企业所得税税源调查报表(EXCEL表格)

2011年度全国企业所得税税源调查表一基本财务状况表表号：2011企税调01表单位：元项　　　　目行次金　　额项　　　　目一、流动资产：三、流动负债：　　货币资金1　　短期借款　＊交易性金融资产2　＊交易性金融负债　＃短期投资3　＃应付权证　　应收票据4　　应付票据　　应收账款5　　应付账款　　预付款项6　　预收款项　　应收股利7　　应付职工薪酬　　应收利息8　　　　其中：应付工资　　其他应收款9　　　　　　　应付福利费　　应收补贴款10　　应交税费　　应收出口退税11　　　　其中：应交税金　　存货12　　应付利息　　待摊费用13　　应付股利（利润）　○待处理流动资产净损失14　　其他应付款　　一年内到期的非流动资产15　　预提费用　　其他流动资产16　＃递延收益　　一年内到期的非流动负债流动资产合计17　　其他流动负债流动负债合计二、非流动资产：四、非流动负债：　＊可供出售金融资产18　　长期借款　＊持有至到期投资19　　应付债券　＃长期债权投资20　　长期应付款　＊长期应收款21　　专项应付款　　长期股权投资22　　预计负债　＃股权分置流通权23　＊递延所得税负债　＊投资性房地产24　＃递延税款贷项　　固定资产原价25　　其他非流动负债　　　　减：累计折旧26非流动负债合计　　固定资产净值27负　债　合　计　　　　减：固定资产减值准备28五、所有者权益（股东权益）：　　固定资产净额29　　实收资本（股本）　　在建工程30　　　国家资本　　工程物资31　　　集体资本　　固定资产清理32　　　法人资本　＊生产性生物资产33　　　　其中：国有法人资本　＊油气资产34　　　　　　　集体法人资本　○待处理固定资产净损失35　　　个人资本　　无形资产36　　　外商资本　　　　其中：土地使用权37　　资本公积　＊开发支出38　　　减：库存股　＊商誉39　　盈余公积　　长期待摊费用（递延资产）40　＊一般风险准备　＊递延所得税资产41　　未分配利润　＃递延税款借项42　　　　其中：现金股利　　其他非流动资产（其他长期资产）43所有者权益合计　　＃减：资产损失非流动资产合计44所有者权益合计（剔除资产损失）　☆非企业单位净资产资　产　总　计45负债及所有者权益总计项　　　　　　目行次金　　额第一部分　企业（含企业化管理事业单位）填报一、营业收入合计1　（一）主营业务收入小计2　　1.销售商品收入3　　2.提供劳务收入4　　3.让渡资产使用权收入5　　4.建造合同收入6　　5.金融业务收入（金融企业填列）7　（二）其他业务收入小计8　　1.材料销售、非货币交换、债务重组实现的收入9　　2.固定资产出租收入10　　3.出租无形资产收入11　　4.包装物出租收入12　　5.代购代销手续费收入13　　6.其他收入14二、营业总成本15　（一）企业营业成本16　　1.主营业务成本17　　　（1）销售商品成本18　　　（2）提供劳务成本19　　　（3）让渡资产使用权成本20　　　（4）建造合同成本21　　2.金融业务成本（金融企业填列）22　　3.其他业务成本23　　　（1）销售材料成本24　　　（2）出租固定资产的折旧额25　　　（3）出租无形资产的摊销额26　　　（4）出租包装物的成本或摊销额27　　　（5）代购代销业务支出28　　　（6）其他成本29　（二）营业税金及附加30　　1.本年计提的应交消费税31　　2.本年计提的应交营业税32　　3.本年计提的应交城建税33　　4.本年计提的应交资源税34　　5.本年计提的应交土地增值税35　　6.本年计提的应交教育费附加36　　7.本年计提的其他应交税金及附加37　（三）期间费用合计38　　1.销售费用39　　　其中：保险费40　　　　　　展览费41　　　　　　广告费42　　　　　　差旅费43　　　　　　业务招待费44　　　　　　提取保险保障基金45　　2.管理费用46　　　其中：坏账准备金47　　　　　　坏账损失48　　　　　　＃存货跌价准备49　　　　　　技术转让费50　　　　　　研究开发费51　　　　　　业务招待费52　　　　　　上缴管理费53　　　　　　计入管理费的税费小计54　　　　　　　　①印花税55　　　　　　　　②城镇土地使用税56　　　　　　　　③房产税57　　　　　　　　④车船税58　　　　　　　　⑤契税59　　　　　　　　⑥海域使用费（土地使用费）60　　　　　　　　⑦土地损失补偿费61　　　　　　　　⑧其他62　　　　　　矿产资源补偿费63　　　　　　长期待摊费用（递延资产）摊销64　　　　　　无形资产摊销65　　　　　　会议费66　　　　　　股东大会或董事会费67　　　　　　会员费68　　　　　　排污费69　　　　　　差旅费70　　　　　　取暖费71　　　　　　办公费72　　　　　　残疾人就业保障金73　　3.财务费用小计74　　　　（1）利息支出75　　　　　　　减：利息收入76　　　　（2）汇兑净损失（净收益以“-”填列）77　　　　（3）现金折扣78　　　　（4）手续费79　　　＊（5）与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用80　　　　（6）其他财务费用81＊（四）减值损失小计82　＊1.计提的坏账准备83　＊2.计提的存货跌价准备84　＊3.计提的持有到期投资减值准备85　＊4.计提的可供出售金融资产减值准备86　＊5.计提的长期股权投资减值准备87　＊6.计提的投资性房地产减值准备88　＊7.计提的固定资产减值准备89　＊8.计提的在建工程（工程物资）减值准备90　＊9.计提的生产性生物资产减值准备91　＊10.计提的商誉减值准备92　＊11.计提的无形资产减值准备93　＊12.计提的贷款损失准备94　＊13.计提的其他资产减值准备95　（五）其他96＊三、公允价值变动收益（损失以“-”填列）97＊（一）交易性金融资产变动收益98＊（二）交易性金融负债变动收益99＊（三）投资性房地产变动收益100＊（四）衍生工具变动收益101＊（五）套期工具变动收益102＊（六）被套期项目变动收益103四、投资收益（如为损失本行以“-”填列）104　（一）投资收益小计105　　1.利息收入106　　　　其中：国债利息收入107　　2.现金股利108　　　　其中：持有上市流通股票不足12个月取得的股息、红利109　　3.按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资收益110　　4.处置各类投资取得的投资收益111　　　　其中：处置长期股权投资取得的投资收益112　＃5.股权投资差额摊销（贷差）113　（二）取得投资发生的交易费用114　（三）投资发生的损失小计115　　1.处置各类投资发生的投资损失116　　　　其中：处置长期股权投资发生的投资损失117　　2.按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损失118　＃3.股权投资差额摊销（借差）119五、营业利润（亏损以“-”填列）120六、营业外收入121　（一）固定资产盘盈122　（二）处置固定资产净收益123　（三）非货币性资产交易收益124　（四）出售无形资产净收益125　（五）罚款净收入126　（六）债务重组收入127　（七）政府补助收入128　（八）捐赠收入129　（九）其他营业外收入130七、营业外支出131　（一）固定资产盘亏132　（二）处置固定资产净损失133　（三）处置无形资产净损失134　（四）债务重组损失135　（五）罚没支出136　（六）非常损失137　（七）捐赠支出138　（八）其他营业外支出139八、利润总额（亏损以“-”填列）140　　减：所得税费用141　　加：未确认的投资损失142九、净利润（净亏损以“-”填列）143第二部分　非企业单位（不含企业化管理事业单位）填报☆一、非企业单位收入合计144　☆（一）财政补助收入145　☆（二）上级补助收入146　☆（三）拨入专款147　☆（四）事业收入148　☆（五）经营收入149　☆（六）附属单位缴款150　☆（七）投资收益151　☆（八）其他收入152　　　☆其中：捐赠收入153☆二、非企业单位支出合计154　☆（一）拨出经费155　☆（二）拨出专款156　☆（三）专款支出157　☆（四）事业支出158　☆（五）经营支出159　☆（六）上缴上级支出160　☆（七）对附属单位补助161　☆（八）结转自筹基建162　☆（九）销售税金163　☆（十）其他支出164☆三、非企业单位收支结余165项　　　　　　目行次金　　额一、利润总额（或非企业单位收支结余）1二、纳税调整增加额合计2　（一）收入项目纳税调增额小计3　　　1.视同销售收入纳税调增额4　　　　（1）非货币性交易视同销售收入纳税调增额5（2）货物、财产、劳务视同销售收入纳税调增额6　　　　（3）其他视同销售收入纳税调增额7　　＃2.接受捐赠收入纳税调增额8　　　3.不符合税收规定的销售折扣与折让纳税调增额9　　＊4.未按权责发生制原则确认的收入纳税调增额105.按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损失纳税调增额11　　＊6.特殊重组纳税调增额12　　＊7.一般重组纳税调增额13　　＊8.公允价值变动净损失纳税调增额149.会计确认为递延收益但税法规定计入当期收入的政府补助1510.收取（代收）但未计会计收入的各类基金和收费16　　　11.不允许扣除的境外投资损失17　　　12.其他收入项目纳税调增额18　（二）超规定或不允许扣除项目纳税调增额小计19　　　1.工资薪金支出纳税调增额20　　　2.职工福利费支出纳税调增额21　　　3.职工教育经费支出纳税调增额22　　　4.工会经费支出纳税调增额23　　　5.业务招待费支出纳税调增额24　　　6.广告费和业务宣传费支出纳税调增额25　　　7.捐赠支出纳税调增额26　　　8.利息支出纳税调增额27　　　9.住房公积金纳税调增额28　　　10.罚金、罚款和被没收财物的损失29　　　11.税收滞纳金30　　　12.赞助支出31　　　13.各类基本社会保障性缴款纳税调增额32　　　14.补充养老保险、补充医疗保险纳税调增额3315.与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用纳税调增额34　　　16.与取得收入无关的支出35　　　　　其中：不相关担保支出36　　　17.不征税收入用于支出所形成的费用37　　　18.其他超规定或不允许扣除项目纳税调增额38　（三）资产项目纳税调增额小计39　　　1.资产损失纳税调增额40　　　2.固定资产折旧纳税调增额41　　　3.生产性生物资产折旧纳税调增额42　　　4.长期待摊费用（递延资产）摊销纳税调增额43　　　5.无形资产摊销纳税调增额44　　　6.投资转让、处置所得纳税调增额45　　　7.油气勘探投资纳税调增额46　　　8.油气开发投资纳税调增额47　　　9.其他资产项目纳税调增额48　（四）准备金项目纳税调增额49　（五）房地产企业预售收入计算的预计利润50　（六）特别纳税调整应税所得51　（七）其他纳税调增额52★（八）非企业单位不准扣除的支出总额53　　　1.税收规定不允许扣除的支出项目金额54　　　2.按分摊比例计算的支出项目金额55三、纳税调整减少额合计56　（一）收入项目纳税调减额小计57　　＊1.未按权责发生制原则确认的收入纳税调减额58＊2.长期股权投资对初始投资成本调整确认收益纳税调减额59　　　3.长期股权投资持有期间的投资收益纳税调减额60　　＊4.特殊重组纳税调减额61　　＊5.一般重组纳税调减额62　　＊6.公允价值变动净收益纳税调减额637.以前年度递延收益确认为当期会计收入的政府补助64　　　8.境外应税所得65　　　9.不征税收入小计66　　　★（1）事业单位、社会团体收到的财政补助收入67　　　　（2）上缴财政的行政事业性收费68　　　　（3）上缴财政的政府性基金69　　　　（4）专项用途财政性资金70　　　10.其他收入项目纳税调减额71　（二）扣除项目纳税调减额小计72　　　1.视同销售成本纳税调减额73　　　　（1）非货币性交易视同销售成本纳税调减额74（2）货