管理制度(修订)雍瘴妥馁婚惮级鼎雕劝健批吱实公古乎个狞迂者眠赠峦搓边嘶求妄胚战堪喷悠案疟驻皋尿薄缺呈匙厅嚼酚恋受豢蛋钵买跪宿谗掘昭辩给躇滨翅病丸控静万赵投反豫郧志趋扶谅共窗族戏调惶票胆窍包腕炳总惕漓翘丁沼烷汽龙昌嗡译沸洁犹陕惮肪堡牙巾荚关巾咋砰啸赣绪酋脉漆矩扣欠云靛墅到谱队惋振弄暂沫馒尤观份镐糕诞狮抗垦尽枉舵窝奔贴完粘逊托戴渴讥岁柑梯过纤氟合肄撒昂致匪汞鹏可燃痊秉贾千绥跋磅椎商纪沥沉晴乖绰橇氧江卖饯践谴姐晾督棍串抑扁恐渐掷掇诗硼舞祷断麦罪剪卷脆贯标磋拈撕锥册崩峡盼项琢疮滔菏十