项目重大风险评估及管控措施

项目重大风险评估及管控措施中国建筑第四工程局有限公司CHINACONSTRUCTIONFOURTHENGINEERINGDIVISIONCORP.LTD第1页贵阳国际会议展览中心项目第二项目部项目重大风险评估及管控措施编制单位：贵阳国际会展中心第二项目部编制日期：2009年7月30日项目重大风险评估及管控措施中国建筑第四工程局有限公司CHINACONSTRUCTIONFOURTHENGINEERINGDIVISIONCORP.LTD第2页目录一、工程概况..........................................1二、合同承包范围......................................1三、施工区域划分......................................1四、项目风险管理产生的原因............................1五、风险辨识与衡量....................................2(一)风险辨识.........................................2(二)风险衡量.........................................5六、风险分析与评估....................................5七、风险防范与对策....................................7(一)风险控制措施.....................................7(二)运用财务对策控制风险............................11项目重大风险评估及管控措施中国建筑第四工程局有限公司CHINACONSTRUCTIONFOURTHENGINEERINGDIVISIONCORP.LTD第1页一、工程概况贵阳国际会议展览中心工程是由中天城投集团贵阳国际会议展览中心有限公司投资兴建的一座综合性的特大型的建筑群体工程，是全国同类型中一次开发面积的最大工程，设计单位为深圳市博艺建筑工程设计有限公司，监理单位为贵州三维工程建设咨询有限公司，监督单位为贵阳市建筑管理处金阳工作站，地勘单位为贵阳建筑勘察设计有限公司。本工程位于贵阳市金阳新区，长岭北路和迎宾路交叉口南西侧，建筑占地面积约190523.68m2，总建筑面积979357.61m2，共分为A、B、C、D四个区。其中A区为a1集中商业、a2-1会展中心、a2-2会展中心（地下车库）、a2-3会展中心（商业）；B区为b1地下商业、b2会展中心；C区为c1会议中心、c2201大厦、c3风情商业街、c4酒店；D区为d1办公、d2～d4公寓。是集会展中心、会议中心、风情商业街、集中商业、五星级酒店、公寓、办公楼等相关设施为一体的大型展览中心，为省重点工程，具有极大的社会影响力，工程质量确保“黄果树”杯，争创鲁班奖，并创省安全文明样板工地。二、合同承包范围发包人提供的施工图所包含的土建、装饰（不含精装修）、水电安装、消防工程内容以及发包人制定承包人分包的工程。三、施工区域划分根据本工程的建筑、结构特点，因本工程属特大型的群体工程，栋数多、面积大，且工期要求十分紧张，为在规定的工期内保质保量的完成施工任务，将本工程土建任务划分为中建四局三公司、中间四局华南公司进行施工，水电安装、消防、暖通及钢结构安装工程由中建四局安装公司负责施工。其中由中建四局三公司施工的范围为：b1地下商业、b2会展中心、a2-1会展中心（C、D展厅）、a2-2地下车库（局部）、a2-3会展中心、soho组团。四、项目风险管理产生的原因风险管理的基础和前提是进行风险识别。风险的识别就是对存在于项目中项目重大风险评估及管控措施中国建筑第四工程局有限公司CHINACONSTRUCTIONFOURTHENGINEERINGDIVISIONCORP.LTD第2页的各种风险根源或是不确定性因素按其产生的背景原因、表现特点和预期后果进行定义、识别，对所有的风险因素进行科学的分类。以便采取不同的分析方法进行评估，并依此制定出对应的风险管理计划方案和措施，付诸实施。项目的一次性使其不确定性要比其它一些经济活动大许多。项目风险一般具有可预测性差、可补偿性差、风险存在期长、造成的损失和影响大、风险因项目而差异大、多种风险因素同时并存，相互交叉组合作用的特点。风险因素种类繁多，涉及面广量大。项目不同阶段会有不同的风险。风险大多数情况下是潜在的，随项目的进展而变化。最大的不确定性存在于项目的前期。这是由于在前期阶段，决策者对项目的了解和认知还很缺乏，决策的依据建立在不够精确的预测和分析评估的基础上，决策者的知识水平及价值观也容易产生决策结果的极大不确定，这都必然使项目今后的开展和项目目标的实现受较大的影响。当项目逐步向前推进时，许多原来的不确定性因素日益明朗，结合建设经验的总结与积累，旧的风险随之消失或减少，项目面临的不确定性大大降低，新的风险因素在管理的难度和强度上都趋于衰减。因此，项目的风险源随时间延续和决策问题的减少呈递减规律。五、风险辨识与衡量(一)风险辨识风险辨识过程通常分6个步骤：1.确认不确定性的客观存在首先要辨认所发现或推测的因素是否存在不确定性。如果是确定无疑的，则无所谓风险。众所周知的结果不会构成风险。例如承包商已知工程所在国的物价高昂而仍然决定投标，则物价高昂便不会成为风险，因为承包商已经准备了对付高昂物价的办法，有备而投标。确认不确定性的客观存在的第二项内容就是确认这种不确定性是客观存在的，是确定无疑的，而不是凭空想像的。辨识风险的第一步工作就是确认不确定性和它的客观存在。2.建立初步清单项目重大风险评估及管控措施中国建筑第四工程局有限公司CHINACONSTRUCTIONFOURTHENGINEERINGDIVISIONCORP.LTD第3页建立初步清单是辨识风险的操作起点。清单中应明确列出客观存在的和潜在的各种风险，应包括各种影响生产率、操作运行、质量和经济效益的各种因素。人们通常凭借企业经营者的经验对其作出判断。建立清单可采用商业清单办法或通过对一系列调查表进行深入研究、分析而制定。例如工程承包中材料保管和运输阶段的风险初步清单可按以下模式制定（见下表）。材料保管和运输风险清会计科目材料、人员或活动潜在损失危险存货原材料供应商的生产厂家保管运至供应商仓库途中存放于供应商仓库运至承包商的预制构件厂存放于构件厂仓库财产损失直接损失间接损失净收入损失责任损失火灾，风暴爆炸其他自然危险盗窃其他人为危险过失违约运至加工车间预制过程中预制完毕养护运至工地途中存放于工地进入工程整体伤害雇员汽车事故初步检查清单通常作为风险管理工作的起点，作为确定更准确的清单的基础。多数情况下，清单中必须列出有分析或参考价值的各种数据。3.确立各种风险事件并推测其结果根据初步风险清单中开列的各种重要的风险来源，推测与其相关联的各种合理的可能性，包括赢利和损失、人身伤害、自然灾害、时间和成本、节约或超支等方面，重点应是资金的财务结果。项目重大风险评估及管控措施中国建筑第四工程局有限公司第4页4.制定风险预测图风险预测图采用二维结构（见下图）。图中，第一维的不确定因素的评价与其发生概率相关，第二维的风险的评价与潜在的危害相关。这种二维图形是一种重要的图形表示，通过这种二维图形评价某一潜在风险的相对重要性。鉴于风险是一种不确定性，并且与潜伏的危害性密切相关，因而可通过一种由曲线群构成的风险预测图表示。曲线群中每一曲线均表示相同的风险，但不确定性或者说其发生的概率与潜在的危害有所不同，因此各条曲线所反应的风险程度也就不同。曲线距离原点越远，风险就越大。5.进行风险分类对风险进行分类具有双重目的：首先，通过对风险进行分类能加深对风险的认识和理解，其次，通过分类，辨清了风险的性质，从而有助于制定风险管理的目标。风险分类CHINACONSTRUCTIONFOURTHENGINEERINGDIVISIONCORP.LTD风险目录典型的风险不可预见损失洪水、地震、火灾，狂风、闪电、塌方结构破坏、设备损坏、劳务人员伤亡、材料设备发生火有形的损失灾或被盗窃财务和经济通货膨胀、能否得到业主资金、汇率浮动、分包商的财项目重大风险评估及管控措施中国建筑第四工程局有限公司CHINACONSTRUCTIONFOURTHENGINEERINGDIVISIONCORP.LTD第5页6.建立风险目录摘要通过建立风险目录摘要，可将项目可能面临的风险汇总并排列出轻重缓急，能给人一种总体风险印象图。而且能把全体项目人员都统一起来，使各人不再仅仅考虑自己所面临的风险，而且能自觉地意识到项目的其他管理人员的风险，还能预感到项目中各种风险之间的联系和可能发生的连锁反应。(二)风险衡量辨识项目所面临的各种风险之后，应分别对各种风险进行衡量，从而进行比较，以确定各种风险的相对重要性。衡量风险时应考虑两个方面：损失发生的频率或发生的次数和这些损失的严重性，而损失的严重性比其发生的频率或次数更为重要。六、风险分析与评估风险分析是指应用各种风险分析技术，用定性、定量或两者相结合的方式处理不确定性的过程，其目的是评价风险的可能影响。风险分析和评估是风险辨识和管理之间联系的纽带，是决策的基础。在项目生命周期的全过程中，会出现各种不确定性，这些不确定性将对项目目标的实现产生积极或消极影响。项目风险分析就是对将会出现的各种不确定性及其可能造成的各种影响和影响程度进行恰如其分的分析和评估。通过对那些不太明显的不确定性的关注，对风险影响的揭示，对潜在风险的分析和对自身能力的评估，采取相应的对策，从而达到降低风险的不利影响或减少其发生的务风险法律和法规的变化、战争和内乱、注册和审批、污染和政治和环境安全规则、没收、禁运设计设计失误、忽略、错误、规范不充分与施工有关的事气候、劳务争端（Dispute）和罢工，劳动生产率、不同件的现场条件、失误的工作、设计变更，设备缺陷（Defect）项目重大风险评估及管控措施中国建筑第四工程局有限公司CHINACONSTRUCTIONFOURTHENGINEERINGDIVISIONCORP.LTD第6页可能性之目的。风险分析具有以下好处：（1）使项目选定在成本估计和进度安排方面更现实、可靠。（2）使决策人能更好地、更准确地认识风险、风险对项目的影响及风险之间的相互作用。（3）有助于决策人制定更完备的应急计划，有效地选择风险防范措施。（4）有助于决策人选定最合适的委托或承揽方式。（5）能提高决策者的决策水平，加强他们的风险意识，开阔视野，提高风险管理水平。风险分析包括以下三个必不可少的主要步骤：1.采集数据首先必须采集与所要分析的风险相关的各种数据。这些数据可以从投资者或者承包商过去类似项目经验的历史记录中获得。所采集的数据必须是客观的、可统计的。某些情况下，直接的历史数据资料还不够充分，尚需主观评价，特别是哪些对投资者来讲在技术、商务和环境方面都比较新的项目，需要通过专家调查方法获得具有经验性和专业知识的主观评价。2.完成不确定性模型以已经得到的有关风险的信息为基础，对风险发生的可能性和可能的结果给以明确的定量化。通常用概率来表示风险发生的可能性，可能的结果体现在项目现金流表上，用货币表示。3.对风险影响进行评价在不同风险事件的不确定性已经模型化后，紧接着就要评价这些风险的全面影响。通过评价把不确定性与可能结果结合起来。常见的风险分析方法有八种：即调查和专家打分法、层次分析法、模糊数学法、统计和概率法、敏感性分析法、蒙特卡罗模拟、CIM模型、影响图。项目重大风险评估及管控措施中国建筑第四工程局有限公司CHINACONSTRUCTIONFOURTHENGINEERINGDIVISIONCORP.LTD第7页其中前两种方法侧重于定性分析，中间三种侧重于定量分析，而后三种则侧重综合分析。七、风险防范与对策风险的防范手段有多种多样，但归纳起来不外乎以下两种最基本的手段：采用