五险一金秒懂手册

“五险一金”是什么？初入职场的大宝在领到第一个月工资的时候，还没来得及兴奋就产生了各种疑问：我的工资是4000元啊，为什么到手才3000多？其余的钱为什么不发？难道公司竟然克扣工资？！听她这么说，坐在她旁边的小投一口水差点喷出来，“傻姑娘，4000元的工资是不假，但是还要扣掉五险一金和个人所得税呀。”“五险一金是什么？”大宝疑惑地问,“个人所得税我是知道的，但是五险一金可真没了解过，为什么扣掉这么多呢？将近1000块钱交出去有什么用么？我不能不交么？”小投额头几条黑线，看来这个傻孩子是完全不懂啊。“得了，今天我就好好给你普及一下，中午你可请我吃饭啊！”1.“五险一金”是什么？小投首先得解释一下概念问题。“五险”指的是五种社会基本保险，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。“一金”指的是住房公积金。这其中养老保险、医疗保险和失业保险，由企业和个人共同缴纳；工伤保险和生育保险完全是由企业承担，个人不需要缴纳。大宝“啊”的一声，“那么五险一金和我妈妈给我买的人身保险有什么区别么？我有了人身保险，是不是可以跟公司说，不要交五险一金了？”小投笑笑说：“当然不行。五险一金属于社会保险，而你说的人身保险则属于商业保险，他们的性质可完全不一样哦。”2.社会保险、商业保险有何区别？一般我们所说的“社保”就是指社会保险，包括基本养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、女工生育保险和农村养老保险六个部分。它是国家通过立法强制实行，保证劳动者在年老、失业、疾病、工伤等失去劳动能力的情况下，给予基本生活保障的制度。看到社会保险和商业保险的区别了么？他们两个最根本的不同点在于，社保由国家或地方立法强制执行，而商业保险则是一种通过经济手段进行的经营活动，是以投保的自然人为保险对象，其作用是根据契约规定给予投保者一定的经济补偿。“所以，即使你买了人身保险，也不可以不缴纳五险一金哦！”3.我要交多少钱？大宝讪讪地回答到：“看来是必须要交了，但是为什么只扣我的钱呢？你前面的科普中不是说过，五险一金中有一部分企业也要支付么？”“当然不是只扣你的钱，公司也确实会为你缴纳部分社保，而这当中，企业和个人的缴纳比例也是有严格规定的。”这副图，是2014年上海的社保缴费比例。这里你能清楚地看到，个人其实只缴纳社保的一小部分，大头还是公司在缴哦！不过不同城市的比例不同，但原则都是一样的。这个时候小投神秘地眨眨眼睛，“现在好多公司不是都实行薪酬保密制度嘛，不过通过一个人的交金数额，你就可以推倒出他的大概薪资哦！”大宝这个时候又犯迷糊了，“这不对呀，我的师兄现在工资都近万了，可是我听他说过一个月社保也就交一千多块。他赚的可是我的两倍多，为什么交金的数额和我差不多呢？”小投无奈地笑着说：“你也看到了，公司交金其实比个人交得更多，这等于是增加运营成本呀。于是有的公司为了节约成本，就在交金的基数上动起了小脑筋。”4.公司交金的秘密很多公司为了节约成本，将员工的工资分为“基本工资+奖金补贴”。比如暂且估计大宝的师兄月薪10000元，在劳动合同中可能被分成4000元基本工资+2000元房屋补贴+3000元绩效奖金。这样，需要交金的基数就只有4000元了。而很多员工并不看重公司缴纳社保的金额，更希望能够拿到更多的现金，于是也就默认了这种安排。但是对于需要公积金买房、需要医疗保险看病的人来说，公司少交金就等于剥夺了你一部分的利益，所以在求职时也务必问清楚，公司是否按照工资全额缴纳五险一金。五险到底怎么用？既然“人在社会混，不能不交金”，那小投就给大家说说这五险一金在我们的生活中，到底能怎么用。1.医疗保险说到医疗保险，大家可能想起来父母去买药的时候一般都可以刷医保卡，但是医疗保险可并不是只有医保卡和病例本这么简单。医疗保险缴纳后分为两个部分：个人账户和医疗保险统筹基金。个人账户很好理解啦，简单来说就是你的医保卡。个人缴纳的医疗保险费（2%），全部记入个人账户。单位缴纳的医疗保险费（6%），拿出其中的一部分按职工不同年龄段分别划入个人账户，其余部分作为医疗保险统筹基金。个人账户用于支付门诊医疗费和按规定由个人负担的其他医疗费，就好像是买药、挂号什么的。而基本医疗保险统筹基金用于支付住院医疗费和指定病种门诊医疗费的补助。这下大家明白了么？就是说我们吃药看医生就用的是医保卡，但是住院手术什么的就要用到这个统筹基金进行报销或者扣费了。不过个人账户有一点要注意，虽然可以结转使用和继承，但不得提取现金或者透支。而且并不是所有的医疗行为都可以获得医疗保险。医疗保险虽然囊括的范围很广，但诸如整容、减肥、增高、近视矫正、各种不育（孕）症、性功能障碍、精神疾病、在国外和境外发生的医疗费用等，都不在医保的范围内。此外，如果不幸出了交通事故，或被歹徒伤害等应由其他责任人承担的行为，都不在医保范围之内，只有在公安机关证明确实找不到加害人的情况下，才能暂时由医保承担。还有，非定点医疗机构发生的医疗行为和非指定药物都不可以报销社会医疗保险。这也是为什么有些药店可以部分药物使用医保卡，而有些药店不能用的原因了。2.失业保险有些同学觉得失业保险太简单了，就是交了一段时间的钱之后，如果失业了，就可以领救济金了嘛！这种想法真是让小投哭笑不得，大家还是tooyoungtoosimple呀！“失业保险”其实只是看上去很美......首先，想要领取失业金，必须满足三个条件：1.按规定参加失业保险，所在单位和本人已按照规定履行缴费义务满1年；2.非因本人意愿中断就业；3.已办理失业登记，并有求职要求。1和3都不是什么大事，难就难在第2条。“非因本人意愿中断就业”，这意味着你是被辞退，而如果没有正当理由辞退你，那么公司就要进行赔偿。所以指望能符合这一点？你可别做梦了。如果你很幸运地遇到一家良心公司给你出具了辞退证明，那接下来也有得你跑：应在离职之日起60日内持职业指导培训卡、户口簿、身份证、解除劳动合同或者工作关系的证明和照片到户口所在街道、镇劳动保障部门进行失业登记，才能办理失业保险手续。“一旦我就是这么幸运又不怕麻烦呢？我还是可以拿这笔钱啊！”大概有同学会这么想。好吧，如果你真的是一个幸运又特别有耐性的人，那么恭喜你，你终于可以拿到失业补贴了。那这到底是多少钱呢？累计缴费时间满1年不满5年的，缴费每满1年领取1个月的失业保险金，但领取期限最长为12个月；累计缴费时间满5年不满10年的，领取失业金的期限最长为18个月；累计缴费时间满10年以上的，领取失业保险金的期限最长为24个月。所以小投建议，有这个时间大家还不如去找一份新工作呢！3.工伤保险工伤保险就没有失业保险那么多花头了。工伤保险对白领来说用得较少，在工作期间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害或者是职业病，都可以纳入工伤保险。不过工伤保险有两点需要注意：（1）注意保留证据。在实践中很多人出了事故后不保留证据，导致认定为非工伤而无法享受工伤保险。比如，在上下班的时候被车撞了，便应该赶快报警，让警察来调查记录并拍照采集证据，警察处理完以后会开具事故鉴定书，以此便可以去单位要求报工伤了。（2）工伤认定是具有时效性的。如在2014年8月1日出了工伤，就必须在2014年9月1日前报告单位，把事故鉴定书和看病或住院的病历交给工伤鉴定中心。如果距离出工伤的日子超了一个月，工伤便无法鉴定。小投希望大家平平安安，永远不要用到这个保险啊！4.生育保险生育保险全部由公司缴纳，所以如果没有工作单位的话，是很难享受这个保险的。我们国家的生育保险主要包含两项：一是生育津贴，二是生育医疗待遇。女职工的生育保险津贴包括产假生育津贴、生育医疗费、营养补助和其他补贴，其中产假津贴为4个月工资。所以大家明白了嘛？之所以女同志四个月产假期间不上班还能拿工资，并不是公司福利待遇，而是生育保险在起作用哦！既然小投特意强调了“女职工”，那就说明男同胞也是要缴纳并且有权享受生育保险。不过你们的保险内容就有些单调了，是10天的假期和津贴。生育保险也有值得大家关注的地方：（1）只有缴费满一年以上才可以享用。（2）生完孩子后还要继续交费，不交的话后期计划生育方面的福利就不能享受。（3）如果夫妻间女性一方没有工作或者工作单位没有交生育保险，那男性一方便可以用自己的生育保险报销，但只能报销医疗费用的一半，且没有4个月的工资。5.养老保险养老保险的思路很简单，现在你和公司共同缴纳一部分，等到退休后即可享受国家发放的退休金。城镇职工基本养老保险只需满足缴费满15年即可享受相关养老待遇。（1）养老金总额如何计算？根据国家政策，城镇职工基本养老保险账户管理，由社会统筹和个人账户相结合，养老金在缴纳比例上，企业缴20%，职工缴8%。统筹账户中，除了全国人民缴纳的钱，还包含了财政补贴和投资收益。而个人账户实行完全积累制，这钱是完全属于你的。比如小投现在在上海，如果我养老金缴存了15年，每月工资都为5000元，那么我每月养老金为5000×20%+5000×8%=1400元。15年下来，我的养老金将缴存25.2万元。（2）转移城市，养老金转移能转多少？可是小投并不是上海人，如果我要离开上海回到老家，我缴纳的养老金可以全部转走么？国务院2009年对养老金的转移做了详细规定，从2010年1月1日起施行《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》。暂行办法明确，包括农民工在内的参加城镇企业职工基本养老保险的所有人员，其基本养老保险关系可在跨省就业时随同转移；在转移个人账户储存额的同时，还转移单位缴费的12%。也就是说，如果你从一个城市到另外一个城市，你的个人养老金可以全部转走，另外单位为你缴纳的20%养老金里面，你可以转走12%。办法还规定，为避免参保人员因办理转续关系而在两地往返奔波，如参保人员离开就业地，由社保经办机构发给参保缴费凭证；在新就业地参保，只需提出转续关系的书面申请，转入和转出地社保经办机构则为其协调办理审核、确认和跨地区转续手续。（3）养老金能提前支取么？根据现有制度，养老金一般不可以提前支取。只有两种情况可以提前支取个人部分：一是出国定居，二是死亡。退休时如未缴满15年，只能提取个人部分。我们所缴的社保进入了统筹帐户和个人帐户这两个账户，如果在办理退休前去世了，继承人是可以继承个人账户中的钱。如果是移民等特殊情况，你只可以把养老保险的个人帐户里的钱取出来，一旦取出来了，这份养老保险也就终止了，无法恢复。（4）养老金领取需要哪些条件？参加养老保险的职工要领取养老金，必须同时符合两个条件才能每月领取：1)达到法定退休年龄；2)累积缴纳养老保险费满15年。注意两者不是或者的关系。另外，如果你累计缴费不满15年，那么在退休时可一次性领取个人账户中的累计部分的资金。（5）当我退休时，每个月能领多少养老金？我们退休时，基础养老金和个人账户养老金的金额决定领取养老金的多少。也就是说，每月退休金=基础养老金+个人账户养老金。基础养老金是由社会统筹基金支付，是按当时社会平均工资的一定比例来作标准；个人账户养老金就是个人缴纳的金额总计。那么基础养老金和个人账户养老金如何计算呢？这里有公式：基础养老金=(本人退休时全省上一年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)/2×缴费年限×1%；个人账户养老金=个人实际账户累计额/计发月数(60岁退休按139个月计算)。比如小投，我25岁工作，如果60岁退休，那么就是工作了35年。假如工资不变，一直都是5000元，并且与社会平均工资持平。那么我的养老金为：好啦，现在大家知道“五险”该怎么用了吧！关于五险的Q&A1.养老保险交得越多，得到越多吗？在上一章中，小投已经把养老金的计算公式告诉了大家，从当中不难看出，单位缴纳养老保险的部分（缴纳基数的20%）直接划入统筹基金，与个人账户没关系。因此除个人账户不一样外，大家领的基础养老金都是一样的。所以，养老保险交得多，不一定等于你拿到的多，因为个人账户资金其实都是自己交的钱，不交社保把它存银行也是一样。因此有一种观点说，我们没有必要交太多养老保险，因为从根本上说，养老保险不是一种理财工具，而是一种保障。2.五险的缴纳可以中断么？养老保