2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析(6)

年初级银行风险管理精选习题及答案解析（6）2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！单项选择题1.下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是()。A.商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应外包出去B.通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任C.虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任D.进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进行管理[解析]答案为B。从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。2.战略风险的类型包括()。A.品牌风险B.竞争对手风险C.客户风险D.以上全对[解析]答案为D。战略风险的类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(例如财务风险、运营以及多种风险因素)。3.商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和()。操作风险指标[解析]答案为C。商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。4.银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括()。A.隶属B.独立C.支持D.不能混淆[解析]答案为A。商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系。5.()是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范嗣，并接受仔细的、独立的监控。A.外部控制环境B.风险识别与评估C.内部控制措施D.监督、评价与纠正[解析]答案为C。内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。6.在实际操作中，以下()是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。A.出售流动资产B.同业拆入C.收回贷款长期在总资产中保存相当规模的流动性资产[解析]答案为B。在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产;如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降;收回贷款将严重损害商业银行的声誉。7.某公司2000年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15%，2000年初所有者权益为28亿元人民币，2000年末所有者权益为36亿元人民币.则该企业2000年净资产收益率为()。A.9.4%D.5.2%C.9.2%D.8.4%[解析]答案为A。销售净利率=净利润/销售收入，则净利润=20×15%=3;净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%=3/(64/2)≈9.4%。8.交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，()。A.市场价格发生重大变化引起的定价差异B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别C.由于产品成本增加，出现定价困难D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误[解析]答案为D。交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。9.在商业银行经营的外部事件中，()风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A.内部欺诈B.产品设计缺陷C.外部欺诈业务外包[解析]答案为C。在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。10.()又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠杆比率D.流动比率[解析]答案为B。效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。多项选择题1法律/合规部门主要承担的职责包括()。A.协助制定法律政策B.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求C.开展法律培训和教育项目D.经营管理的合规性和合规部门工作情况E.参与商业银行的组织架构和业务流程再造[解析]答案为ABCE。法律/合规部门主要承担的职责包括协助制定法律政策，适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求，开展法律培训和教育项目，关注、正确理解法律/合规/监管要求以及最新发展，为高级管理层提供建议，参与商业银行的组织架构和业务流程再造。所以A、B、C、E项正确，经营管理的合规性和合规部门工作情况属于内部审计部门的内容。2.经济合作与发展组织的公司治理准贝|}，治理结构框架应当做到()。A.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制B.维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监管[解析]答案为BCDE。根据经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇，确认利益相关者的合法权利。保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息，确保董事会时公司的战略性指导和对管理人员的有效监管，所以B、c、D、E项正确，A选项属于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循的原则之一。3.商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，主要包括()。A.资金交易B.消费信贷业务有关客户身份的核对C.网络中心D.法律事务E.账户系统[解析]答案为BCD。商业银行业务外包通常有以下几类：①技术外包(如网络中心);②处理程序外包(如消费信贷业务有关客户身份的核对);③业务营销外包(如银行卡营销);④某些专业性服务外包(如法律事务);⑤后勤性事务外包。一些关键过程和核心业务，如账户系统、资金交易业务等不应外包出去。4.企业的速动比率具有局限性，主要是因为其没有考虑()。A.资产总额B.应收账款收回的可能性C.没有考虑存货D.应收账款收回的时间预期E.待摊费用[解析]答案为BD。企业的速动比率具有局限性，主要是因为其没有考虑应收账款收回的可能性、应收账款收回的时间预期，所以B、D项正确。5.收益率曲线圈中的横坐标和纵坐标分别表示()。A.资产的不同市场价值B.资产的各到期期限C.对应的收益率D.资产的现值E.资产的当期收益率[解析]答案为BC。收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示资产的各到期期限和对应的收益率。6.操作风险可以分为由()所引发的风险。A.技术B.系统C.流动性D.外部事件E.人员[解析]答案为BDE。操作风险可以分为由内部程序、人员及系统或外部事件所引发的四类风险。7.根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备()特征。A.相关性B.全面性C.可靠性D.及时性E.可比性[解析]答案为ABCDE。根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备相关性、全面性、可靠性、及时性、可比性特征，所以题中选项全部正确。8.商业银行进行贷款定价，一般由()因素决定。A.资金成本B.经营成本C.风险成本D.监管资本E.资本成本[解析]答案为ABCE。商业银行进行贷款定价，一般由资金成本、经营成本、风险成本、资本成本因素决定。9.以下属于金融衍生品的是()。A.即期金融产品B.金融期货C.金融期权D.金融远期E.金融互换[解析]答案为BCDE。金融衍生品包括几个大类：远期、期货、期权、互换。10.商业银行的授信审批和信贷决策一般遵循()原则。A.展期重审原则B.统一考虑原则C.公平竞争的原则D.后续监督原则E.审贷分离原则[解析]答案为ABE。商业银行的授信审批和信贷决策一般遵循审贷分离原则、统一考虑原则、展期重审原则。