XCTF_A_应付管理标准功能培训

LogoPage1InformationOracle标准功能培训应付账款管理INTOSOFTHelpgoinformationHelpgoInformationPage2课程大纲Unit1采购到付款流程概览Unit2应付账款模块简述Unit3发票Unit4付款Unit5供应商、银行管理Unit6应付会计信息产生原理Unit7月结HelpgoinformationHelpgoInformationPage3应用产品集成概览资产折旧/资产事务处理供应商发票应付采购资产订单管理应收总帐库存应收款/收入/收款应计额客户库存成本物料分类帐会计子分类帐分录付款费用/应付款/HelpgoinformationHelpgoInformationPage4Unit1采购到付款流程概览HelpgoinformationHelpgoInformationPage5Oracle采购到付款流程发票采购订单供应商报价请求（询价）接收采购申请需求来源订购支付报价结算HelpgoinformationHelpgoInformationPage6Unit2应付账款模块简述HelpgoinformationHelpgoInformationPage7Oracle应付流程概览100,000A/P60,00010,00030,000验证发票输入供应商输入发票支付发票在Oracle分类帐会计中创建会计科目分录将信息传送至总帐HelpgoinformationHelpgoInformationPage8应付模块主要功能•发票管理：采购发票的管理流程•付款管理：对供应商或员工的支付•供应商余额管理：包括应付余额和预付余额•员工费用报销：将员工作为特殊的一类供应商•与应付有关的基础信息管理：供应商、银行等HelpgoinformationHelpgoInformationPage9Unit3发票HelpgoinformationHelpgoInformationPage10发票批信息发票2发票X发票行信息发票行信息发票基本信息，编号主要为供应商信息，发票类别（标准、预付款、贷项通知单）发票日期，币种，总金额等发票1提供一种分类形式，每一个发票批可包含多张发票批名称（按照命名规则命名）可以对发票批内的总金额和发票数进行控制发票明细信息，具体的发票内容和项目主要为项目说明和金额发票头信息发票结构HelpgoinformationHelpgoInformationPage11发票结构•金额•支付日期•类型•金额•借记帐户•类型•供应商•编号•金额•付款条件计划付款分配发票题头发票行•类型•金额•会计•产品集成HelpgoinformationHelpgoInformationPage12发票类型标准发票(Standard)借项通知单(DebitMemo)贷项通知单(CreditMemo)费用报告(ExpenseReport)采购定单缺省(POdefault)快速匹配(Quickmatch)混合(Mixed)……HelpgoinformationHelpgoInformationPage13类型描述标准发票借项通知单贷项通知单费用报销单采购订单缺省快速匹配混合供应商发来的发票，既可与PO匹配，也可不与PO匹配。供应商发来的冲减（红字）发票。自己生成的（类似红字）发票。员工因公发生的费用。用来匹配采购订单的发票，输入PO号，系统自动给出供应商信息。用来匹配采购订单的发票，输入PO号，系统自动给出供应商信息并匹配采购订单的每一装运行。既可用来匹配采购订单，又可匹配发票。可输入正/负金额。发票类型HelpgoinformationHelpgoInformationPage14发票HelpgoinformationHelpgoInformationPage15发票处理流程创建会计科目发票录入发票与订单匹配预算检查验证手工录入发票分配行发票的多种产生方式：1.手工录入：输入，经常性发票2.其他模块导入：采购自动开票、费用报表发票等HelpgoinformationHelpgoInformationPage16发票处理流程创建会计科目发票录入发票与订单匹配预算检查验证手工录入发票分配行发票录入方式：1.和订单匹配：和材料，办公用品等采购业务相关的发票2.手工输入分配：未使用Oracle采购和库存模块，或者非材料，办公用品采购等发票，如员工报销，运费发票等HelpgoinformationHelpgoInformationPage17核心思想：企业支出要严格控制应付帐款系统是如何实现这一思想的？流程设计上（匹配--审批(发票和付款)）控制方法上应用挂起---释放挂起；匹配方法：2-way3-way4-way.发票与订单匹配HelpgoinformationHelpgoInformationPage18发票与订单匹配方式二维匹配：发票与采购订单数量、单价的匹配三维匹配：发票与采购订单、接收单数量、单价的匹配四维匹配：发票与采购订单、接收单、入库单数量、价格的匹配三种匹配方法发票数量4价格＄150.00订单数量4价格＄150.00二维匹配接收数量3价格＄150.00三维匹配入库数量3价格＄150.00四维匹配HelpgoinformationHelpgoInformationPage19发票匹配采购接收•与业务的结合角度–功效：解决库存与发票关系混乱，在财务核算中增加物流管控。–业务关注：分散工作量–财务关注：帐实相符、匹配基准、匹配内容项•系统功能角度–手工匹配：以供应商开来的发票为基准，手工匹配采购接收。–自动匹配：将与供应商往来明细核对后的采购接收，自动开票生成应付发票–暂估负债：系统在接收货物时会暂估负债，并按订单价格暂估在途资产。次月在收到发票挂账时匹配订单冲销暂估往来。HelpgoinformationHelpgoInformationPage20现款结算发票分录业务财务物流助理接收/入库应付操作部门职责采购入库单填制AP发票匹配PO收货到货取得发票PO收货记录采购发票借：库存商品贷：商品采购借：商品采购贷：应付账款－应付暂估借：应付账款－应付暂估应交税费－应交增值税-进项税额贷：应付账款－应付发票款借/贷：库存商品－暂估与发票价差HelpgoinformationHelpgoInformationPage21物流结算发票分录业务财务物流助理接收/入库应付操作部门职责采购入库单填制AP发票匹配PO收货到货取得发票、冲减通知确认PO收货记录采购发票借：生产成本/费用贷：应付账款－应付暂估借/贷：库存商品－PPV借：应付账款－应付暂估应交税费－应交增值税-进项税额贷：应付账款－应付发票款借/贷：库存商品－IPV领料员子库存转移/费用性消耗领料单HelpgoinformationHelpgoInformationPage22自动匹配HelpgoinformationHelpgoInformationPage23手动匹配HelpgoinformationHelpgoInformationPage24发票处理流程创建会计科目发票录入发票与订单匹配预算检查验证手工录入发票分配行发票验证：•系统检验发票是否符合预先设定的要求，如与订单是否能匹配上；•发票验证可逐笔进行，也可成批进行；•验证通过的发票，才能进行付款。可对验证环节增加审批功能；•验证不通过的发票，系统将自动挂起；•挂起的发票不能付款，只能释放后支付；HelpgoinformationHelpgoInformationPage25发票处理流程创建会计科目发票录入发票与订单匹配预算检查验证手工录入发票分配行创建会计科目：•创建会计科目是系统根据录入的发票自动生成会计凭证的过程；•系统通过供应商，匹配的采购订单，或者录入的发票分配行产生会计凭证；•可单笔进行，也可成批进行；•创建会计科目有三种层次：拟定：仅产生会计分录供业务人员查看，不产生真正的分录；最终：在子分类帐中产生真正的会计分录，但不传送到总账模块；最终过账：在子分类帐中产生会计分录，传递到总账模块并过账；HelpgoinformationHelpgoInformationPage26Unit4付款HelpgoinformationHelpgoInformationPage27付款的三种方式使用发票工作台付款•活动付款•计划付款使用付款工作台付款•人工付款•快速付款•退款使用OraclePaymentsManager付款HelpgoinformationHelpgoInformationPage28使用发票工作台发票工作台用于：•输入、调整或复核一张或多张发票•启动一张或多张发票的付款•启动一笔或多项计划付款的支付完全集成的发票工作台•在发票录入界面直接进行付款。•优点：大多数付款信息都会由OraclePayables自动为您输入HelpgoinformationHelpgoInformationPage29使用发票工作台HelpgoinformationHelpgoInformationPage30使用付款工作台可通过发票工作台访问付款工作台（付款窗口），该工作台用于生成：-人工付款-快速付款-退款HelpgoinformationHelpgoInformationPage31使用付款工作台HelpgoinformationHelpgoInformationPage32人工付款和快速付款的区别•与业务的结合角度–人工付款：一般是先在外部完成支付，根据付款回单在系统内输入–快速付款：一般先处理系统内支付，根据系统内自动生成的付款单据再进行外部支付•系统功能角度–人工付款：可以跨地点进行支付多张发票–快速付款：支付多张发票时，地点必须相同HelpgoinformationHelpgoInformationPage33创建付款付款ABC公司/波士顿200.102107预打印支票1stNational人工贸易伙伴/地点付款额编号付款单据银行帐户类型选择发票0.0088.100.0088.10290970.00112.000.00112.0031077可用折扣未付额折扣额付款额发票编号发票概览输入/调整发票HelpgoinformationHelpgoInformationPage34物料管理计划付款。•与业务的结合角度–功效：保持经济业务会计处理的连贯性，使得关联业务的财务资讯更清晰、获得更便捷。–业务关注：集中管理、全面业务监控–财务关注：集中账务处理、付款金额配比情况、付款到日期•系统功能角度–付款计划：通过不同的付款方法和付款条件，规范集团资金。–质量保证金：将同一笔经济业务不同时期的付款，按照系统定义的条件和金额进行支付。HelpgoinformationHelpgoInformationPage35计划付款HelpgoinformationHelpgoInformationPage36包含任意组合以下单据后得到的未付余额发票借项通知单贷项通知单•条件是借（贷）项总额为负数并等于退款金额、小于或等于发票金额退款HelpgoinformationHelpgoInformationPage38业务财务物流助理采购退货应付操作部门职责填制AP发票匹配PO退货退货取得发票PO收货记录采购退货发票借：应付账款-应付暂估贷：库存商品借：应付账款－暂估（红字）应交税费－应交增值税-进项税额（红字）贷：应付账款－应付发票款（红字）借/贷：库存商品－退货价格差异采购退货分录HelpgoinformationHelpgoInformationPage39处理多项付款概览OraclePaymentsManager•创建付款处理请求模板•使用模板自动选择要支付的发票•修改所选的发票和付款金额•启动付款•查看付款结果通过OraclePaymentsManager，您可以执行以下付款操作：HelpgoinformationHelpgoInformationPage40付款管理的其他概念预付款应付票据HelpgoinformationHelpgoI