项目资金

表3－31　　　　　　　　　　　　　　　　　索引号：（审计机关名称）项目资金收支业务循环内部控制符合性测试工作底稿――汇总工作底稿审计期间＿＿＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：序号测试过程记录索引号测试结论审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：表3－32　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（审计机关名称）项目资金收支业务循环内部控制符合性测试工作底稿――项目资金收入测试记录审计期间＿＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：现金银行存款劳务折资其它12审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：核对核对栏目填表说明：有关测试说明及结论：　　1．银行存款收入凭证与银行进账单日期和金额相符。　　2．现金、银行存款收入已计入现金日记账、银行存款日记账。　　3．银行日记账与银行对账单核对相符。　　4．资金收入凭证与现金、银行存款、劳务折资、其它等相关单据核对相符。　　5．各种资金收入凭证与对应科目明细账记录一致。序号日期　　6．各种资金收入会计核算正确。（如对检查的内容表示肯定意见，在相应的核对栏内打“√”；否定意见的打“×”；不适用的打“N/A”）。资金收入收入金额凭证编号业务内容表3－32　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　索引号：（审计机关名称）项目资金收支业务循环内部控制符合性测试工作底稿――项目资金收入测试记录审计期间＿＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：备注3456核对有关测试说明及结论：表3－33　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（审计机关名称）项目资金收支业务循环内部控制符合性测试工作底稿――项目资金支出测试审计期间＿＿＿项目名称：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　项目执行单位：现金银行存款劳务折资其它123审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：　　8．各种资金支出会计核算正确。资金支出方式支出金额核对序号日期凭证编号业务内容（如对检查的内容表示肯定意见，在相应的核对栏内打“√”；否定意见的打“×”；不适用的打“N/A”）。核对栏目填表说明：有关测试说明及结论：　　1．资金支出凭证具有核准人签名。　　2．原始凭证为合法的发票或收据。　　3．原始凭证的内容和金额与资金支出摘要核对一致。　　4．现金、银行存款与计入现金、银行存款日记账的金额一致。　　5．付款凭证与银行对账单核对相符　　6．资金支出凭证与现金、银行存款、劳务折资、其它等相关单据核对相符。　　7．各种资金支出与对应科目明细账的记录一致。表3－33　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　索引号：（审计机关名称）项目资金收支业务循环内部控制符合性测试工作底稿――项目资金支出测试审计期间＿＿＿45678核对备注有关测试说明及结论：