ERP原理-财务

1ERP原理－财务总帐管理应收帐款应付帐款固定资产合并会计ERP原理－财务2总帐管理1.总帐概要2.会计科目3.凭证处理4.参考凭证5.帐户查询6.帐户清帐7.收付款8.特别总帐9.结帐处理10.常用流程ERP原理－财务3总帐概要－宗旨ERP原理－财务合法财税/外部当前期间的税务责当前期间的税务责任将是什么？任将是什么？组织管理组织管理我们的服务部门的我们的服务部门的利润是多少？利润是多少？市场分析市场分析我们在南方市场上产品在盈利/亏损？风险和流动性风险和流动性风险的指定等级的最风险的指定等级的最小流动性水平是什小流动性水平是什么？么？4总帐概要－财务与管理会计ERP原理－财务保险公司保险公司税务专家税务专家股东股东法律专家法律专家银行家银行家审计员审计员新闻记者新闻记者财务分析者财务分析者行政人员行政人员高级管理层高级管理层操作人员操作人员管理者管理者管理人员管理人员5总帐概要－报表要求ERP原理－财务外部会计内部会计财务报表财务报表成本中心报表利润中心报表作业价格计划产品成本报表收益表(P&L)资产负债表现金流量表零售所得表内部报表6总帐概要－系统集成ERP原理－财务采购生产销售库存供应商管理会计客户生产成本获利能力管理费用WIP财务会计7总帐概要－组织结构ERP原理－财务集团/客户科目表信贷控制区域业务范围分销渠道销售组织销售办公室销售组产品组采购组工厂发运点库存地点公司代码装运点采购组织8总帐概要－典型结构ERP原理－财务公司代码业务范围信贷控制范围会计科目表催款范围集团9总帐概要－结构应用ERP原理－财务80010002000100020002100移动程控集团科目表公司代码业务范围10总帐概要－相关内容ERP原理－财务采购仓库生产仓库供应商销售客户发票校验信用管理证券总帐银行帐户物料资产人事11总帐概要－子帐集成ERP原理－财务10,0005000800010,00050008000应收帐款应付帐款资产帐户客户供应商固定资产12会计科目－数据分类ERP原理－财务初始的数据种类--主数据是在相当长一段时间内稳定不变的--交易数据：在交易录入时产生，可以在显示凭证或适当的报表时看到主数据种类--总帐S--供应商K--资产A--客户D--物料M------------13会计科目－主要内容ERP原理－财务公司代码层数据科目表层数据名称控制数据凭证输入控制科目管理控制数据通过科目代码统领科目表层和公司代码层的信息14会计科目－科目数据ERP原理－财务科目表层数据短文本长文本资产负债表科目或损益表科目科目组样本科目组群科目组科目名称控制数据样本科目?15会计科目－公司数据ERP原理－财务公司代码层数据货币核对科目类型未清帐科目管理显示行项目排序码字段状态组控制数据管理数据凭证输入控制16会计科目－科目创建ERP原理－财务集中地科目代号XXXXXX公司代码0001分步式科目代号XXXXXX科目表名称CAUS在科目表层创建科目主数据在科目表中和公司代码中同时建立科目主数据在公司代码中创建科目主数据路径:主数据会计科目表维护路径:主数据公司代码维护路径:主数据维护科目代号XXXXXX公司代码000117凭证处理－凭证创建ERP原理－财务凭证抬头凭证日期凭证类型公司代码记帐日期货币/汇率凭证号码行项目2记帐码帐户金额行项目1记帐码帐户金额18凭证处理－记帐码ERP原理－财务决定记帐规则，要录入的帐户和屏幕格式过帐码类型方向说明01客户借发票09客户借特别总帐借方11客户贷贷方凭证15客户贷收款19客户贷特别总帐贷方21供应商借贷项凭证25供应商借付款29供应商借特别总帐借方31供应商贷发票39供应商贷特别总帐贷方40总帐借借方分录50总帐贷贷方分录70资产借借方资产75资产贷贷方资产19凭证处理－凭证类型ERP原理－财务凭证种类:根据业务交易种类确定凭证的结构。确定哪一个帐户应被凭证更新记帐码和凭证种类：决定行项目是否应计入具体的帐户帐户:决定数据会在下一个屏幕输入一个凭证中的凭证种类，记帐码和帐户必须无冲突。例如：费用记帐凭证种类:SA记帐码:40帐户:543210总帐录入20凭证处理－类型举例ERP原理－财务类型说明类型说明类型说明AA资产记帐AB会计凭证AF折旧记帐AN净资产记帐DA客户凭证DG客户贷方凭证DR客户发票DZ客户付款KA供应商凭证KG供应商贷项凭单KR供应商发票KZ供应商支付PR价格修改RA后续贷项冲帐结算RE发票－总额RV发票转帐SA总分类帐凭证SB总帐科目过帐SU调整凭证WA发货WE接收货物WI货物盘存凭证WL发货／交货ZA业务范围调整凭证ZD顾客退票凭证ZF大案补贴凭证ZZ跨公司代码收付款21凭证处理－内容控制ERP原理－财务决定凭证中哪些数据必须输入字段状态:要求：该字段要求必须输入可选：可以选择输入显示：该字段不能编辑隐藏：该字段不在屏幕上显示出来记帐码和帐户将共同决定凭证录入的字段状态，他们必须一致。22凭证处理－维护流程ERP原理－财务凭证输入替换规则如果成本中心为2000,则过帐至利润中心2500。系统派生检查主数据验证并确认23凭证处理－帐户分配ERP原理－财务业务范围成本对象利润中心帐户是财务模块和其他模块的联系录入的数据能够同时计入其他模块24凭证处理－凭证冲销ERP原理－财务凭证1100001凭证1100012冲销PK帐户金额40101150.00USD50450150.00USD（被1100012冲销）PK帐户金额40450150.00USD50101150.00USD25凭证处理－显示/更改ERP原理－财务凭证记帐后可以显示。一旦凭证保存，就只有信息数据如行项目文本可以更改了。如果要更改记帐码，帐户或金额，可以冲消这个凭证。凭证记帐后，可以显示科目余额来验证。同时，也可以非常方便地通过科目余额的显示深入每一条凭证的水平。26凭证处理－预制凭证ERP原理－财务预制凭证100001完成预制凭证所有项目100001过帐会计凭证100001会计凭证数据库预制凭证数据库27凭证处理－预制功能ERP原理－财务我不想现在就记帐.这是一种处理不完整凭证的方法。选择预制凭证功能而不按保存键。预制凭证不会在系统中更新数据。系统分配单独的凭证号码给预制凭证。预制凭证同样可以显示，修改和，记帐/删除。28凭证处理－处理过程ERP原理－财务预制凭证过帐凭证反冲凭证1.创建红冲检查、过帐2.创建+过帐修改、显示29参考凭证－凭证分类ERP原理－财务参考凭证对经常性业务的处理方法---创建一个模板样本凭证科目分配模型周期性凭证30参考凭证－凭证作用ERP原理－财务周期性凭证样本凭证科目分配模板过去现在节省工作量降低出错率参考凭证对帐务没有影响31帐户查询－钻取查询ERP原理－财务January45,000,000February670,000,000March45,560,000April784,000凭证项目余额报表P&L113100工行存款113100工行存款13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000B/S原始凭证审计线索32帐户查询－项目查询ERP原理－财务•帐户查询选择的参数:–科目号–公司代码–会计年度–业务范围–业务货币行项目显示结果:Doc.no.Doc.datetPKCurr.Amount10000109/01/200050RMB1,000.00-10002009/06/200050RMB2,050.00-10008809/16/200050RMB3,500.00-10008909/16/200050RMB1,450.00-Displayed8,000.00-RMB帐户查询PerryDebitCreditDCBal.AcctBalance...90,008.000,008.000,00-8.000,00-100,000,000,00“...***0,008.000,008.000,00-8.000,00-科目余额显示33帐户查询－明细查询ERP原理－财务行项目显示行项目显示：明细34帐户清帐－清帐分类ERP原理－财务帐户123456(1)2,000.00(2)3,000.005,000.00(3)标准清帐借方(1)＋借方(2)=贷方(3)帐户123456(1)2,000.005,000.00(2)部分清帐借方(1)贷方(3)35帐户清帐－未清帐ERP原理－财务行项目显示2110/CN01OtherpayableDoc.no.Doc.datetPKCurr.AmountOpenitems10000109/01/200050RMB1,000.00-10002009/06/200050RMB2,050.00-Cleareditems10008809/16/200050RMB3,500.00-20001009/20/200040RMB3,500.00Displayed3,050.00-RMBBalance3,050.00-RMB36收付款ERP原理－财务对于其他应收、其他应付款的收付款处理取决于如何对其他应收/应付款进行管理，如果在总帐中进行管理，则收付款直接在总帐中进行处理；在进行收付款处理时，可以是采用现金帐户或银行存款帐户；在选择未清项时，可以通过金额、过帐日期、凭证号码等来缩小选择范围；收付款时可以根据企业自身的需要和习惯，采用部分收/付款或剩余收/付款的方式。$37特别总帐－类型ERP原理－财务担保汇票定金（预付款〕请求定金（预付款〕利息备忘或非财务录入多步交易输入预先设置的统驭科目SAP根据供应商/客户追踪特殊交易38特别总帐－指示器/记帐码ERP原理－财务指示器:A非库存预付定金M有形资产预付定金T银行短期借款U银行长期借款V库存预付定金W汇票X员工暂借款Y关联企业非贸易Z银行借款利息系统中预先设置帐户被分配给记帐码和指示器过帐码类型方向说明01客户借发票09客户借特别总帐借方11客户贷贷方凭证15客户贷收款19客户贷特别总帐贷方21供应商借贷项凭证25供应商借付款29供应商借特别总帐借方31供应商贷发票39供应商贷特别总帐贷方40总帐借借方分录50总帐贷贷方分录70资产借借方资产75资产贷贷方资产39特别总帐－预收/应收ERP原理－财务Doc.no.Doc.datetPKCurr.AmountOpenitems10000101/01/200001RMB5,000.0010002002/06/200001RMB8,000.00Specialitems20001002/01/200019RMB2,000.00-Displayed11,000.00RMB2,000.00预收帐款科目客户10001Doc.no.Doc.datetPKCurr.AmountOpenitems10000101/01/200001RMB5,000.0010002002/06/200001RMB8,000.00Specialitems20001002/01/200019RMB2,000.00-Displayed11,000.00RMB应收帐款科目5,000.008,000.0040特别总帐－预收清帐ERP原理－财务2,000.00客户100018,000.00客户100016,000.00清帐一银行帐户6,000.002,000.00客户100018,000.002,000.006,000.00客户100018,000.000.00清帐二41特别总帐－预付/应付ERP原理－财务Doc.no.Doc.datetPKCurr.AmountOpenitems10000101/01/200031RMB5,000.00-10002002/06/200031RMB8,000.00-Specialitems20001002/01/2000？RMB2,000.00Displayed11,000.00-RMB应付帐款科目5,000.008,000.002,000.00预付帐款科目