保税区调研报告（精编4篇）

保税区调研报告（精编4篇）【导读引言】网友为您整理收集的“保税区调研报告（精编4篇）”精编多篇优质文档，以供您学习参考，希望对您有所帮助，喜欢就下载吧！保税科技内控评价报告1保税科技：2013年内部控制评价报告公告日期2014-01-30张家港保税科技股份有限公司2013年内部控制评价报告张家港保税科技股份有限公司全体股东:根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2013年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况(一)内部控制评价的范围内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项,纳入评价范围的单位包括:股份公司,从事港口码头、保税物流项目的投资;生物高新技术应用、开发;高新技术及电子商务、网络应用开发及其他实业投资。张家港保税区长江国际港务有限公司,为本公司全资子公司,从事区内管道装卸运输、仓储、货物中转、装卸;危险化学品的批发;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。张家港保税区外商投资服务有限公司,为本公司控股子公司,从事涉及外商投资、建设、生产、经营、管理全过程中的相关服务;及土地开发、基础设施建设;生物高新技术应用、开发;高新技术及电子商务、网络应用开发;转口贸易,国际贸易;参与项目投资;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。张家港保税区扬子江物流服务有限公司,为本公司全资子公司,从事与物流有关的服务,自营和代理各类商品及技术的进出口业务;纺织原料及产品、化工原料及产品、文体用品、建材、五金交电、电子产品、金属材料、橡塑制品、机械设备、矿产品的购销。张家港保税物流园区扬子江化学品运输有限公司,为本公司全资子公司,从事普通货运、货物专用运输(罐式)(限按道路运输许可证所列项目经营)。张家港保税区华泰化工仓储有限公司,为本公司全资子公司,从事沥青的仓储和销售、自营和代理各类商品及技术的进出口业务。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的%,所有者权益合计占公司合并财务报表所有者权益的%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的%,利润总额合计占合并财务报表利润总额的%;重点关注的高风险领域主要包括公司整体层面内部控制、财务报表的编制流程、筹资与投资流程、销售与收款流程、在建工程流程、安全生产流程等方面。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:1、财务报告内部控制缺陷的认定标准(1)定量标准从定量的标准看,如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致公司财产损失金额小于税前利润的1%,则认定为不重要;如果超过1%小于3%认定为重要缺陷;如果超过3%则认定为重大缺陷。除重大缺陷、重要缺陷以外的其他财务报告内控缺陷应当认定为一般缺陷。(2)定性标准具有以下特征的缺陷,应认定为重大缺陷:A、该缺陷涉及高级管理人员舞弊;B、该缺陷表明未设立内部监督机构或内部监督机构未履行基本职责;C、当财务报告存在重大错报,而对应的控制活动未能识别该错报,或需要更正已公布的财务报告。如果发现以下的缺陷符合以下任何一条,应当认定为财务报告内部控制重要缺陷:A、当期财务报告存在依据上述认定的重要错报,控制活动未能识别该错报。B、虽然未达到和超过该重要性水平,但从性质上看,仍应引起董事会和管理层重视的错报。2、非财务报告内部控制缺陷的认定标准(1)定量标准从定量的标准上看,如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致公司财产损失金额小于税前利润的1%,则认定为不重要;如果超过1%小于3%认定为重要缺陷;如果超过3%则认定为重大缺陷。除重大缺陷、重要缺陷以外的其他非财务报告内部控制缺陷应当认定为一般缺陷。(2)定性标准具有以下特征的缺陷,应认定为重大缺陷:A、缺乏民主决策程序,如缺乏重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用(三重一大)决策程序;B、决策程序不科学,如重大决策失误,给公司造成重大财产损失;C、严重违反国家法律、法规;D、关键管理人员或重要人才大量流失;E、媒体负面新闻频现;F、内部控制评价的重大缺陷未得到整改;G、重要业务缺乏制度控制或制度系统失效,给公司造成按下述定量标准认定的重大损失。如果发现的缺陷符合以下任何一条,应当认定为非财务报告内部控制重要缺陷:A、公司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要财产损失,控制活动未能防范该失误;B、财产损失虽然未达到和超过该重要性水平,但从性质上看,仍应引起董事会和管理层重视。(三)内部控制缺陷认定及整改情况1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。张家港保税科技股份有限公司2014年1月28日海洋保税库实习报告2实习单位简介：东方海洋保税库是山东东方海洋集团有限公司的控股子公司。公司主要从事海水苗种繁育、养殖、食品加工及保税仓储业务，是一家集海水养殖、冷藏加工、科研推广及国际贸易于一体的国家火矩计划重点高新技术企业、农业产业化国家重点龙头企业、国家级水产良种场。几年来，公司坚持以市场为导向，以效益为中心，以发展创新为主线，大力推进体制创新、技术创新和管理创新，企业综合竞争实力日益增强。目前，公司辖设烟台开发区分公司、冷藏食品加工厂、名贵鱼养殖场，拥有海阳市东山海珍品有限公司、烟台山海食品有限公司2家控股子公司。公司积极推行标准化生产与管理，不断追求卓越绩效。先后通过欧盟卫生注册、haccp认证、is09001认证、is014001认证、ohsms18001认证、brc认证、ifs认证、eti认证、主要养殖产品取得无公害产地认定和无公害产品认证。公司始终坚持“科技兴业”的发展思路，拥有一流的自主研发团队和雄厚的科研基础设施，先后被认定为首批国家星火计划龙头企业技术创新中心、全国农产品加工企业技术创新中心和国家级企业研究开发中心，是中科院海洋研究所海洋科技示范实验基地。几年来，先后完成科研推广课题33项，取得国家专利2项，申报国家专利11项，获省部级以上科技进步奖9项。目前公司承担部、省、市各级在研项目共10项，其中与中科院海洋研究所联合承担的“海带紫菜等经济海藻种质库的建立及其利用”被列为国家“863”计划。食品加工厂主要从事水产食品精深加工及进出口业务，主要产品有鳕鱼、红鱼、真鳕、鲐鱼、鳗鱼、比目鱼等，产品主要销往日本、韩国、美国及欧盟等国家和地区。食品加工厂的冷库是经青岛海关批准的自用型水产保税库、国家出入境检验检疫局注册的进境水产品备案存储冷库，冷藏能力达XX0吨／次；冷藏食品加工厂拥有水产品精加工车间10个，总面积达21800㎡，无菌加工车间全部按国际标准设计，分别具备独立的解冻、半成品加工、成品包装及更衣室、洗涮消毒间等，可同时进行10个品种的加工作业。冷藏食品加工厂从原料进口、冷藏、加工、检测到出口，各个环节都拥有先进的加工设备和检测设备。其中：单冻机6台、速冻间5个、平板冻结器15台、脱皮机4台、金属探测器7台、真空包装机6台及蒸汽、热水、板换、消毒、水处理等配套功能设施。实习时间：实习地点：东方海洋保税库实习内容：水产品加工——加工真鳕鱼切块实习原料：大西洋真鳕鱼实习工具：刀，剪刀，镊子，去鱼外皮机，盘子，塑料膜，塑料筐，消毒车仪器设备：制冰机，钢带冷冻装置进入实习车间程序：在车间门口要先脱掉自己的鞋子，换上车间专用拖鞋，然后到更衣室穿工作服，包括护膝，护腰，裤子，内帽，外帽，套头上衣，厚袜，水靴，口罩。一切整理完毕后要先进入类似于鼓风机的一个小室，目的是吹掉身上的毛发灰尘等。下一步进入工作车间，在正式进入车间之前要消毒，靴子浸泡在消毒池里（300ppm的naclo溶液），先用皂液洗手，然后放在消毒池（50ppm的naclo溶液）里浸泡一分钟，再用清水冲洗，在干手机下将手吹干，戴上塑胶手套，然后戴上塑料套袖和防水围裙，然后用100ppm的naclo溶液消毒手套，套袖和围裙，接下来就可以开始正式工作了。实习单位简介：东方海洋保税库是山东东方海洋集团有限公司的控股子公司。公司主要从事海水苗种繁育、养殖、食品加工及保税仓储业务，是一家集海水养殖、冷藏加工、科研推广及国际贸易于一体的国家火矩计划重点高新技术企业、农业产业化国家重点龙头企业、国家级水产良种场。几年来，公司坚持以市场为导向，以效益为中心，以发展创新为主线，大力推进体制创新、技术创新和管理创新，企业综合竞争实力日益增强。目前，公司辖设烟台开发区分公司、冷藏食品加工厂、名贵鱼养殖场，拥有海阳市东山海珍品有限公司、烟台山海食品有限公司2家控股子公司。公司积极推行标准化生产与管理，不断追求卓越绩效。先后通过欧盟卫生注册、haccp认证、is09001认证、is014001认证、ohsms18001认证、brc认证、ifs认证、eti认证、主要养殖产品取得无公害产地认定和无公害产品认证。公司始终坚持“科技兴业”的发展思路，拥有一流的自主研发团队和雄厚的科研基础设施，先后被认定为首批国家星火计划龙头企业技术创新中心、全国农产品加工企业技术创新中心和国家级企业研究开发中心，是中科院海洋研究所海洋科技示范实验基地。几年来，先后完成科研推广课题33项，取得国家专利2项，申报国家专利11项，获省部级以上科技进步奖9项。目前公司承担部、省、市各级在研项目共10项，其中与中科院海洋研究所联合承担的“海带紫菜等经济海藻种质库的建立及其利用”被列为国家“863”计划。食品加工厂主要从事水产食品精深加工及进出口业务，主要产品有鳕鱼、红鱼、真鳕、鲐鱼、鳗鱼、比目鱼等，产品主要销往日本、韩国、美国及欧盟等国家和地区。食品加工厂的冷库是经青岛海关批准的自用型水产保税库、国家出入境检验检疫局注册的进境水产品备案存储冷库，冷藏能力达XX0吨／次；冷藏食品加工厂拥有水产品精加工车间10个，总面积达21800㎡，无菌加工车间全部按国际标准设计，分别具备独立的解冻、