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参考资料,少熬夜!单位内部审计报告精编5篇【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“单位内部审计报告精编5篇”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!单位内部审计报告12021年以来,在公司领导的关怀和指导下,我与审计部近两任经理一道,带领审计部的全体同仁按照审计计划,积极主动地开展内部审计工作。组织(参与)__年后续审计、专项审计和日常监控,编写(复核)审计工作底稿与审计工作报告,主持部门工作会议,组织审计人员进行业务学习,参加公司管理制度评审。经过大家的共同努力,内审工作取得了一定的成绩,主要表现在:1、审计人员的工作能力逐步提高,审计工作也逐步规范;2、被审计单位对审计工作逐渐认同、理解,集团审计部的管控职能正逐步得到体现。但仍存在一定的不足,这与领导对我们的期望和要求还存有较大的差距,不过我相信有公司领导的信任,有各部门及各子公司管理层的理解、支持和配合,再加上我们全体审计人员的勤奋工作、以身作则,公司的内审工作一定会干得有声有色。下面我从三个方面汇报个人工作:一、__年工作总结1、后续审计、跟踪为验证各责任单位对年度审计发现问题的自查自纠情况,在董事会的安排下,我任组长带领__审计专员对__公司从__、__、__、制度执行、__等方面进行了后续跟踪审计。为确保审计工作顺利进行,我们结合年度的审计情况和各单位的自查自纠情况,编制了操作性和针对性较强的审计方案,并对关联事项进行了细化和完善,对各单位上报的相关整改回复资料进行认真的归类和梳理,充分做好审前准备工作。进行现场审计前,组织召开审前会议,进一步明确审计范围和审计目标,提高各子公司管理层的认知度。从后续审计初期的情况来看,由于大部分整改回复与实际整改情况不完全相符,通过审计组细致、耐心地帮助相关人员落实整改措施,后续审计从__月_日开始至_月__日结束,整改率达到__%。后续审计报告如实地反映出后续审计的情况后,引起了集团高层的高度重视,通过鞭策,各子公司逐步认识到了整改的重要性,提高参考资料,少熬夜!了认识,形成了一种比、学、赶、帮、超的氛围。至跟踪审计结束时,审计发现的__个问题,除_项因特殊情况未能整改到位外,其他问题均在计划的时间内整改完毕,整改率达到__%。本次后续审计,对增强大家做好工作的责任心,起到了较好的效果。同时,我也获得了一些工作经验和体会:(1)进一步熟悉了公司的各项规章制度和管理规定、业务流程,在各子公司学习到了许多先进的管理经验;(2)加深了与各子公司管理层的了解,取得了他们的信任;(3)更加深刻地体会到自己工作责任的重大,审计监督与服务意识相辅相存的重要性,在今后的工作中,我更应把握好一帮二审三促进的原则;(4)在后续审计过程中,我们的工作得到了各级管理层的支持与配合,责任单位对内部审计与审后整改工作的认识也进一步地提高。我也更加清楚地认识到,所有职员的尽职尽责是缔造公司持续发展的基础;更加深刻地体会到责任是职业和企业的生命线这句话的含义;作为监督服务的各级审计人员更加应该恪尽职守、严于律己、行为规范。2、审计部日常事务管理(1)加强学习,提高能力审计工作能否正常进行,与审计人员的综合素质与能力息息相关。为更进一步掌握内部审计准则、规范和最新的内审制度,我已报名参加中国__协会组织的__继续教育。平时注意收集、学习与具体业务相关的一些知识,如__、__、__管理等方面,以适应全面审计、深度审计的要求,争取适当弥补目前__审计人员的缺位。(2)指导业务,建设团队内部审计工作要求较高,审计范围涵盖了公司业务的很多方面。审计部作为公司内部的监督管理部门,其与外审不同的是,内审结论的约束力有一定的限度。内审部门的性更加需要建立在内审人员工作能力和业务素质相对精良的基础上。目前审计部的大部分审计人员均是工作经验相对欠缺的年轻人,加之部分专业人员欠缺,我们所面临的工作压力也是可想而知的。为了逐渐提高审计专员的业务能力,提供大家共同学习的机会,_月份开始,我们组织__,明确和部署工作重点,探讨审计方法,提出应该注意的事项,组织审计人员进行内审工作经验分享。(3)建章建制,工作有据审计工作效果的好坏,很大程度上取决于是否有章参考资料,少熬夜!可循,相关制度是否建立健全。根据__要求和__调整,协助__进一步明确了本部门各工作岗位的岗位职责,确定了相关的工作流程和工作要求;对部分审计事项作出了较为详细的规定,为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期,要完成更深层次的跨越,相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善,各相关部门对公司制度的执行力还有待提高。(4)工作严谨,注重细节要做好审计工作,需要进行大量基础性的工作,包括检查、分析各类资料,掌握有关规定,收集相关证据,提取有用信息,必要时,还需进行实地调查。审计依据是否充分、审计证据是否有效、审计结论是否准确,与审计工作人员能否细致认真地工作关系密切,往往一个细小的过失和疏忽,增加了审计风险,甚至可能会导致审计结论的错误。工作底稿是审计人员在审计过程中形成的审计工作记录和获取的资料,它是审计证据的载体,也是形成审计结论的依据。但由于我个人的工作经验尚欠缺,难免还存在工作上疏忽和失误,敬请大家批评和指正。(5)沟通协调,注重实效审计报告是领导决策的参考依据,__对审计工作倍加关注,对审计报告认真批阅,及时提出了整改意见和具体要求,为审计工作的顺利实施提供了有力保证。在今后的工作中,我们要更加注重实效,在认真做好审计工作、编好审计报告的同时,须更加注重同各级管理层的交流与沟通,争取各级管理层的理解和信任。3、日常费用审计主要工作是__费用、__费用、__费用、__费用的监控。__月份开始,依据《__费用监控审计办法》对__公司提供的《__费用统计表》、《__统计表》进行分析,现该工作由于所获取的相关资料有限,虽然只是停留在较浅层次的分析上,但各子公司已渐渐重视车辆的费用管理。__月份开始,依据公司《__监控审计办法》收集、整理、分析__、__、__三项费用工作,现__公司暂处于初步适应阶段,也在努力配合审计部的工作,审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。4、其他工作我参加的其他主要工作是集团管理制度评审、处理投诉事件、完成领导交办的其他工作。在公司管理制度评审前,我首先会仔细阅读待审制度,并结合公司的实际情况提出自己的观点,供领导决策;对于投诉事件的处理,我遵循的原则是及时、稳妥,及时地了解投诉事件的因果关系,用稳妥的方式尽快与相关人员沟通争取参考资料,少熬夜!处理办法,避免矛盾激化。二、__年的工作计划在过去的一年里,我个人的工作虽然取得了一些成绩,但是,我也深知自己的不足和欠缺。在新的一年里,我要以更加高度的责任心和忠诚度,以更高的标准来要求自己,做好份内的事,担当职责使命,让责任成为一种职业习惯,实现自己的岗位价值。1、按照集团审计工作计划,制定个人工作计划,理清思路;2、加强个人业务学习,与大家一道共同提高业务能力、分享审计工作经验;3、以认真的工作作风、务实的工作态度、良好的工作结果,进一步提高审计质量。以公司利益不受损害为衡量一切利益关系和处理一切矛盾时的法则;4、协助推进内部审计工作标准化,完善审计工作程序及相关的工作制度、工作指引,内部审计的技术、方法、条件、手段跟上公司发展的需求。尽可能提高审计质量,降低审计风险,增加内部审计工作的透明度。协助完善责任链,保证审计工作独立、客观、公正;5、结合公司实际,着眼于为公司经济发展服务,把服务意识融于整个审计过程中。对被审单位进行公平、合理、客观的评价和监督,最重要的是针对审计过程中发现的问题,帮助被审单位制定更为合理有效的内部控制制度,加强内部控制;6、进一步转换思路,改进审计方法、审计手段,突出审计工作重点,识别和查找业务工作中的风险点和可控制点,从事后追踪逐步转为事前和事中的监督与风险防范,使审计工作向高层次发展,发挥现代审计的作用,为领导决策提供更为科学、合理的依据;7、增加团队凝聚力,组织或参加团队活动;8、利用公司现有的信息平台,扩大内部审计的影响力;9、保质保量地完成领导交办的工作。三、结语我们都知道,当水的温度升到99℃时,还不是开水,其价值有限;若再添加一把火,在99℃的基础上再升高1℃就会使水沸腾,并产生大量水蒸气来开动机器,从而获得巨大的动力和经济价值。这也就像我们的工作,完成99%不算成功,往往是差一点而导致整个工作不到位。俗语说众人拾柴火焰高,在今后的工作中,我会一如既往地与全体__一道,努力工作,尽职尽责,精于细节,肩负责任,创造未来。单位内部审计报告2参考资料,少熬夜!一、导言日期:__年10月26日接受者:公司总经理___引言:经公司__年度内部审计的计划安排,我们对公司计划物控部业务管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统等事项进行就地审计,涉及的期间是从__年1月1日至__年月9月30日。审计范围和目标:本次审计的期间范围涉及计划物控部从__年1月1日至__年月9月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性,存货成本管理的效益性,内部控制的健全有效等情况进行审计。审计的依据是计划物控部提供的资料。审计过程中我们结合其实际情况,实施了我们认为合适的、必要的审计程序。简要的审计结论和审计发现的性质:(主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议)在对计划物控部审计过程中,我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题:1、采购行为依据不具体、不规范,基础信息有待完善;2、采购计划制作被动,指导性不强,缺乏与实际的对比考核,采购工作效率不高;3、成本管理工作手段单一,市场信息搜集工作少,供应商管理需进一步规范化;4、仓储条件较差,未按价值大小分别管理,存货管理有少量缺陷需改进。综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。对回复的期盼:该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料,我们希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。公司审计部审计组长:___审计小组成员:___(以上部分是便于总经理简要阅读)二、审计过程说明:审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法,资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。三、审计发现的细节说明(一)、采购行为依据不具体、不规范,基础信息参考资料,少熬夜!有待完善;主要问题1:目前采购行为来源依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划,做为指导采购行为的依据针对性不强,有些特殊要求表达不够明确。建议:需求计划归口由生产部门(或工艺部门)提供。生产部门是产品的制造者,生产计划制定者,有能力和责任根据要求判定能否生产、按期交货;主要问题2:需求计划多样化,格式、内容、要求、通知编号等不统一有待完善,BOM清单不准确。依据不清会导致模糊采购,责任划分不明确,易产生事后扯皮影响工作效率。建议:(1)重新统一设计表格明确计划表内容,按信息传递部门先后顺序设计。如营销部门提出产品需求计划并经审批后,产品无变化有BOM清单的,可直送生产部门审核签署“请按BOM单采购”意见后转计划物控部;有变化有BOM清单的,还应先送研发部门审核,就变化部份附送明细清单,如涉及BOM清单变化的应加注变化并附减除物料明细,由研发部门专门人员传送生产部门,生产部门签署意见后转计划物控部执行,制定时限要求;(2)规范计划编号,便于查核;(3)BOM清单要相对稳定,如有更改应及时通知营销部门、工艺、生产部门和计划物控部等相关部门协调一致;主要问题3:时间缺乏弹性,不易调整采购策略。建议:由于公司产品的特点对采购人员的业务素质要求也相对较高,日常要做好重要供应商的沟通,不因为时间要求紧而向质量让步。另外是否建立科学的产品生产周期,精确计算出从采购到产品下线入库各环节所需的时间,正确指导各环节的工作行为。让营销人员签订合同明确交货日期时能做到心中有数,不致引起纠纷。主要问题4:需求计划审批不够规范,口头请示后未补签字;建议:完善审批程序。规定审批执行人权限,跟踪完结审
本文标题:单位内部审计报告精编5篇
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