关于对帐员的考核办法-093

1XB规字2005第093号关于对帐员的考核办法为了加强对公司对账员岗位的管理，激励全体对账员增强爱岗敬业热情。现制定对账员的考核办法。具体如下：一、考核对象全体从事对账员的工作人员。二、考核时间从二00五年十月二十日开始，由培训部对对帐员和相关人员进行培训，十一月份进行试运行，十二月份正式进行考核。各部门在次月一日前将考核结果报人力资源部。考核后的奖励工资将在次月发放。三、考核内容《对账员考核表》。四、考核实施由人力资源部主导考评，涉及到帐务的由部门会计考评，工作表现由其部门负责人实施。五、考核成绩处理办法（一）考核成绩在90分（含本数）以上的，给予每月300元的奖励工资；（二）考核成绩在80分（含本数）至89分的，给予每月200的奖励工资；（三）考核成绩在75（含本数）至79分的，给予每月100元的奖励工资；（四）考核成绩在60（含本数）至74分的，可继续上岗考察；（五）考核成绩不满60分的，人力资源部将对其进行停岗培训，培训期间只发其本人的基本工薪。经培训重新上岗考核，成绩依然达不到60分以上的，将作辞退处理。六、实施要求2（一）各部门按照本办法及考核表予以实施，认真对待这次专项考核工作。对属的对账员的工作表现有一个公正、全面、客观的评价；（二）人力资源部将在实施阶段对考核情况进行监督和检查，对出现的打击报复、包庇等异常现象，人力资源部将根据《员工手册》及规章制度予以处罚。广州市新邦物流服务有限公司二00五年十月十八日主旨词：对帐员考核办法发至各部门核准：石浩文审核：唐为俊拟稿：陈军3对账员考核表考核日期:年月日部门被考核姓名考核人年龄入职时间得分要项具体分项分数财务知识帐目设置会计帐目了解财务会计科目的设置和核算方式.2分港币折算香港件到付款折算率目前是按1、06来折算人民币。交件方交接清单如有注明港币符号的到付金额应按此费率核对折成人民币，多款退还。2分帐目登录每日根据营业报表、客户联、小票登记客户发生额。2分账务审核负责柜台现金收入的价格审核、网络对账、到付款的审核催收、国际件账务的审核和监督、以及同行到付的核对与退款。3分快递单据管理快递单专柜存放，由部门会计专人管理，领取发放必须登记签名。如果同行及网络代理购单的必须按单据印刷的成本收取工本费。3分发票申请有客户要求开发票时，要问明该客户的责任人是否运费已包含有税金、开什么类型的发票等，并及时填写发票申请单，以便会计能及时开出发票回收帐款。3分设立帐目设立应收帐款总账和明细账，日常记录清晰明了，台账健全，做到日清月结。2分帐帐相符对帐员的应收帐款借贷记帐方式应与会计账目相一致，统一按照会计核算制度进行记帐和销帐。2分对帐单录入认真录入单证的日期、单号、目的地、件数、计费重量、金额、收货人、备注等栏目。2分制作对帐单目前货物清单有航空和汽运二种，属于航空清单的可通过查询“货物清单”直接导出，属汽运清单要先查询“汽运查询”然后手工统计得出。制做销售报表，每联单号要顺号，不能漏单。代单金额要与报表金额相符。在每月十八号之前核对应收帐款数目并及时催收。3分录入价格审核录入价格精神要集中、熟记各区域价格，并注意区分直达和中转的价格.2分客户管理月结客户分类有网络月结客户、同行月结客户以及同行网络价月结客户2分客户资料管理针对不同性质客户进行分类管理,进行客户信誉度的分析汇总.3分与客户对账与客户对帐主要通过传真、电话和上门拜访.2分将经过会计签名的对账单及时传真给客户，请客户尽快对账，并填写对账进度表，跟进直到与客户对清账，并要求客户签名回传。客户回传后将对账单以及对账产生的差异交会计。对账差异用《支付证明单》写清原因并经过部门经理签名后交会计作账。3分4对账差异常见原因有1.我方航班延误客户要求少付2.我方加送货费或打包费未及时通知对方拒付3.我方计泡未通知对方拒付计泡费。2分签有月结或半月结的客户，应将当天的客户联和每一对应客户整理好归档。需要开发票的，要提前与财务沟通做好准备。出现呆账、难账、死账，要写出报告，上交审计部门处理。3分审核项目清单核对核对货物由始发站至目的站交货方与接货方双方签字认可的进、出港交接清单。2分核查中心——对方出港交接清单：中心因不做到付、代收货款、签收回单或超区等原因将快件退给始发站并注明是退件的到付件退件，该到付款一律不予退还。省外件如果已出港因客户拒付、电话不通、地址不祥或超区等原因退回的，中转费用照收且收取相应的退件费用和注明退件日期有无差错(速递对帐)。3分差错审核审核清单中到付金额的漏录、多录、少录、错位录以及将代收货款错录为到付款等应及时记下告知给省外对账员追收。2分审核清单中录漏单、录重单、录错单号、退件错录为进港，特别要注意的是像8025340/1后面出现/1这种单号的到付件，务必要检查账单中有无退两次到付现象，另重量相差较大的应及时告知给省外对账员核查。2分税金审核网络、同行客户一般按价目表正常收取税金，如同行是以网络价结算的客户（像天开百强、佛山中远、干湘柳等）应以网络价结算。核对税金时，注意检查当月不做到付的城市以及省外件到付首重1KG不超过35元，续1KG不超过25元，如超则按30%收取。3分保险审核无分部会计的营业部门，对帐员负责保险投保审核。1分手续费审核核对代收货款和签收回单是否每笔均按1元收取手续费，包括传真件确认的。2分派件账单核对核对到付金额、重量、派件费（附：结算价）、合计数。特别注意合计数里货款已入账单，但未计数现象的核对。2分对帐要求对账安排分部会计必须在每天17：30前统计好前一天的相关数据并以报表的形式上交对账员。对于漏报、错报、未报的部门对账员应提报行政部按10元/次予以罚款。对账员每迟上报报表按10元/每天的罚款累加，分部财务经理和部门经理承担每次5元罚款的监督不力责任(城际配送对帐员)。2分应收、应付款核实核对新邦收件应收款（派件费+到付税金+代收款手续费+签收回单手续费+违禁品罚款+上月差额）和应付款（到付款）以及新邦出件应收款（到付款）和应付款（派件费），出件/进件相抵后是否为实际确认数4分与会计对账将对账单初稿做完后与会计对账，核对与会计金额有无差别，查明差别的原因，如客户的付款方式（是否货到付款）、送货费结算方式、是否实收、会计计账日期、补送货费、补打包费、单据收银结算作废、会计漏做、到付改短欠等。3分对账单发出每份对帐单的发出都必须有会计的签名才可发出2分货款管理区分结算价格目的地中心规定货物交接清单必须写明**市**区的，相应的结算价有所不同；中心规定只写省份名称的，结算价按该地区最高价格计价，且到付款不得随意退还。4分代收货款、返款、收款、返款情况必须每天上挂速递OA，违反一次处罚对账员10元/次，2分5催款一般代收款只限于珠三角地区，省外我司不做代收款。该款项收到后必须在三天之内返回网管中心，再由网管中心返回第一承运代理。我司规定代收款必须控制在1000元以内，超过1000元（含1000元）如收不回来网管中心不负任何责任。每笔代收款中心收取代理点1元的手续费，在月末双方结算时直接在往来账中扣除。4分收款时严格查验现金的真实性，如收假币、现金短少有对帐员本人承担。3分账对清发票开出后跟进客户付款时间，对个别信誉不良的客户要常常电话催款。账款数额较大时不允许委托业务员代收货款。3分对账员应及时与网点客户对账并催促网点客户结算。3分交款账款收回后能当天填写交款单的一定要当天填写随货款上交会计，并办理好交接登记手续，回收期票的，要上OA向财务查核有否到账并保证现金和票据安全。4分制做运费回收计划表通过和客户对账催款预算运费什么时候可以收回，在每月月初将上月回收的+本月能回收的+下月计划的做份统计数据即运费回收计划表,上报部门经理。4分出账单依据财务管理系统查找原始数据并导出在EXECL文档里。2分利用SDOA办公网每月8日按时递交上月应收应付预报总表，8日前出账单，15日前确认，20日前结算。2分