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在残联各重点环节廉政风险点防控措施集合【汇集4篇】【前言导读】由网友为您整理收编的“在残联各重点环节廉政风险点防控措施集合【汇集4篇】”精选优质范文,供您参考学习,希望对您有所帮助,喜欢就下载支持吧!在残联各重点环节廉政风险点防控措施【第一篇】一、指导思想以科学发展观为指导,坚持从办公室工作实际出发,通过全面排查岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等方面存在的廉政风险点,开展评估风险等级、制定防控措施、规范权力运行、加强监督管理、强化考核追究等手段,着力构建预防超前、制度完善、监督有力、干部廉洁的廉政风险防控机制体系,创造依法办事、高效做事、廉洁干事的环境,最大限度地预防和减少权力运行中不廉洁行为的发生。二、方法步骤和主要内容第一阶段:动员部署阶段(20__年第一季度)(一)动员部署。及时召开全办动员大会,认真传达全区廉政风险防控工作会议精神,进行动员部署,制定下发具体实施方案,明确各股室(下属事业单位)的分工。同时结合周二集中学习等,持续加大有关廉政风险防控的学习力度,使办全员牢固树立廉政风险防控的意识和观念。(二)成立机构。成立本办廉政风险防控工作领导小组,下设“廉防办”(挂靠在人秘股)负责组织协调和督促检查,各挂靠单位、各股室各负其责,形成内外监控、多方联动、上下协同的领导体制和工作机制。明确由办分管领导牵头抓好分管范围的廉政风险防控的职权梳理、风险查找、防控措施等防控重点,同时办挂靠单位、各股室(下属事业单位)要结合实际,指定专人负责,做到股室(挂靠单位)廉政风险防控工作与办廉政风险防控工作同步推进。风险等级的评定:按照风险发生的机率大小或可能造成的危害程度,廉政风险分为高、中、低三级:(1)高级风险为重点关注等级,指发生机率高,或者一旦发生可能造成严重损害后果,有可能触犯国家法律,构成犯罪的风险;(2)中级风险为需要关注等级,指发生机率较高,或者一旦发生可能造成较为严重损害后果,有可能违反党纪政纪和相关法规的风险;(3)低级风险为一般关注等级,指发生机率较小,或者一旦发生可能造成不良社会影响的风险。风险等级的管理:廉政风险等级实行分级管理、分级负责。高级风险由办主要领导负责,中级风险由办分管领导负责,低级风险由办挂靠单位、股室负责人直接管理和负责。办“廉防办”将排查出来的风险点和预防措施在一定范围内征求意见并公示。第三阶段:制定防控措施阶段(2013年第三季度)(一)公开亮权。针对排查出来的因公开不够、权力运行透明度不高等方面存在的廉政风险,坚持把有效的内部监督与畅通的外部监督相结合,拓展信息公开范围。要充分利用网站、公开栏及宣传栏等阵地,将职权目录、运行过程、运行结果等向社会公开,主动接受监督。办“廉防办”要负责将本办履行职权情况积极对外公开,重点公开“三重一大”、民生保障等热点问题,做到及时、主动、全程,让权力在阳光下运行,消除各种潜在的廉政风险。(二)制度控权。要汇总排查出来的因制度不健全或制度有“漏洞”而产生的风险点,形成防控措施责任分解抓落实的方案:一方面做好当前各项廉政制度的评估,查找制度有无漏洞,是否隐藏部门利益,建立健全相应的防控制度,使制度更加科学、合理、管用,努力提高制度的执行力。另一方面要结合职权梳理和风险排查,建立健全相应的防控制度,让每一个风险点都能找到相应的防控措施。要按照明晰职权边界、规范工作权限的原则,对每个岗位、法定权限制定相应的规范。重要重点岗位人员应按规定实行定期轮岗交流。(三)简政放权。各挂靠单位、各股室针对排查出来的因市场竞争不充分、行政管制过度而存在的廉政风险,从人、财、物、事管理等容易滋生腐败的重要权力岗位入手,构建权力公开透明运行机制;要继续深化行政审批制度改革,简化审批手续,拓宽网上审批覆盖面,提高办事速度,不断优化政务环境。第四阶段:建立长效机制阶段(2013年第四季度)(一)检查考核机制。要建立本办廉政风险防控工作检查考核制度,通过信息监测、定期自查、上级检查、社会评议等方式,对风险点及其防范措施的落实情况进行监督检查,评估结果纳入本办党风廉政建设责任制和绩效评估考核内容。(二)预警处置机制。建立廉政风险信息收集、分析、通报和预警制度,由办“廉防办”指定专人负责廉政风险信息收集,对收集的预警信息进行分析,有针对性地进行预警处置,对防控措施的落实情况及时督导,在一定范围内通报预警处置情况,努力做到“没有问题早防范,有了问题早发现,一般问题早纠正,严重问题早查处”,防患于未然。(三)风险评审机制。邀请办廉政风险评议监督员或纪检监察部门,对我办的防控制度进行审核评估,重点围绕制度的廉洁性、合法性、合理性、科学性以及是否存在利益冲突等问题,从制度设计环节开始,查找制度在内容、程序、配套等方面的不足。(四)动态管理机制。在廉政风险防控实践过程中,不断总结经验,推进防控机制的科学化和规范化,并结合我办各项工作发展的新要求,对新出现的廉政风险要及时制定和优化防控措施,形成廉政风险防控动态修正优化机制,推进源头治腐工作向纵深发展。三、工作要求(一)明确目标,统一思想。办领导班子成员和各股室(下属事业单位)要高度重视,切实明确目标任务、主要内容、重点步骤,切实把思想统一到区纪委的决策部署上来。要充分利用各种载体,大力开展宣传工作,在全办营造勤廉风险防范的宣传氛围。(二)领导带头,精心组织。建立廉政风险防控制度体系,涉及面广,政策性、专业性性强。办班子成员要切实履行“一岗双责”职责,对分管范围内防控体系建设工作带头抓、亲自抓,查找廉政风险,带头制订和落实防控措施,带头抓好自身和分管范围内的廉政风险防控管理,确保全面推行,落到实处。(三)结合实际,务求实效。要立足实际,坚持把建设廉政风险防控体系与业务工作紧密结合、与贯彻落实党风廉政建设责任制紧密结合,突出抓好权力清理、风险查找、防控措施制定等防控重点,确保把风险点找全、找准,力求取得实效。在残联各重点环节廉政风险点防控措施【第二篇】企业的财务工作是由各个不同岗位的工作组成的,财务岗位按其职能,可划分为财务核算岗位和财务管理岗位,按其承担的具体工作,可划分为融资、资金调配、出纳、采购结算、销售结算、工程结算、费用报销、报表编制、预算管理、税务管理等等。大型企业的财务管理往往分工较细、岗位较多,全面梳理每个岗位存在的风险,制订行之有效的风险防范措施和制度,对于全面提升财务管理水平、促进企业内部控制体系的完善是极为重要的。本文以涟钢近几年的实践为出发点,探讨财务岗位风险防范的重要性、方式以及改进方向。一、财务岗位风险概述财务岗位风险,是指某些岗位因其特殊性,有一定的概率出现工作差错或营私舞弊等,可能给企业带来一定的损失。财务岗位风险形成的原因,主要有两个方面:一是相关财务制度、业务流程不完善,或者制度和流程较为完善但实施不到位,导致财务工作容易出现差错,为个别动机不纯的人“钻空子”留下了漏洞;二是个别财务人员业务水平较差或者思想道德存在问题,不能较好地履行自已的岗位职责,甚至有损害公司业利益而谋取私利的行为。财务岗位风险主要有四类,一是工作差错,是指财务人员在处理业务过程中,由于工作不细致、不严谨,可能造成资金收、付出错,以及财务数据混乱、会计信息失真等;二是营私舞弊,是指财务人员利岗位便利,采取贪污、挪用、内外勾结等手段,违纪违法、损公肥私;三是财务监督不到位,是指财务人员没有切实履行自已的财务监督职责,对在本岗位所发现的企业内部存在的问题听之任之,事不关已、高高挂起;四是财务管理不到位,财务人员由于工作态度消极或业务素质低下,不能在资金金管理、预算管理、成本费用管理、税税务筹划等方面进行改进和加强,不能为企业的生存和发展出谋献策,不能为管理层的决策提供有效的财务支持。二、企业财务岗位风险防范普遍存在的问题(一)财务控制制度没有完全落实到位。很多企业根据《企业内部控制基本规范》等制订了完整的财务流程和财务制度,但往往是为了应付内部检查或外部审计,在实际执行过程中打了折扣。笔者所在企业,前几年因为减员增效,财务人员大幅精简,个别规模较小的子公司由于财务人员较为紧张,不得已之下由财务负责人兼任出纳,出现了不相容职责集中于一个人身上的现象。再比企业财务人员频繁岗位调动较为频繁,在工作移交过程中“点到为止”,移交人没有向被移交人具体细致地说明本岗位工作的详细情况、存在的问题、需要解决的遗留事项以及如何加强财务管理的建议,导致被移交人在新的岗位上开展工作较多被动,由于情况不熟悉容易出现工作差错。(二)少数财务人员在工作中存在惰性。很多岗位的财务工作很繁琐、单调,少数财务人员在工作中有一定的惰性,习惯于拖拉,如不主动、及时与客户或供应商进行应付账款、应收账款的核对;对业务部门提供的原始业务单据不认真审核;不及时填制会计凭证,到了月底对会计业务进行一次性的“成批”处理;在会计凭证审核过程中,少数财务人员“充分相信”制单人,“走马观花”地随意签字等等。以上现象的后果,往往是财务人员对于一些问题不能及时发现,增加了岗位差错的概率,可能给公司造成较大损失而无法挽回。如涟钢某子公司在对某供应商支付货款时,在支付现款的同时,出纳人员不细心又支付了相同金额的银行承兑汇票,由于会计凭证直至月底才“一次性成批”填制,财务系统中不能及时反映与供应商的真实往来,直至下月初该子公司财务负责人才发现重复支付货款,此时该供应商已因其他经济纠纷而被法院冻结所有财产,公司追回多付款项的可能性已极小。(三)个别财务人员不遵守职业道德,不坚持原则,甚至存在内外勾结等不法行为。财务工作的很多岗位,都是为企业经济业务把关的最后一道“防线”,如果财务人员在主观思想上存在问题,将给企业带来较大的损失。在实际工作过程中,个别财务人员往往因外部业务人员的一些“小恩小惠”,在费用报销、采购和销售结算、工程结算等过程中,不严格执行相关制度,不认真执行合同条款,人为形成财务管理漏洞。(三)少数财务人员的业务知识和业务水平达不到岗位要求。在企业的财务系统中,筹融资管理、全面预算管理、税务筹划等关键岗位,一般要求财务人员掌握较多的财务知识,有较强的沟通协调能力,对企业的生产经营比较熟悉。如果财务人员的“复合性”能力不足,难以胜任上述岗位,就不能充分发挥财务管理的作用,可能给企业带来较大的“管理性损失”,这种隐性的间接损失难以计量,但其潜在的负面影响可能更甚于因个别财务人员违法乱纪带来的直接损失。(四)财务信息化建设落后。很多企业都十分重视信息化建设,如不少大型企业采用了SAP等先进的管理软件。但在实际工作中,部分岗位财务人员的工作方式和观念还停留在十多年前,不能与时俱进,对信息系统不熟悉,不能及时提交需求对系统进行深入开发,不能依靠信息化建设处理一些简单重复工作,在企业实施扁平化管理和人员精简后,一些岗位由于过多的手工操作容易出现工作差错。三、涟钢近年来在财务岗位风险防范上的实践针对上述岗位风险防范上存在的问题,涟钢近年来采取了一系列行之有效的措施。(一)每年一次实施财务岗位风险排查。为切实防范岗位风险,财务部每年一次进行岗位风险排查。在岗位风险排查表中,每个岗位的财务人员需认真进行自我梳理,从岗位职责、业务流程、可能存在的风险点进行逐一识别,并制定应对的措施,同时,按期检查这些措施是否执行到位,从而在有限的范围内有效地防止了部分风险的发生,进一步也完善了涟钢的内控体系。(二)完善财务控制制度,重点抓落到实处。近年来,涟钢财务部出台《对账管理办法》《岗位移交管理办法》等一系财务控制制度和流程,对岗位风险的防范起到了积极作用。如在《对账管理办法》中,对每个相关岗位的与供应商或客户的对账方式、对账频率、对账留痕、问题处理都做了明确的规定,为确保制度落到实处,财务部每半年进行一次对账情况的检查,对于未严格执行制度的,从严予以考核。再如在《岗位移交管理办法》中,明确规定工作移交表的格式,并特别强调工作移交三个月内,如新任财务人员在该岗位出现工作差错等,移交人亦需承担相应的责任。(三)加强培训,提升财务人员专业功底。为提升财务人员的业务知识和财务管理水平,确保广大财务人员能胜任岗位职责,首先,财务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