世联地产

0深圳世联地产顾问股份有限公司2009年度审计报告索引页码审计报告1-2财务报表及附注-合并资产负债表3-4-母公司资产负债表5-6-合并利润表7-母公司利润表8-合并现金流量表9-母公司现金流量表10-合并股东权益变动表11-12-母公司股东权益变动表13-14-财务报表附注15-621审计报告XYZH/2009SZA2016-1深圳世联地产顾问股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳世联地产顾问股份有限公司（以下简称“世联地产公司”）合并及母公司财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是世联地产公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，世联地产公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方2面公允反映了世联地产公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。信永中和会计师事务所中国注册会计师：郭晋龙中国注册会计师：牛文娇中国北京二○一○年三月二十四日3编制单位：深圳世联地产顾问股份有限公司单位：人民币元项目附注年末金额年初金额流动资产：货币资金八、1968,034,103.63178,464,315.55结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据50,000.00500,000.00应收账款八、232,615,166.0036,850,410.43预付款项八、330,677,904.89244,881.05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款八、412,314,808.915,522,437.58买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产八、51,971,301.43流动资产合计1,043,691,983.43223,553,346.04非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产八、648,338,036.5349,904,520.42固定资产八、783,328,719.8983,413,860.70在建工程工程物资　　固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产八、81,430,796.921,122,216.66开发支出商誉长期待摊费用八、93,733,662.394,766,634.88递延所得税资产八、1025,933,238.801,060,638.45其他非流动资产非流动资产合计162,764,454.53140,267,871.11资产总计1,206,456,437.96363,821,217.15合并资产负债表2009年12月31日法定代表人：陈劲松主管会计工作负责人：苏静会计机构负责人：王海晨4编制单位：深圳世联地产顾问股份有限公司单位：人民币元项目附注年末金额年初金额流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款八、1212,668,470.275,898,425.57预收款项八、1310,372,476.995,398,589.55卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬八、14150,045,323.9965,363,454.93应交税费八、1537,017,930.1410,225,340.83应付利息应付股利八、164,131,556.94其他应付款八、177,079,131.804,940,673.82应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计217,183,333.1995,958,041.64非流动负债：长期借款八、1829,126,459.58应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计29,126,459.58负债合计217,183,333.19125,084,501.22股东权益：股本八、19128,000,000.0096,000,000.00资本公积八、20584,903,424.5612,208,054.13减：库存股专项储备盈余公积八、2133,862,254.7013,520,932.12一般风险准备未分配利润八、22242,507,425.51112,038,259.65外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计989,273,104.77233,767,245.90少数股东权益八、234,969,470.03股东权益合计989,273,104.77238,736,715.93负债和股东权益总计1,206,456,437.96363,821,217.15合并资产负债表(续)2009年12月31日法定代表人：陈劲松主管会计工作负责人：苏静会计机构负责人：王海晨5编制单位：深圳世联地产顾问股份有限公司单位：人民币元项目附注年末金额年初金额流动资产：货币资金753,019,640.0048,601,666.18交易性金融资产应收票据500,000.00应收账款十四、110,550,745.0815,889,531.33预付款项502,575.7062,027.00应收利息应收股利其他应收款十四、25,540,265.249,336,653.85存货一年内到期的非流动资产其他流动资产1,971,301.43流动资产合计769,613,226.0276,361,179.79非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十四、352,570,950.0838,483,853.04投资性房地产106,951,988.00110,440,422.79固定资产10,692,101.7810,211,489.34在建工程工程物资　　固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产1,196,820.08235,552.64开发支出商誉长期待摊费用1,694,614.972,496,849.06递延所得税资产12,996,666.405,062,708.01其他非流动资产非流动资产合计186,103,141.31166,930,874.88资产总计955,716,367.33243,292,054.67母公司资产负债表2009年12月31日法定代表人：陈劲松主管会计工作负责人：苏静会计机构负责人：王海晨6编制单位：深圳世联地产顾问股份有限公司单位：人民币元项目附注年末金额年初金额流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款3,810,510.00207,733.00预收款项1,137,023.343,012,813.07应付职工薪酬61,999,682.2733,815,128.74应交税费13,484,245.365,729,450.18应付利息应付股利其他应付款8,221,223.876,453,933.90一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计88,652,684.8449,219,058.89非流动负债：长期借款29,126,459.58应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计29,126,459.58负债合计88,652,684.8478,345,518.47股东权益股本128,000,000.0096,000,000.00资本公积569,752,409.051,341,875.66减：库存股专项储备盈余公积33,862,254.7013,520,932.12一般风险准备未分配利润135,449,018.7454,083,728.42股东权益合计867,063,682.49164,946,536.20负债和股东权益总计955,716,367.33243,292,054.67母公司资产负债表(续)2009年12月31日法定代表人：陈劲松主管会计工作负责人：苏静会计机构负责人：王海晨7编制单位：深圳世联地产顾问股份有限公司单位：人民币元项目附注本年金额上年金额一、营业总收入738,288,767.31511,241,307.45其中:营业收入八、24738,288,767.31511,241,307.45利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本546,399,126.51396,855,762.53其中：营业成本八、24380,805,209.93306,587,725.77利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加八、2540,041,371.8126,809,850.29销售费用管理费用124,982,153.7561,054,674.63财务费用八、26-2,486,576.101,145,983.13资产减值损失八、273,056,967.121,257,528.71加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）191,889,640.80114,385,544.92加：营业外收入八、28957,120.221,010,320.95减：营业外支出八、29831,070.773,362,142.71其中：非流动资产处置损失286,976.7120,422.53四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）192,015,690.25112,033,723.16减：所得税费用八、3041,143,545.0232,303,148.24五、净利润（净亏损以“－”号填列）150,872,145.2379,730,574.92归属于母公司股东的净利润150,830,445.7466,367,166.21少数股东损益41,699.4913,363,408.71六、每股收益：（一）基本每股收益八、311.410.69（二）稀释每股收益八、311.410.69七、其他综合收益八、综合收益总额150,872,145.2379,730,574.92归属于母公司股东的综合收益总额150,830,445.7466,367,166.21归属于少数股东的综合收益总额41,699.4913,363,408.71合并利润表2009年度法定代表人：陈劲松主管会计工作负责人：苏静会计机构负责人：王海晨8编制单位：深圳世联地产顾问股份有限公司单位：人民币元项目附注本年金额上年金额一、营业收入十四、4276,696,377.47204,063,728.52减：营业成本十四、4132,748,872.08104,352,650.34营业税金及附加13,449,166.7410,492,659.05销售费用管理费用68,215,242.6436,681,068.18财务费用-2,517,427.35630,243.41资产减值损失-4,974,112.0827,614,824.48加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十四、547,840,161.9722,920,415.79其中：对联营企业和合营企业的投资收益