薪资管理循环

1／15內部控制制度薪工循環2／15FA-XLD-0401：人力資源規劃XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料一、作業程式1.依據公司目標、經營計劃、整體發展，由管理階層訂定公司之人事政策、職掌表與編制。2.對公司內部做工作分析及職務設定，以核定所需人員，並規劃必備之條件。二、控制重點1.人力資源計劃須經常更新。2.是否有對各工作做分析及職務設定。1.依據資料：1.1組織圖1.2職掌表及編制2.使用表單：2.1職務說明書3／15FA-XLD-0402：人員增補需求XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料一、作業程式1.各部門為工作上之需要，須增補新進人員時，應詳填「人力需求增補表」及呈請權責主管核准後，知會人事單位辦理增補作業。2.用人單位提出增補人員申請時，可建議增補方式，以透過政府機構招工、建教合作、人才交流中心、廣告徵才或內部調職方式處理。3.用人單位對所需增補人員之條件、資格等資料應詳予說明。二、控制重點1.用人單位提出之人力需求表應對組織架構編製作參考比較，是否有增補需要。2.用人單位是否對需求增補人員之條件、資格等資料詳以說明。1.依據資料1.1工作說明與條件資格作業規定1.2員工招募作業規定1.3組織圖1.4職掌表及編製1.5職務授權辦法2.使用表單2.1人力需求增補單4／15FA-XLD-0403：晉升調職XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料一、作業程式：1.晉升：凡績效優異，有具體事實確證可勝任高職者，依「人員升遷平調規定」予以評估。1.1符合上項條件而缺可晉升職務時，將其資料備記，遇缺優先辦理。1.2人員晉升由其主管填寫「人事異動單」，經權責主管核准及人事單位公告人事通知單後，始得予以生效。2調職：考慮調職是否確為工作需要及個別申請者是否原職務（工作）不合宜。2.1調職分為主動及被動，主動的調職由申請人透過內部招考的方式，爭取調職的機會；當部門主管認為其下屬員工有不合需要者，可依員工的專長與其他部門協調予以調職或辭退。2.2應分析工作要求與員工專長或性向是否相符。2.3調職時應與原部門主管、新部門主管及當事人會商。2.4凡確實需調職者，經考慮前項所列後，由新單位主管填寫「人事異動單」，經權責主管核准後執行調職作業。2.5員工調職後，依人員升遷平調作業規定應予以試工三個月，由新單位權責主管評核是否適任，若不適任者，可調回原單位或辭退。二、控制重點：1.人員升遷是否經確實評估及程式作業。2.原職位是否有合適人員代替。3.對調任後之工作是否勝任。4.調職後人事單位是否據以變更資料。1.依據資料1.1人員升遷平調規定2.使用表單：2.1升遷評核表2.2人事異動單2.4公告5／15FA-XLD-0404：招募甄選XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料一、作業程式1.依據用人單位之權責主管核准後，轉人事單位辦理人才招募、甄選作業。2.依公司人力資源規劃及實際人力需求決定是否對外招募、內部晉升或調動。3.人員招募作業，可經由下列方式進行：3.1政府機構介紹3.2建教合作3.3委託人力交流中心3.4廣告征才3.5內部調職4.人事單位接到應徵人員資料及履歷表，由人事單位對應徵者資料初步評核，查核其條件是否相符，如為相符，由人事單位通知應徵者前來面試。5.人員之甄選，人事單位會同用人單位主管面試後，決定錄取與否。6.用人單位與面試人員面試後附上相關資料呈權責主管核定。7.經權責主管核准錄取後，由人事單位通知錄取及報到說明。8.內部調職應訂定時間性的限制，並按「人員升遷規定」及「內部控制制度薪工循環-晉升調職作業」辦理。二、控制重點1.招募作業是否依循公司有關規章辦理。2.內部調職是否按照規定辦理，申請調職之人員異動是否過於頻繁。1.依據資料1.1員工招募規定1.2員工面試征選作業規定1.3人員升遷作業規定2.使用表單2.1人員需求表2.2銳普電子(羅定)廠人事資料卡6／15FA-XLD-0405：任用XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料一、作業程式1.人員報到時，依據「新進員工報到作業規定」繳交下列資料，進入廠報到時繳齊.或入廠後一天.1.1身分證複印件。1.2照片。1.3學歷證明。1.4健康證。2.新進人員到職時需填寫「羅定廠人事資料卡」，並由管理部編列工號後與員工個人之證件複印件一起存檔。3.新進員工報到後，應依據「新進員工任用作業規定」及「新進員工及試用期員工薪資核定作業規定」辦理。4.新進員工經試工合格者，管理部應與該員工簽訂「勞動合同書」，正本繳交主管機關外，應影印一份備查。5.本公司各職務人員之任用，應遵守職務授權辦法作業，待人事單位公佈後，方予以生效。6.集團企業間之調動應依照規定作業辦理。7.有下列情形者，不得任用：7.1虛偽隱匿冒用他人政見或身分者。7.2罹患傳染病或健康欠佳，無法勝任工作者。7.3曾任職於集團企業，而被集團企業免職者。7.4曾任職於集團企業，自離或辭職後，未達可再任用之規定時間。7.5其他：本公司認為不宜任用者。1.依據資料：1.1新進員工報到作業1.2新進員工任用作業1.3職務授權與代理人辦法2.使用表單：2.1羅定廠人事資料卡2.2新進人員試用評核表2.3員工數據2.4勞動合同書2.5人事異動單7／15FA-XLD-0404：任用XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料二、控制重點1.是否按規定辦妥一切手續並建立基本資料。2.任用人員是否依照職務授權規定辦理。3.是否有雇用不得任用之人員情況發生。4.新進人員任用後，用人單位是否登記其領用工具資料。8／15FA-XLD-0406：訓練XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料一、作業程式1.各單位元依實際需要，每年第四季擬定次一年度「教育訓練需求計畫」，送管理部審核彙整，管理部應於十二月底之前擬定次一年度的教育訓練計畫表。。2.教育訓練計畫包括：2.1新進員工訓練2.1.1所有新進人員均應按公司所訂敎育訓練辦法規定參與訓練。2.1.2職前訓練內容包括公司文化、理念介紹、用人制度、管理辦法及工作。2.1.3製造部應對新進員工進行工作技能及工作安全訓練。2.1.4職前訓練內容著重幫助新進人員早日熟悉工作環境，並及早進入狀況。2.2在職訓練2.2.1專業人員及一般員工之教育訓練2.2.2各級幹部之教育訓練2.2.3高階管理人員之教育訓練2.3公司外部訓練：依實際需求辦法辦理之。3.敎育訓練計畫之實施方式3.1內訓：管理部應每年審核及綜合各單位之教育訓練需求計畫，訂定全年之「教育訓練計畫表」，經權責主管核准後實施。3.2外訓：依實際需要由各單位元填寫「教育訓練申請書」自行提出，經核准後辦理。4.敎育訓練之評核與追蹤4.1內訓之教育訓練實施後，應對於參與之員工進行測驗，以評估教育訓練之成效，除做為檢討之依據外，應將各員工受訓之成績記錄於「員工教育訓練統計表」，做為考核依據的一部份。1.依據資料1.1訓練作業程式1.2訓練管理作業程式1.3在職人員培訓作業規定1.4新進人員訓練作業規定1.5講師資格作業規定2.使用表單2.1教育訓練需求計畫2.2教育訓練計畫表2.3教育訓練申請書2.4教育訓練教材2.5教育訓練簽到簿2.6教育訓練試卷2.7教育訓練統計表2.8講師一覽表9／15FA-XLD-0406：訓練XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料4.2外訓後參加員工應將教材及資料交由管理部負責歸檔，並由參加人員向相關人員講授課程。二、控制重點1.新進員工職前訓練是否確實進行。2.對訓練之成效應加以評估，作為檢討改進訓練之依據。3.管理部是否記錄每位元員工教育訓練成績，做為考核的依據之一。4.教育訓練的講師是否具有專業知識。5.公司外訓結業後，訓練教材及證書等相關記錄由管理部負責歸檔。6.外訓人員是否對向相關人員進行授課講解。10／15FA-XLD-0407：考核、績效評估及奬懲XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料一、作業程式1.考核：1.1月績效考核，依「績效考核作業規定」，由單位主管提出「個人績效評比一覽表」，經權責主管核准後，交由管理部匯總計算當月薪資。1.2晉升與調薪按「人員升遷作業規定」辦理，依許可權主管核准後實施。1.3績效考核時，應考慮奬懲、出勤及教育訓練成績等記錄，作為員工晉升及薪資給付等考核績效之參考。2.奬懲：2.1依「獎懲標準作業規定」，對員工表現予以適當奬懲。2.2員工對於所受到的懲處及指責有所異議時，得於獎懲確定一星期內向部門經理或協理提交申訴報告，由部門經理或協理委託不相干之人員進行調查。2.3奬懲理由及方式應記入「人事資料卡」，並列入考績，定期公告通知。3.考勤：3.1員工應按規定時間準時上下班，並親自刷卡。3.2因公不能打卡或忘記打卡者，須由單位主管于「簽卡申請書」上簽名確認。3.3員工上下班托人頂替刷卡者，代替者及其本人均依獎懲標準規定議處，並視情節輕重另予處分。3.4遲到、早退者依「請假作業規定」辦理。1.依據資料：1.1績效考核作業規定1.2員工請假作業規定1.3員工出勤作業規定1.4獎懲標準作業規定1.5人員升遷平調作業規定1.6員工申訴作業規定1.7調薪作業規定2.使用表單：2.1績效評估一覽表2.2員工出缺勤明細總表2.3員工請假申請單2.4獎懲單2.5羅定廠人事資料卡2.6簽卡申請書2.7放行條11／15FA-SUP-0407：考核、績效評估及奬懲XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料4.請假：4.1員工因事必須親自處理時，以事先申請事假為原則。4.2因公受傷並須治療或休養時，得申請病假。4.3婚、喪、產假依相關規定天數給假。4.4員工請假應填寫請假單，呈主管核准並送人事部門登錄，作為員工薪資考勤資料之依據。4.5請假後若有需離廠者，需由原單位開「放行條」，交由管理部經理簽字後，保安始可放行。4.6人事單位應將請假單與員工打卡出缺勤記錄核對，如有差異應查明原因並予更正。二、控制重點1.考核績效及獎懲的辦法是否事先告知員工。2.績效的衡量是否明確及公正。3.奬懲是否依規定處理。4.奬懲案件是否均具備充份條件及佐證。5.奬懲有否接受當事人之申訴。6.員工出缺勤是否正常，部門經理是否確實在簽卡申請書上簽名確認。7.管理部是否不定期抽查員工上班的情況與打卡及呈報人數比對。8.員工請假是否按照規定辦理。12／15FA-XLD-0408：薪資XEPEXELECTRONICS(LUO-DING)CO.,LTD.銳普電子羅定有限公司--內部控制制度作業程序及控制重點依據資料一、作業程式1.薪資計算作業：1.1新進人員由公司依照「新進員工及適用期滿員工薪資作業規定」作業，經部門主管審核後，呈授權主管核示及進行敘薪作業，計件線的員工敘薪方式依據標準工時按件計酬。1.2適用期滿員工由單位主管填寫「員工試用評核表」及「試用期滿員工底薪增加評核表」評核員工工作上、配合度及發展潛力，並知會人事單位依據人事資料卡記錄調整評核分數，計算調薪幅度，在經權責主管核准後，管理部需填寫「人事異動單」通知單位主管及員工本人。1.3本公