路桥工程跟踪审计控制要点及注意事项

路桥工程跟踪审计控制要点及注意事项一、前期准备工作1、有关咨询项目的立项批文、招标文件（含答疑文件）、投标文件、中标通知书等；2、有关咨询项目的所有合同及其有效附件材料；3、全套设计文件，图纸会审及交底记录，图纸变更文件；4、与该项目跟踪审计有关的其它资料；二、实施过程控制一）土石方工程1、铣刨老路面、老路基、挖除老房基、拆除砼结构及砖砌体结构、拆除电线杆等一般清单工程量均为暂估，应在实施过程中做好签证计量手续；2、路基清表前、清表后、清表碾压后（即原土翻松掺灰碾压后）三次高程必须测量以此控制道路填土总厚度，并注意清表土方的用途，是推至两侧作为绿化用土还是直接堆砌两侧不做利用，直接关系到整条路的缺方工程量计算；3、路基挖方计算应从清表后开始计算，是否按段落就近利用还是需要场内短驳，短驳工程量是多少等；4、河塘清淤、回填：清淤前、清淤后高程必须测量，此处是控制河塘清淤、回填工程量的关键，淤泥外运是否与清单子目特征相符合还是一部分翻晒后直接掺灰回填河塘了，如新建北路：考虑河塘清淤后回填1m道渣，此时应结合现场施工是否外购道渣回填还是利用场内挖除的老房基、老路基等建筑垃圾；河塘回填灰土是回填到原地面还是回填到路基灰土底（若路基灰土底按设计要求填筑碎石垫层时，更应该注意河塘位置是否同路基整体回填碎石垫层还是直接回填灰土到路基结构层的灰土底标高，或是河塘位置回填碎石垫层厚度与路基位置不一致）；5、沟槽的开挖、回填工程量只考虑至道路结构层施工灰土底（此时针对反开挖路段，若是低填路段应考虑至原地面处理位置），看沟槽回填是否采用灰土回填，施工方法是夯实还会机械压实；6、原土掺灰或掺水泥处理应按设计要求处理，若设计考虑当路基开挖后压实度达不到要求才处理时应根据现场压实度检测报告按实施工并提供检测报告方可计量（针对设计要求道路范围内全部处理时建议在碾压后再测一次高程，一般交通工程上常用，此时会考虑压实补偿的土方）；且河塘位置、雨污水及其他管道位置原土掺灰工程量不计，因此处直接回填土方至路基结构底；7、根据测量的原始高程数据及设计高程推算灰土回填厚度及分层数按实计量，路基回填至96区顶（或12%灰土顶）时必须进行高程测量，以此控制道路结构层的总厚度是否符合设计要求；8、注意机、非车道及人行道施工时的搭接部位防止土方重复计量；注意同侧施工雨、污水管道或其他电力、电信管道等的搭接部位防止土方重复计量；9、土方平衡，根据现场施工情况及时做好土方的现场利用、短驳及外购工程量计算；二）道路工程1、做好新老路搭接位置土工格栅、玻纤格栅等工程量的计量；2、水稳、沥青施工时注意侧平石位置的工程量，控制好施工宽度、厚度；3、注意平侧石施工时是否按设计要求填筑细石砼护脚；4、新建道路与其他在用的道路交点，这也是道路工程跟踪审计造价控制的重点，由于新建道路与其他在用的道路交点往往采用梯段形式进行处理，设计图纸标示的道路起讫点与现场情况亦不尽相同，工程量往往要减少。所以，我们不能直接根据图纸计算，应该控制好各层的桩号；三）管道工程1、钢筋砼管道：注意管道开挖放坡坡度、开挖工作面宽度，管底的碎石垫层施工宽度、厚度，砼管座施工的宽度、厚度及包封角度是否按设计要求实施；管道采用的承插口还是平交口，接口位置的处理方式等；2、塑料管道：管道采用的是120°、180°还是360°回填或是直接管底回填10cm碎石垫层，回填的材料是中粗砂、碎石还是米砂等，回填的宽度、厚度是否按设计要求实施；设计要求采用360°回填且回填至管顶50cm时，必须到现场跟踪复核回填的宽度、厚度等问题；3、检查井施工：注意井深、内径等是否按设计要求施工，井身内外侧是否有砂浆抹面、井身砖砌的厚度、井底是否施工砼基础还是用砖砌后只抹了一层砼薄层，是否施工碎石垫层等；注意连接井的管道直径、井圈、井盖材质等；还应注意若要求井周加固，井周加固的方案是否按设计要求或者清单描述施工，如井周加固的尺寸、浇筑砼的厚度、设置的配筋及铺设的玻纤格栅等等；4、电力、电信等管道：基础及土方部分控制同上，此处主要注意管道采用的规格、大小、根数等是否按设计要求施工；四）桥梁、涵洞工程1、桩基：主要注意桩长、桩径是否符合设计要求；2、台背土方：注意注意桥台开挖位置的高程测量、与路基施工搭接位置长度、宽度、高程的测量，防止重复计量；3、锥护坡：按现场实际施工尺寸按实计量，一般图纸上工程量不准确；4、河底铺砌：若设计要求施工则特别注意施工中有无施工，因是隐蔽工程此处特别容易忽略；5、涵洞出水口：因工程量清单报价往往根据管道直径套用定额，实际施工中有可能跟定额要求的完全不同，此处应根据现场实施的结构部位、采用的材料分项计算工程量重新估价做到心中有数；6、钢筋：施工过程中应不定期抽查钢筋的间距、长度等是否按设计要求布置；特别是桩基、承台、台背等隐蔽位置；五）交通工程1、标志、标线施工时采用的方法（是热熔还是冷喷）、采用的材料、尺寸大小是否按设计要求施工；2、路灯杆线采用的构件尺寸大小、规格、数量等是否按设计要求施工；3、监控设施、电子警察、电子摄像机等所采用的型号、品牌、规格、像素等是否按设计要求施工；4、人孔井、手孔井的施工深度、平面尺寸、接地极等是否按设计要求施工；六）措施项目1、注意现场降水的施工方案（是井点降水、简易井点降水还是直接采用潜水泵或污水泵抽水）、降水时间（一般针对按台套或台班计量的项目，按60m一个台套，钢筋砼管一般按7天考虑、HDPE等塑料管一般按5天考虑）、降水长度（一般指管道降水）（靖江地区一般管底标高低于0.5m考虑单排简易井点降水、管底标高低于-0.5m考虑双排井点降水，管内底标高在1.0m以上的不需要考虑降水）；2、机械进退场是否与工程量清单描述一致，若无此项大型机型进退场则不予计量；3、围堰施工的方案是否与清单描述一致，是素土回填还是建筑垃圾回填，围堰内有无设置管涵临时排水等（围堰是否考虑一侧施工车辆通车、量一侧直接回填围堰）；4、桥梁桩基施工时，注意桩基是采用在桥台两侧位置施工、还是设置了打桩平台、还是直接满填土方施工后再挖除等方案；三、现场签证及设计变更1、做好施工过程中监理下发的设计变更资料的收集、积累，根据变更要求做好计量、签认工作；2、对承包人提出的签证或变更联系单，要分析签证的原因和责任主体，涉及到变更方案的应在实施前将方案经过监理及业主批复方可予以签认；对现场存在窝工等索赔问题，也要分清责任主体；3、对施工过程中新增加的项目单价调整遵循计价规则：清单中有相同单价的直接套用、有类似项目单价的参照类似项目单价（调整时按实际施工的时间、主材的换算等调整）、既无相同单价有无类似单价的由承包人提出报监理审核，经业主同意后批复的单价为准，跟踪审计此时应控制好单价的审核工作，并根据投标时承包人的让利考虑综合单价；4、对工程量变化幅度大于±15%的项目，综合单价调整也应遵循计价规则：工程量增加15%以上时增加部分工程量的综合单价应调低，工程量减少15%以上时减少部分工程量的综合单价应调高；其中调增或调减的综合单价计算详见相关计价规则；5、一般项目均设有预留金，目的就是应对施工过程中的一些变更、索赔、政策性调整等状况，因此在施工过程中要做好造价的控制工作，尽量降低工程总造价；四、招标文件及合同条款部分1、认真研究招标文件、合同文件的条款，如措施项目费调整、单价调整、让利、文件的优先解释权等等；2、措施费调整：注意招标文件中对措施项目的调整说明（如在没有重大变更的情况下一般措施项目不予增加，投标时未报价只能作为承包人的让利考虑，但工程量增减变化导致的措施费按实调整）；3、材料调差：按招标文件或合同上明确的材料基准期为基数，跟踪审计时做好施工过程中的时间段记录，根据施工过程的时间段调整材料价格；4、人工等政策性调整：注意做好施工时间段记录，根据施工时间调整；五、其他1、做好现场跟踪审计日志；2、对造价影响较大的结构部位重点跟踪，做好隐蔽资料的积累；3、做好隐蔽工程原始照片及影像等资料积累；4、原始数据的收集：如高程、宽度、起讫桩号、新老路搭接（注意分层施工）等位置原始数据的存档。