商场年任务计划的制定与执行

成功路线图年度经营计划的编制及落实企业未来的最大挑战管理深化与细化人才梯队的养成日本零售业浴火重生的秘密--TQM•自1990年起、日本百货零售业面临长期的经济不景气；•为救亡图存计，日本百货零售业深切反省检讨并积极寻求突破之道；•在1995至2000年间，日本百货零售业陆续导入TQM管理体系；•如今内外兼修的日本百货零售业不仅浴火重生、还更脱胎换骨更上层楼；•其中又以方针管理为核心理念的年度计划与预算编制是导入TQM的关键工程；•本课程不仅提供具体的操做流程与实施技术，更从经营理念开始进行变革，协助您从根本赢起。WHAT’STQMTQM是经营的一种思想革命石川馨TQM的定义•TQM是顾客导向的管理方法，强调有效运用人力资源及数理方法，以不断改进的过程为中心，提升产品与服务质量。美国国防部TQM指导纲要•透过顾客满意，达到长期成功的一种管理方式。TQM基于企业全员参与所从事的流程、产品、服务及文化之改善。使全员及社会受益。美国品管学会（ASQ）•TQM为组织的一种管理方法。此管理方式是以质量为中心，以组织的所有成员参与为基础，并且藉由顾客满意，及组织成员和社会获益，来达成组织长期成功之目标。ISO8402TQM的核心观念本质－持续改善手段－全员参与目的－顾客满意TQM全面质量管理=TOTAL+QUALITY+MANAGEMENT何谓全面？何谓质量？如何管理？何谓全面？全面的意义•所有人员（从基层到高层的每一个人）•所有部门（包括内部与外部的合作）•所有事情（大大小小各项作业与流程）•所有时间（每一阶段、无片刻间隙）何谓质量？为质量下定义•包括商品与服务的质量•质量是由顾客来决定的•不同的顾客对质量的需求会不同，我们相应的投入也会不同•质量包括对投入与产出绩效的控制•下家就是顾客•顾客=内部顾客+外部顾客全面质量的内容商品及服务的质量系统及流程的质量人的质量如何管理？何谓全面质量管理石川馨商品的质量保证管理的质量保证业务的质量保证QCCPDCA零售专业MD保证的手法PDCA循环•PDCA循环是戴明博士（W.EdwardsDeming）在1950年于日本推广的一种管理理念；PDCA循环亦称为「戴明循环」（DemingCycle）或「戴明转轮」（DemingWheel），系由：P计划（Plan）、D执行（Do）、C检核（Check）、A改善（Action）四大步骤所构成的一连串追求质量提升的行动过程。•PDCA循环后来逐渐发展完备成为现代化企业必定导入的TQM体系，PDCA的概念正是TQM的基本思考模式，也是所有企业管理能力提升必须具备的基本素养；而方针管理则是构成TQM的重要环节，透过PDCA循环的运作，扮演总体经营策略规划与年度经营计划展开、及确保落实到企业每个角落的重要角色。QC(QualityControl)WWⅡ前诞生于美国的统计学领域；TQC(TotalQualityControl)QC在WWⅡ后引进日本并发展成为TQC或CWQC，主要包括方针管理与品管圈活动两大部分；TQM(TotalQualityManagement)TQC推广至全世界后成为TQM。PDCA循环PLAN(计划)思考如何工作ACTION(行动)思考如何改善DO(执行)思考如何达成CHECK(检核)思考如何掌控如果没有问题如果有问题成为进步的跳板对其过程与结果落实执行PDCA循环石川馨PLANDOCHECKACTION决定目标提出办法教育训练落实展开监督改善对过程与结果进行管控落实执行如果有问题如何改善如何去做A.研拟改善对策B.对策落实跟催C.标准化A.量测B.分析C.判定企业竞争力的六大循环与十大管理企业运转第一要素----建立心态•指的是企业的理念愿景.定位政策.目标方针及计划预算•它是企业的内部文化及统一的目标方向,以作为企业各部门决策行事的领导规范•企业运作需靠成员团结合作达成共同的目标,但成员来自不同的地方,有着不同的成长背景.不同的学经历,不同的人生价值观及不同的思考逻辑,如果没有一致的目标及企业文化作为指导规范,将各行其是而产生内耗企业运转第二要素----建立静态•企业内部的组织架构(如组织系统图)•各部门的职能职掌(如组织职掌图.部门手册)•各职掌所展开的部门工作职务事项(如职务说明书)•各工作岗位所需具备的资格条件与作业要点(如工作指导书)•各岗位所需技能的培训项目(如训练科目蓝图)•各层级主管的业务管理与人事.费用权限(如核决权限表)•各部门各职级的员工编制人数•这些内容清楚的描述企业内部的组成状况.担负的权责及管理运作的架构,使组织成员各司其职,避免权责不清,此外,并使企业将对的人放在对的位置企业运转第三要素----建立动态•指的是企业内部的各项管理机能,如运营,商品,企划.客服.人资.财务.行政….等各项管理机能,其业务运作的相关管理制度与规章办法,各项制度规章的流程.作业内容与职责部门,以及流程作业中所用到的表单格式及签核顺序•静态是明确各部门的权责及工作内容,可说是”知”•动态则是如何展开,可说是”行”企业运转第四要素----建立数态•指的是企业内部各项管理机能的流程运作结果,所产生的管理情报,搜集情报的流程管道,以及情报整理分析后得管理决策报表系统•在动态过程中产生了许多作业表单,这些都是第一手的运营情报,它忠实记录了组织运作的历史过程,但这些资料因过于庞杂而无法有效运用,因此必需透过常态的资料搜集管道,并透过计算机信息系统,进行有目的有系统的运算分析,进而产生各阶管理层有用的管理信息与报表,从而提升主管的管理决策质量企业运转第五要素----建立知态•指的是企业的知识创造.维护保存及传播运用；•它将员工工作或改善过程中,所创造或学习到的知识与技术,经过归纳整理分析后,转化为企业的资产而永续保存,并将经验传承员工以缩短学习曲线,避免同样问题再次发生•问题---原因---对策表的运用企业运转第六要素----建立智态•指的是企业的绩效考核,奖酬职涯与圆满满意.它将前述五态所有努力的过程,透过关键绩效指标来反应成果,并给予员工相对应的短期奖绸激励与长期职涯规划,以达到全员满意的智慧经营境界•透过KPI掌握现况.问题点.严重性与影响程度•运用目标管理设定各部门权责指标和目标值企业运转心态建立----年度经营计划年度计划扮演的重要地位理念愿景目标企业战略部门战略计划执行监督外部环境内部资源年度计划的范畴改善PDCA年度计划是一种动态过程•设定目标•设定策略•设定方案•估计所需预算•调整组织及人事,以有效执行方案•反馈执行情报并评估绩效及进行调整年度计划的五大核心意义•该作什么•谁去作•如何作•资源分配•数字检核及控制年度计划的前导—目标管理目标是什么•梦想是目标的源起,目标是梦想的具体表现•比赛尔---撒哈拉沙漠的明珠—真正的人生之旅是从设定目标的那一天开始的,以前的日子,只不过是在绕圈子而已•麦克乔丹---只要第一,不要第二•两只青蛙的故事—放弃与奋斗•老瞎子与小瞎子的故事•把每一件小步骤,都和远大的目标相结合,实现目标就只剩时间问题了如何设立目标•三个法国裁缝的故事•具体的•可衡量的•可达到的•相关的•有时间限制的如何作目标管理•它是一个全面的管理系统,使用系统的方法,把许多关键管理活动结合起来,高效率的实现个人目标和企业目标•目标建立•目标分解•目标管理与控制•目标评定与考核•上下级共同决定企业KPI与个人指标,在预定期限内,由下级先提报自我评估书面报告,然后由上下级共同考核目标完成情况,决定奖惩,同时讨论下一阶段目标,开始新循环;如果目标没完成,就分析原因提出限期改善对策目标管理的落地--方针管理企业职能划分与运作原则•经营(Administration)永续经营、策略经营概念•管理(Management)营运效益、PDCA概念•管制(Control)作业效率、QC概念作业层管理层经营层短期视野中期视野长期视野公司治理三面镜理论•经营者---望远镜---高瞻远瞩.眼光远大(决策质量)•管理者---放大镜---辨认事实.展开方针(管理质量)•作业者---显微镜---巨细靡遗.面面周详(作业质量)企业组织金字塔与全方位管理组织中扮演的角色执行方针管理的内容战略高层经营方针战术立项方案计划书战斗具体化的行动高阶经营层中间管理干部一般基层员工何谓方针管理•方针管理是指管理干部在接受经营者的方针后，使全公司能上下一体、遵循高层指示的方针迈进的一种项目管理方法。透过各阶层员工的付诸实践，而建立一个能达成预期成果的制度。方针：由目标与对策所构成目标：定性与定量表示对策：具体达成的办法5W2H什么是5W2H•WHAT:作什么•WHY:为什么作•WHEN:在什么时间•WHERE:在什么地方•WHO:谁来作•HOW:如何作•HOWMUCH:花多少钱方针管理的展开架构总经理的方针全公司的方向高阶干部的方针事业部的方向部门经理的方针部门的方向单位主管的方针立项行动方案方针展开的流程总经理○●◎○发想◎调整●定案↓沟通↓指示高阶干部◎○●◎部门经理◎○●◎单位主管◎○●方针时间方针管理的展开步骤CADPCADPCADPCADPCADP总经理高阶干部部门经理单位主管CADPCADPCADPCADPCADPCADPCADPCADPCADPCADPtopdowntopdown继续向前行topdown年度计划的实务展开年度经营计划编制的组织项目召集人（建议为公司总经理层级）各部门经理※项目辅导顾问及助理进度整合与联系窗口（建议为公司副总经理层级）各分店主管总经办主管分管各部门领导公司重要的干部幕僚与会议行政财务部门人员年度经营计划展开的流程1.进度预定与资料准备2.外在环境分析3.内部资源分析4.当年经营绩效检讨7.营业计划提出与审核确认5.来年经营目标与策略方针提出8.各单位计划编制12.公司总体年度计划与预算汇编、修正、公布、实施13.年度计划与预算执行之追踪考核9.各单位计划审核10.各单位预算编制11.各单位预算审核6.生活行事历编制年度计划的主要负责部门与职能•集团:经营理念.愿景.短中长期目标•事业部:产业前景分析.短中长期目标•门店:过去三年经营绩效分析,今年经营现况,竞争分析,短中长期目标,SWOT分析.成功关键策略制定,门店策略总表.生活行事历•部门:部门策略总表.部门生活行事历.部门行动计划.部门KPI部门用人计划.部门费用预算•人资:总用人计划表,总用人预算表•财务:损益预算表.资产负债表.现金流量表年度计划的产出示意图企业目标部门计划营业计划商品计划贩促计划人事计划预算编制损益计划现金流量计划现金收入计划收入计划成本计划费用计划现金支出计划顾客计划店铺计划经营战略经营年度计划实作确认方向—理念.愿景与目标2012-2015中长期目标2012细部目标经营理念与愿景–经营理念—引领流行、提升品味、饕享文化，开拓都会生活质量的新视野与创造梦想实践的平台–经营愿景—成为大台北的地标、台湾的经济橱窗、大中华经济圈中业绩、形象与获利皆名列前茅的百货经营标竿中长期五年经营目标2012年2013年2014年2015年2016年销售额（NT）120亿156亿202亿244亿300亿毛利率（%）13.5%14.0%14.0%14.5%14.5%毛利额（WT）16.2亿21.8亿2.8.3亿35.4亿43.5亿费用率（%）9.1%9.0%9.0%9.0%9.0%费用额（NT）10.9亿14亿28.2亿22亿27亿来客数(日均)3.5万3.9万4.3万4.6万4.9万客单价（NT）9401,0961,2871,4531,677VIP数量12.0万14.0万16.0万18.0万20.0万VIP销售占比40.0%40.0%40.0%45.0%45.0%团购销售20亿24亿28亿32亿36亿2012年目标项目营业目标对去年成长率备注销售额120亿22%综合毛利率13.43%1.58%毛利额16.2亿23.70%总支出费用10.9亿10.8%来客数(日均)3.5万﹪客单价94020%VIP数量12万150%VIP销售占比40%9%团购