尽职调查报告（通用4篇）

好文档，供参考1/24尽职调查报告（通用4篇）【题记】这篇精编的文档“尽职调查报告（通用4篇）”由三一刀客最“美丽、善良”的网友上传分享，供您学习参考使用，希望这篇文档对您有所帮助，喜欢就下载分享吧！尽职调查报告【第一篇】此尽职调查报告力求通过对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做一个全面深入的审核，以发现企业的内在价值、判明潜在的缺陷及对上市的可能影响，为上市方案设计做准备。内容包括：1、企业基本情况：包括企业改制与设立情况、企业的历史沿革、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股（如有）情况、商业信用情况。重点关注企业改制后经营业绩能否连续计算、股东出资是否到位、实际控制人是否发生变化、控股股东是否存在改变的风险、员工持股问题。2、组织结构与内部控制：好文档，供参考2/24公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。重点关注公司组织结构是否符合上市要求、公司治理是否合规。3、高管人员：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。重点关注报告期内高管人员变动情况、高管人员兼职情况4、财务与会计：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。重点关注企业资产权属问题、是否正确申报纳税、是否存在税费补交风险、企业盈利是否持续增长、主营业务是否突出、主营业务是否发生重大变化、是否存在行业依赖、是否存好文档，供参考3/24在客户依赖5、业务与技术：包括企业所属行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。重点关注企业的行业地位、企业的核心技术或业务优势6、同业竞争与关联交易：是否存在同业竞争情况、公司关联方及关联交易情况。重点关注公司控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性质、客户对象、与公司产品的可替代性等情况，判断是否构成同业竞争。确认公司的关联方及与联方业务往来情况，判断是否构成关联交易。7、业务发展目标：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。重点关注公司的商业模式是否清晰、发展计划是否明确8．募集资金运用：历次募集资金使用情况、本次募集资金投向。重点关注本次募投项目是否符合国家的产业发展规划、募投项目扩大的产能可否被消化。9、风险因素及其他重要事项：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露好文档，供参考4/24制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。重点关注公司潜在的经营风险、公司诉讼和担保情况、过往是否有被行政处罚及影响评价10、上市可行性分析：对企业上市存在的潜在问题进行分析并提出整改建议尽职调查报告【第二篇】一、公司基本情况1.公司基本法律文件请提供公司成立时及以后每次发生变更的法律文件，包括但不限于：法人代码证书、税务登记证（国税/地税）、设立及每次变更时发起人/股东签署的协议及其他有关设立和变更的政府批准文件。请说明公司是否存在可能被吊销、注销营业执照的情况。2.公司的历史沿革请说明：公司设立至今是否有合并、分立、增加和/或减少注册资本、收购兼并等资产重组行为？该等行为是否已经有关政府部门、公司的董事会和股东会批准，是否进行公告？如有，请提供相关股东会决议、董事会决议、有关协议及政府部门的批准文件和审计报告、评好文档，供参考5/24估报告、验资报告等。3.公司的治理结构请就公司治理结构图进行说明。请提供历次董事及董事长、董事会秘书姓名，并提供现任董事、董事长、董事会秘书简历及在公司及其他单位的任职证明文件、任期等。请提供历次监事及监事会负责人姓名，并提供现任监事简历及在公司和其他单位任职证明文件、任期等。4.公司的股东结构及股东结构的变化请提供公司现有股东姓名或者名称、出资额、出资方式、出资比例及出资取得方式（原始取得/受让取得），并提供现有股东的身份证复印件和/或法人营业执照复印件。请提供自公司设立至今的股东变动情况，包括但不限于原始股东名单、变更时的股东会决议、股权转让协议等。5.公司的关联企业（境内外）请提供关联企业的名单及关联关系和业务范围，并提供主要关联企业成立的合同、章程、政府批准文件及营业执照。（关联企业包括：公司的母公司、公司的子公司及公司母公司的其他子公司、以及其他具有20%以上股权关系的企业，公司董事、高级管理人员在其中任好文档，供参考6/24重要职务的企业等）6.公司章程及章程的变化请提供公司历次变更的公司章程及章程变更时的股东会决议。二、公司经营状况7.关于公司的主要业务（经营范围）请提供相关的主要业务的书面说明，并说明是否发生过变更及变更涉及的政府批准文件。请提供公司目前拥有的有关业务方面的各种政府批文及资质证书。请说明公司是否存在应办而未办业务经营资质资格文件的情形。三、公司财务状况8.主要资产形成方面的文件主要资产的合同、权属证明或租赁协议。主要资产有关的知识产权方面的文件，包括任何专利、商标、著作权或专有技术的权属证明、买卖合同、许可使用合同或其他相关文件。主要资产是否附有任何抵押、质押、留质或其他第三方权利，如有，请提供相关文件。9.公司财务结构分析公司非经常性损益占利润总额的比例。好文档，供参考7/24公司存货的主要构成，包括库存商品的名称、生产日期、库存原因及市场最低价格。有无为其他机构或个人提供担保而存在的或有负债。10.公司财务资料（20--年12月31日）总账科目余额表。货币资金余额明细表；各账户银行存款对账单及余额调节表。应收、应付余额明细表，应收及库存存货账龄分析表。长期投资余额明细表，本期新增或变更的长期股权投资的相关协议、被投资单位的营业执照、章程、验资报告等法律文件，被投资单位20--年度会计报表及审计报告。固定、无形资产余额及折旧明细表，20--年度增加、减少的固定、无形资产明细表（标明日期、类别、固定资产原值、固定资产减值准备、累计折旧、残值率、折旧期限、增减固定资产会计凭证号）；固定、无形资产单项价值在---万元以上的，若原始价值是以评估值作为入帐依据的，对评估机构及评估方法作出说明；主要资产是否有任何未解决或潜在的诉讼、仲裁或其他纠纷，如有，请加以说明。好文档，供参考8/24长、短期借款余额明细表，借款借据及相关文件。主营业务收入、主营业务成本、其他业务利润明细表（按月份、品种、数量及金额列示20--年及上年同期数据），收入确认的原则说明，大额收入入帐的依据，成本的核算方法；损益类项目变动幅度较大的原因；投资收益明细表（按被投资单位、损益调整金额列示20--年及上年同期数据）；营业外收入、营业外支出明细表（按项目和月份列示20--年及上年同期数据）。经营费用、管理费用、财务费用按月份列示20--年及上年同期数据。股本、资本公积、盈余公积、利润分配余额明细表及相关文件。公司近三年（审计）财务报告。公司近三年及最近一期的利润表、利润分配表、资产负债表、现金流量表。11.公司所涉及的税收文件公司使用的税率（各个税种）及任何税收优惠的批文。公司使用的税收方面的法规或政策性文件。公司欠税或其他税务纠纷的说明与有关文件（如有）。税务机关是否对公司进行过稽查？如有，请说明稽好文档，供参考9/24查的情况。12.公司与股东和股东控制的企业发生的关联交易和同业竞争情况公司与关联企业之间是否存在关联交易，如有，请提供主要关联交易合同，并提供有关批准文件。对上述关联交易，请详细说明关联交易的内容、数量、单价、总金额、占同类业务的比例、定价政策及其决策依据。公司与关联企业存在同业竞争的领域与范围（如有）。13.公司的声明期后事项说明、或有事项说明、债务重组的说明、承诺事项的说明等。14.会计师事务所请提供公司近三年聘用的会计师事务所营业执照、资质证书复印件。四、公司人力资源情况15.管理层及管理层的变化请提供公司历任总经理、副总经理、总会计师、总经济师、总工程师等高级管理人员名单、职务，并提供现任高级管理人员的简历、工资情况介绍，并提供相关聘用合同、聘用期限、在其他单位任职情况。好文档，供参考10/2416.核心技术人员情况请提供核心技术人员简历，内容包括基本信息：姓名、职务、性别、年龄、学历、专业、职称、职业培训、专长；专业信息：技术掌握程度、薪酬（股权、工资、其他）、与本企业的关系（专职、顾问、协作、兼职、其他）、与本企业的契约关系（合同、固定、临时）、技术类相关奖项（专利、发明）、本技术领域工作经历（拥有何种核心技术、参与研发的项目名称及结论）。17.劳动合同情况请提供公司与员工签署的劳动合同书样本。公司是否与员工签定保密协议、不竞争协议、培训协议？如有，请提供样本。公司是否与所有员工签定劳动合同，请提供劳动合同签定明细表，内容应包括员工劳动合同起止时间、用工方式（固定、临时）。18.岗位设置情况请提供公司岗位设置结构，公司岗位分类（如销售、技术、管理、职能等）、岗位名称、岗位薪酬等级、任职条件等。19.薪酬情况请提供公司最近一个月的职工工资花名册。公司是否存在拖欠员工工资和/或奖金的情况？如好文档，供参考11/24有，请说明。20.福利情况请提供最近一期缴纳的有关社会保险费的凭证（包括但不限于养老保险、失业保险、医疗保险、工伤、住房公积金），以及劳动保障行政主管部门或社会保险经办机构出具的公司已经缴清有关社会保险费的证明文件。21.人员流动情况请提供20--至20--年内离职员工信息，内容包括：姓名、性别、年龄、部门、岗位、职务、入司离司时间、离职原因（辞职、辞退、退休）等。公司是否存在停薪留职及退休人员，如有，请提供相关信息，并请说明其保险缴纳情况。22.员工培训请提供公司本年度员工培训记录。23.劳动纠纷情况公司有无劳动仲裁或劳动纠纷案件？如有，请简要说明情况。24.公司人事制度请提供员工手册，包括但不限于员工奖惩、考勤、休假、薪酬、福利、培训、绩效考核、晋升、离职等有关员工管理的规章制度。好文档，供参考12/24五、公司法律纠纷情况25.公司的重大债权债务请提供公司应收款和应付款的清单（包括但不限于对方当事人姓名、债权债务数额、有无担保、账期、是否追索等），并提供金额较大的应收款和应付款的合同、入账凭证等。公司是否存在与关联企业之间的应收款、应付款？如有，请详细列明并提供有关协议。公司是否存在与个人之间的应收款、应付款？如有，请详细列明并提供有关协议。公司能否清偿到期债务？26.公司的担保请详细提供公司就其自身债务及他人（包括关联企业）债务向有关债权人提供担保（保证、抵押、质押、留置）或反担保的文件（包括主债务合同、担保合同、反担保合同和担保登记文件等）。请提供公司接受他人（包括关联企业）提供的担保的相关所有文件资料。27.公司重大经营合同请提供公司将要或正在履行的重大合同（包括银行借款合同、采购及销售合同、知识产权开发或转让合同、重大资产的租赁等）。好文档，供参考13/2428.公司诉讼、仲裁及潜在的争议纠纷请提供近两年来与公司有关的诉讼、仲裁或者行政处罚案件的有关文件，包括起诉书、案件受理通知书、答辩状、判决书、行政处罚通知书及决定书等。请提供公司因环境保护、知识产权、产品质量、安全卫生、人身权、土地等方面的原因招致（或可能招致）诉讼的有关文件或有关请求文件。公司可能面临的有关诉讼、仲裁或者行政处罚案件的有关文件。如公司无以上情形，请出具书面说明，并分别说明公司无以上情形。29.公司经营活动的合法性请提供公司经营中涉及的