您好,欢迎访问三七文档
当前位置:首页 > 办公文档 > 总结/报告 > 小企业财务报销制度【优秀4篇】
参考资料,少熬夜!小企业财务报销制度【优秀4篇】【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“小企业财务报销制度【优秀4篇】”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!小企业财务报销制度【第一篇】为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,现结合公司的具体情况,特制定本制度。一、费用报销程序1、外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据,在原始单据上要注明费用发生明细、日期、金额大小写要全,原始单据不得有涂改的痕迹,除伙食费(购菜、米、面)以外的原始单据必须加盖有销售方的章,凭合法的原始单据将票据粘贴好,用中性笔填写经费支出报销单。费用支出类的单据要有经办人在原始单据上签字、产品及消耗品入库类单据要有各店库管(收银兼)确认签字;报销费用时要将不同店的费用分开填具经费支出单。2、将付款凭单传递给财务会计,由其核对所报销的费用是否合理,手续是否完整、支出金额是否正确,并对所审核的单据签字确认。3、将财务审核好的单据传总经理或经总经理授权的指定人员审批。4、出纳报销时审核签字手续是否齐全,手续完备后进行付款,并在付款单上加盖“现金付讫”章。5、特殊事件急需付现,先向总经理请示后,出纳先行付款手续,后补审批手续。6、各店、员工发生的费用必须在发生费用一周内报销,不得拖延时限。二、费用报销规定1、市内交通费报销:要凭正规发票(公交车票、车租车票)进行报销手续,需要在经费支出单上注明起始地、目的地、办理事项。员工办公无特殊情况不许打车,如有需要,向总经理请示同意后方可打车办事并进行报销手续(在报销单上注明打车原因)。2、差旅费用报销:因公出差期间发生的交通费、住宿费凭正规车票、住宿发票进行报销;餐饮费按公司规定按日定额给予报销。公司员工出差借款,应填写借款单,并注明出差时间行程,由财务会计审核、总经理或经总经理授权的指定人员批示后方能支取借款。出差员工应在出差回来,一周内办理报销手续。未在规定期限内办理报销手续的,财务部门应在当月工资中扣回预参考资料,少熬夜!借的差旅费,待报销时再行支付。3、业务招待费的报销:各店业务招待费的报销对象为店长,店长发生招待事项前应向总经理请示,经同意后方可进行限额接待。报销时凭正规餐饮业服务发票、若有在外购的酒水,会同酒水发票或收据,填制经费报销单进行报销。报销单上必须注明招待对象、事由、参加人员。4、伙食费的报销:各店伙食费按公司在定额(元/日/人)范围内给予报销,员工就餐应设立签字簿,不得代签。报销时要把伙食费购买单据和就餐签字表一起粘贴到费用支出单据上。伙食费暂按每周报销二次(周、周),由财务到各店进行单据审批报销手续。5、加班用餐费的报销:各店因加班用餐报销费用,需要有加班人员的签字方可履行报销手续。6、水电费的报销:各门店水电费用由店长(或财务)负责向出纳借款支付和报销,做好抄表记录;报销时要附上交费单;报销时要将营业用水电和办公用水电分开记录,员工宿舍用水电由员工住宿人员分摊,公司不给予报销。7、各店办公及营业设施的维修。需要发生维修费用时,由店长向总经理提出申请,经同意后进行维修,维修购买材料及支付人工费均需要取得原始凭证,按规定填写经费支出单进行报销手续。8、店内需要发生的其他支出及购置,应由店长向总经理请示后方可支出。(店长是否有元以下零星支出的权限)三、备用金的管理各店由公司总部给予备用金(元)。由财务开具支出单,经收银员签字收款后由其管理,财务记入收银员应收款名下。备用金主要用于顾客找零、店内小额零星支出(视店长是否有元以下零星支出权限而定),不得移做他用,更不得将备用金借于他人使用,各店长及员工不得向收银员借公款使用。财务在盘点收银员现金时备用金也要一起盘点。收银员用备用金发生零星小额支出后,应取得完整的报销凭据(见第一条单据注意事项)并在一周内填写费用支出单进行报销手续。(见收银员管理办法)四、电话费的管理公司给各店配备公用电话,并给予费用限额(店元),超支部分由各店自行承担,公司不予报销。五、办公费的管理办公用品的采购由公司财务集中采购,各店在月末20日向财务上报次月办公用品需求,由财务实行登记造册管理,各店在领用时履行签字手续。参考资料,少熬夜!六、各店领用内部单据的管理内部单据及用品的购置由公司统一进行,各店领用时参照办公费的管理规定,履行各项签字调拨手续。七、员工借款的管理员工因生活困难向公司借款,应向总经理请示,经同意后办理借款手续,员工借款金额不应超过月平均工资的三分之一,财务在次月发放工资时应将借款扣回;员工因工作借款应向总经理请示,经同意后办理借款手续,并在费用发生后一周内办理报销手续,前次借款没有清理,不能出现再次借款的现象。如遇次月发放工资,需要将未报销的借款办理完报销手续后财务再给予发放工资。八、促销礼品的管理各店做促销活动购买礼品,需由店长向总经理书面出具活动方案、礼品购买计划,由总经理批准后安排购买,礼品分发到各店需由库管(收银兼)签字确认收货,一并纳入系统视同库存商品管理,礼品的发放在营业流水单上注明并视同销售在系统内做销单处理(如不能纳入系统管理,需要把礼品做好签收表,每月末交财务核实销)。相关业务办理人员根据店内库管签收的单据办理报销手续。九、公司固定资产、低值易耗品的管理财务设财产(固定资产、低值易耗品)账,对这些资产按部门管理,于9月进行一次清查建账,由各店长签字确认后,由其对资产的安全性进行管理。各店之间资产调拨,调拨方要开具出库单经调入方签字确认,并将确认单据传递给财务进行转账处理,年底财务核实一次各店财产。各店长遇轮岗换岗,财产账同样需要办理签字移交手续。学校财务管理制度【第二篇】一、综合档案室管理制度档案室是保管档案、资料的重地,是学校机密核心。为了确保档案室的安全和档案的完好无损,特制订制度如下:1、建立科学的管理制度,分门别类,本着存放有序、方便查找的原则立卷归档;采用先进技术,实行档案管理的现代化。2、严格执行安全制度,定期检查档案,做好“八防”(防火、防尘、防污、防光、防虫蛀、防盗、防高温、防水)工作,确保档案安全。3、严格执行档案保密制度,严守党和国家机密。4、禁止将明火、食物、水渍、昆虫、有害气体、易燃、易爆等物带进档案室。参考资料,少熬夜!5、档案进出应仔细清点和登记,按规定程序办理移交接手续,案卷调节器用后须准确无误地放回档案箱、柜。6、定期检查电气设备和消防器材。7、进档案室查阅资料,由档案员调出,在专门查阅室内查阅,查阅者不得抽烟、不大声喧哗。8、查阅人员须凭有效证件或介绍信登记后方可查阅,查阅时不得撕页、涂改,一旦发现由查阅者负全部责任。二、档案保密制度1、档案管理人员要严守国家机密,不该说的机密绝对不说;不该问的机密,绝对不问;不该看的机密,绝对不看,不该记录的机密,绝对不记录。2、未经主管领导批准,档案一律不外借。3、不得擅自外泄档案内容,不能在私人通信通讯中涉及机密,不得在非保密本上记录机密,不在公共场所和家属、子女、亲友面前谈论机密,如违反保密纪律,造成后果者,视情节轻重,给予纪律处分。三、档案员岗位责任制1、加强自身政治和业务学习,积极参加各项学习活动,不断提高自身的素质和业务水平,适应本职工作需要。2、负责档案管理工作,做到归档及时、分类明确、档案完整、存放整齐有序。3、对业务部门的立卷归档工作,负责加以督促、指导。4、及时做好档案的利用、统计、分析工作。5、努力挖掘档案信息资源,积极主动地为学校的各项工作提供服务。6、严格遵守各项保密制度,做到不该说的坚决不说。7、切实做好库房湿度的调节和控制。落实防治有害生物和防尘、防火、防盗等安全措施。对档案要定期检查、鉴定、发现破损、变质要及时修补和复制。学校网络安全管理制度1、建立网络安全和保密制度,由学校的网络管理员负责学校网络安全的管理和维护工作。2、学校计算机网络应有防范xxx、色情、暴力等不良信息的屏蔽软件。学校校园网总服务器上装有专门的杀毒软件,现技组负责维护软件的安装、升级,保证计算机网络的安全。3、电教组配合德育处经常对学生进行健康上网的教育,禁止学生去社会网吧,防止学生迷恋上网损害自身的身心健康。参考资料,少熬夜!学校财务管理制度【第三篇】根据国家财政部,教育部《中小学财务管理制度》的规定和县教育局慈教发(20xx)7号《关于加强中小学财务管理的意见》的文件要求,结合江垭中学食堂财务管理方案为规范财务行为,进一步提高我校食堂管理水平特制订食堂财务管理细则。一、组织领导组长:副组长:组员:二、具体职责1、校长负责食堂财务管理的全面工作,实行一支笔签字制度,对学校的钱,物以及食堂的食品卫生负领导责任。2、总务主任直接负责食堂财务管理工作,把好学校财务支出的制度关,对学校的钱物以及食堂的食品卫生负直接领导责任。3、食堂会计负责食堂财务审计工作,分期分月做好食堂账目。4、食堂管理员负责食堂工勤人员的管理,食堂食品卫生的管理,食堂财产的管理及行使食堂财务监督的权利。5、出纳负责学校的现金管理,按月做好食堂现金日记账,银行日记账,负责管理现金和支票。6、采购员负责采购学校所需各种教学用品及食堂的食品。严把食堂食品卫生第一道关,严格控制三无产品进入学校。烂变质食品进入校园。7、保管员负责建立完整的实物进入库台帐,并在实物进入库台帐上签名,做到帐物相符。三、具体管理细则1、收入管理。严格按照张家界市物价局,张家界市财政局,张家界市教育局,张家费(20xx)1号《关于进一步规范中小学教育收费有关问题的通知》的文件要求,向自愿开餐的学生收取伙食费,且按月足额收取入账。记帐时以班为单位编制伙食费收入汇总表,由班主任核实签字后入帐,学校牧场商店的收入上交总部行政帐统一管理,弥补公用经费的不足。2、支出管理。学校食堂不以盈利为目的,每生每天按10、5元计算,一月231元。保证学生吃的好,吃的饱,吃的有营养,每期结余资金上缴行政帐用于发放教师奖励性绩效工资,不得虚列发票套取现金。参考资料,少熬夜!3、账物管理食堂建立总账、收支明细账、现金日记账、银行日记账实物账和实物进入库台帐。由总务主任每月实施检查督促。并向中学总部上交当月的食堂财务报表。4、实物管理。食堂保管员应建立完整的实物进入库台帐,凡购进物品必须先入库再出库,凡实物进出每日要有完整的实物出入库记录,实物入库,交货人、保管员要在入库单上签名,食物出库,炊事员,保管员要在出库单上签名。做到账物相符,账账相符。总务主任、伙食团长、会计要定期对实物进行清查盘点,发现问题及时纠正。5、现金,支票管理。学校食堂实行“收支两条线”食堂经费建立银行账户,伙食收入全部缴存银行,所有收入一律通过银行办理结算,严禁坐收坐支,严禁公款私借私存和挪用,出纳应妥善管理库存现金和支票,防失、防盗措施要严密。库存现金不超过5000元,1000元以下的可以现金支付。1000元以上的可以通过银行支付各项支出票据必须合规、合法,手续齐全。1000元以下由校长,总务主任,伙食团长,采购员,领款人签字后由出纳付款。1000元以上由校长,总务主任,伙食团长,采购员,保管员领款人签字后由出纳付款。出纳取款必须凭取款凭条上校长、总务主任、中学总部财务公章方可取款。6、监督管理。每月由学校年级组选派思想好,责任心强的教职工代表组成清账小组,对学校食堂收支情况进行全面清理,学期结束由学校理财小组成员对全期食堂收支情况进行总结并做出清账总结。7、学校食堂的管理制度1、学习并执行和的各项规定。2、健全学校食品卫生管理机制,明确各级管理人员和从业人员的工作责职。3、加强对师生的饮食卫生教育,进行科学引导,不买、不食用来历不明的可疑食物。4、食品卫生管理人员应主动参加各类业务学习,并定期对食朴业人员进行卫生知识、职业道德和法规常识的培训和教育,管理人员和从业人员都做到持证上岗。5、加强对食品的采购、贮藏、加工、销售过程的监督和检查,由主管领导或卫生管理员每天进行过程的抽查并做好记录。6、做好对食朴业人员的每天晨检和每年一次的健康检查,检查合格方可上岗。7、从业人员个人卫生做到四勤:勤洗手剪指甲、勤洗澡理
本文标题:小企业财务报销制度【优秀4篇】
链接地址:https://www.777doc.com/doc-9595268 .html