反洗钱培训教材

[e-mail]2010年5月合规部1运营岗位反洗钱培训2洗钱、反洗钱的内涵根据我国《刑法》的有关规定，洗钱是指——明知是犯罪所得及其产生的收益，通过各种方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。比如，为犯罪分子提供银行帐户、转移资金套取现金、购买有价证券等。什么是洗钱？3洗钱、反洗钱的内涵反洗钱,是指采取客户身份识别、大额和可疑交易报告等措施预防和打击各种企图掩饰、隐瞒下列上游犯罪行为所得的活动。犯罪行为包括：1、毒品犯罪2、黑社会性质的组织犯罪3、恐怖活动犯罪4、走私犯罪5、贪污贿赂犯罪6、破坏金融管理秩序犯罪7、金融诈骗犯罪8、法律规定的其他犯罪行为什么是反洗钱？4反洗钱工作要求反洗钱工作要求建立、健全反洗钱内控制度客户身份识别-报告大额交易和可疑交易保存客户身份资料和交易记录反洗钱培训和宣传配合反洗钱调查反恐怖融资接受反洗钱监管保密与举报--《中华人民共和国反洗钱法》5我行反洗钱管理架构我行反洗钱管理架构支行——支行行长为第一责任人客户经理、柜员、反洗钱合规员、运营经理为反洗钱岗位分行——分行行长为第一责任人合规部承担反洗钱管理职责设专职反洗钱报告员。总行——董事长为第一责任人合规部承担反洗钱管理职责。6不同岗位反洗钱职责客户经理运营岗位反洗钱报告员1.严把客户准入关2.了解客户业务特点3.了解客户实际控制人4.了解交易背景5.报告异常业务6.更新客户资料7.走访客户……1.客户身分识别2.洗钱风险分类（初次评级）3.黑名单监测4.大额交易报告5.可疑交易报告6.保存客户身份资料和交易记录7.反恐怖融资监测和报告8.反洗钱培训和宣传9.配合反洗钱调查10.保密与举报……1.及时核查大额交易2.合理判断可疑交易3.定期实施风险分类4.持续监控高风险客户5.可疑交易专项报告6.认真处理人行调查7.做好培训与宣传……不同岗位反洗钱职责7我行主要反洗钱制度我行主要反洗钱制度《深圳发展银行反洗钱工作管理办法》《深圳发展银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存操作规程》《深圳发展银行客户洗钱风险分类管理规定》《深圳发展银行大额交易和可疑交易报告管理办法》《深圳发展银行反恐怖融资“黑名单”系统操作规程》《深圳发展银行反洗钱监测报告系统操作规程》《深圳发展银行可疑交易线索识别报告指引》系统用户手册客户洗钱风险分类系统操作手册深圳发展银行反恐怖融资“黑名单”系统用户手册深圳发展银行反洗钱监测报告系统用户手册8客户身份识别金融机构应遵循“了解你的客户”的原则。了解客户及其交易目的和交易性质。了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。个人客户基本信息包括姓名、性别、国籍、职业、住所、联系方式、身份证件种类、号码与有效期等。单位客户基本信息包括名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；控股股东或实际控制人、法定代表人、负责人、授权人的资料等。客户身份识别9客户身份识别－我行KYC操作规程4.重新识别客户：（主要指核对身份资料、更新信息）①客户要求变更姓名或者名称、身份证明文件种类和号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的。②客户行为或者交易情况出现异常的。③客户姓名或者名称与我国有关部门、机关要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的。④客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的。⑤获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的。⑥先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的。⑦营业网点认为应重新识别客户身份的其他情形10客户身份识别－我行KYC操作规程客户身份识别主要措施①核对客户身份证明文件②要求客户补充其他身份身份证明文件以供核对③回访客户④实地查访⑤向公安、工商行政管理等部门核实⑥其他可依法采取的措施，如要求客户完整填写业务合同、单据或凭证，电话联系、寄送商业信函或发送电子邮件等。11客户洗钱风险分类要求2007年8月1日至2009年1月1日建立业务关系（2009年应完成）2007年8月1日以前建立业务关系（2011年应完成）2009年1月1日以后建立业务关系（必须在开户后10个工作日内完成）客户洗钱风险分类12洗钱风险分类标准客户身份风险地域风险行业风险业务风险交易风险洗钱风险分类标准13风险级别分为低、中、高风险客户和限制类客户四个风险类别1、低风险：开户资料完整，办理业务提供的资料完整详细，资金交易与客户身份、财务状况、经营业务相符，暂无报告过可疑交易的。2、中风险：开户资料完整，办理业务提供的资料完整，但客户资料及交易已存在风险因素，但暂无潜在重大风险的。3、高风险：客户的身份信息、经营活动风险程度较高，资金交易与客户身份、财务状况、经营业务不相符，频繁发生可疑交易，甚至有确切的证据证明客户有涉嫌洗钱活动或恐怖融资行为。4、限制类：拒绝提供客户尽职调查的合理需求资料或已被人民银行等监管机构或司法机关列入限制办理业务的客户。客户洗钱风险分类等级14初初初初客户洗钱风险分类操作流程图网点反洗钱合规员客户经理柜员分行报告员是否进一步了解客户尽职调查完成客户尽职调查表检查分类结果完成初次评级定期检查、辅导未完成已完成否更新ML风险级别分类评级是打印、预约监测高风险客户不合格合格新开立账户15工作要求初次分类及时完成分类工作将分类结果录入核心系统报告可疑情况利用好操作工具反洗钱系统黑名单系统核心系统客户尽职调查表客户洗钱风险分类记录表持续分类由网点反洗钱合规部处理16黑名单监测为预防恐怖融资风险，防止各类制裁名单来我行办理业务，在办理开户、结算、授信等业务过程中如遇到以下可疑情况的，应登录系统对可疑名单以及所怀疑的对象、交易对方银行、资金来源（去向）地等信息进行核查。（一）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子以及恐怖活动犯罪募集或者企图募集资金或者其他形式财产的。（二）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人以及恐怖活动犯罪提供或者企图提供资金或者其他形式财产的。（三）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子保存、管理、运作或者企图保存、管理、运作资金或者其他形式财产的。（四）怀疑客户或者其交易对手是恐怖组织、恐怖分子以及从事恐怖融资活动人员的。（五）怀疑资金或者其他形式财产来源于或者将来源于恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员的。（六）怀疑资金或者其他形式财产用于或者将用于恐怖融资、恐怖活动犯罪及其他恐怖主义目的，或者怀疑资金或者其他形式财产被恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员使用的。（七）其他与恐怖融资活动有关的情形。17“黑名单”系统介绍反洗钱系统数据库业务系统A业务系统BSDB反恐怖融资“黑名单”系统计算机计算机计算机总行用户分行用户支行用户功能提供实时查询可疑黑名单批量扫描比对客户名称及交易对手名称，自动监测可疑黑名单交易；自动更新黑名单可疑名单查询功能--NameChecker办理业务过程中如遇到可疑情况，可通过IE登录系统对可疑名单以及所怀疑的对象、交易对方银行、资金来源（去向）地等信息进行核查。自动扫描客户数据--FileChecker定期将现有全部或者部分客户信息与黑名单做批量比对，查出风险客户。自动扫描交易数据--FileChecker定期将现有全行交易数据收款人和付款人信息进行比对，筛查风险交易。18“黑名单”系统介绍黑名单（约1.5万个）包括：1．国务院有关部门、机构发布的恐怖组织、恐怖分子名单。2．司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子名单。3．联合国安理会决议中所列的恐怖组织、恐怖分子名单。4．中国人民银行要求关注的其他恐怖组织、恐怖分子嫌疑人名单。5．联合国安理会决议发布的被制裁实体和个人（SDN）。6．联合国政治风险人物（UNPEP）。7．金融行动特别工作组（FATF）发布的“不合作国家与地区”。8．美国财政部外国资产控制管理局（OFAC）发布的制裁名单。扫描结果查询--DetectionViewer每天生成2个批次结果日报表涉嫌恐怖融资客户数据日报表涉嫌恐怖融交易数据日报表报表统计查询--ReportViewer审计报告（Audit）一般报告（General）扫描报告（Scanning）安全报告（Security）系统报告（System）功能19黑名单监测要求对非居民客户必须进行核查核查完后要打印核查结果发现黑名单客户或可疑情况的应立即报告反洗钱合规员登录网址：大额交易报告大额交易报告标准大额交易报告标准交易交易主体金额备注类型人民币外币现金交易个人单笔或当日累计20万元以上单笔或当日累计等值1万美元以上现金交易指现金缴存、现金结售汇、现钞兑换现金汇款、现金票据解付及其他单位转帐交易单位之间单笔或当日累计200万元以上单笔或当日累计等值20万美元以上个人之间单笔或当日累计50万元以上单笔或当日累计等值10万美元以上个人与单位之间跨境交易一方为个人单笔或当日累计等值1万美元以上个人可在境内或境外2122大额交易报告重点应建立一次性交易登记本一次性金融交易指为不在本机构开立账户的客户办理的单笔交易金额在人民币1万元以上或外币等值1000美元以上的现金汇款、现钞兑换和票据兑付业务。交易种类：包括现金汇款、现钞兑换和票据兑付。现金汇款，包括提交现金汇出款项和以现金方式解付汇款。票据兑付，指以现金方式进行票据兑付；目前主要包括现金本票、现金银行汇票和旅行支票。每日营业结束后，将登记本送网点反洗钱合规员。23可疑交易报告典型可疑交易特征（18种）履行客户身份识别时报告可疑交易的情形怀疑涉及恐怖活动时报告可疑交易的情形[e-mail]2010年5月合规部25企业管理资源网企业管理资源网企业管理资源网企业管理资源网可疑交易线索报告在为客户办理业务过程中，应注意将客户办理的交易与其身份、职业、业务相结合，如发现下列可疑情形应该予以持续关注，并将相关可疑信息报告给本网点反洗钱合规员1.客户频繁办理开销户业务。2.短期内大量出现来自同一地方的个人开户的可疑情形。3.客户频繁进行大额现金存取，存在利用银行套现的情形。4.同一人代理开立多个账户，且实际控制人未知。5.客户的身份、职业与其声称的账户用途极不符合。6.客户熟悉反洗钱制度，对银行的询问保持警惕避而不答。7.客户被公安机关、税务机关、海关查询、冻结、扣划存款的情形。27可疑交易线索报告与客户接触的过程中，如发现以下可疑情形，应予以关注，并报告本网点反洗钱合规员。（一）客户无经营场所或办公地址，且过账资金较大。（二）客户声称的业务具有明显不合理性，有迹象表明客户可能从事不正当或非法活动。（三）客户提前偿还贷款，与其财务状况不符。（四）非主动营销客户同时申请开立多个关联账户，企业可能无实际经营业务。28保存客户身份资料和交易记录信息内容保存年限金融机构应保存的客户身份资料包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年金融机构应保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、帐薄以及有关规定要求交易记录的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料，交易记录自交易记帐当年计起至少保存5年保存客户身份资料和交易记录29反洗钱培训和宣传培训目的：1-使金融机构所有员工都树立风险意识，明确自身应当承担的责任。2-使直接负责反洗钱工作的员工了解反洗钱具体要求，掌握必要的识别客户身份、发现可疑交易的技能。宣传对象：客户以及潜在客户宣传方式：员工与客户直接接触、散发反洗钱宣传手册、在开户申请材料或合同中增加洗钱风险提示条款、设立咨询热线等方式反洗钱培训和宣传30反洗钱保密的具体要求不得向客户泄露履行反洗钱报