大型企业表样(1)

项目行次年初数年末数项目行次货币资金1短期借款45短期投资2应付票据46应收票据3应付账款47应收股利4预收账款48应收利息5应付工资49应收账款6应付福利费50其他应收款7应付利润(股利)51预付账款8应付利息52期货保证金9应交税金53应收补贴款10其他应交款54应收出口退税11其他应付款55存货12预提费用56其中：原材料13预计负债57产成品14递延收益58待摊费用15一年内到期的长期负债59待处理流动资产净损失16其他流动负债60一年内到期的长期债权投资17流动负债合计61其他流动资产18长期借款62流动资产合计19--应付债券63长期投资20长期应付款64其中：长期股权投资21专项应付款65长期债权投资22其他长期负债66资产负债表编制：年月日单位：元项目行次年初数年末数项目行次*合并价差23其中:特准储备金67长期投资合计24--长期负债合计68固定资产原价25递延税款贷项69减:累计折旧26负债合计70固定资产净值27--*少数股东权益71减:固定资产减值准备28实收资本(股本)72固定资产净额29--国家资本73工程物资30集体资本74在建工程31法人资本75固定资产清理32其中:国有法人资本76待处理固定资产净损失33集体法人资本77固定资产合计34--个人资本78无形资产35外商资本79其中:土地使用权36资本公积80递延资产(长期待摊费用)37盈余公积81其中:固定资产修理38其中:法定公益金82固定资产改良支出39*未确认的投资损失83其他长期资产40未分配利润84其中:特准储备物资41*外币报表折算差额85无形及其他资产合计42--所有者权益合计86递延税款借项4387资产总计44--负债及所有者权益总计88编制：年月日单位：元资产负债表财会企01表年初数年末数--资产负债表编制：年月日单位：元财会企01表(续)年初数年末数----------编制：年月日单位：元资产负债表项目行次上年累计数本年累计数项目行次一.主营业务收入1(二)管理费用17其中:出口产品销售收入2(三)财务费用18进口产品销售收入3(四)其他19减:折扣及折让4四.营业利润20二.主营业务收入净额5--加:(一)投资收益21减:(一)主营业务成本6(二)期货收益22其中:出口产品销售成本7(三)补贴收入23(二)主营业务税金及附加8其中:补贴前亏损企业补贴收入24(三)经营费用9(四)营业外收入25(四)其他10其中:处置固定资产净收益26加:(一)递延收益11非货币性交易收益27(二)代购代销收入12出售无形资产收益28(三)其他13罚款净收入29三.主营业务利润14--(五)其他30加:其他业务利润15其中:用以前年度含量工资结余弥补利润31减:(一)营业费用16减:(一)营业外支出32利润及利润分配表编制:年度单位:元财会企02表项目行次上年累计数本年累计数项目行次其中:处置固定资产净损失33(二)提取法定公益金49债务重组损失34(三)提取职工奖励及福利基金50罚款支出35(四)提取储备基金51捐赠支出36(五)提取企业发展基金52(二)其他支出37(六)利润归还投资53其中:结转的含量工资包干结余38(七)补充流动资本54五.利润总额39--(八)单项留用的利润55减:所得税40(九)其他56*少数股东损益41八.可供投资者分配的利润57*加:未确认的投资损失42减:(一)应付优先股股利58六.净利润43--(二)提取任意盈余公积59加:(一)年初未分配利润44-(三)应付普通股股利60(二)盈余公积补亏45(四)转作资本(股本)的普通股股利61(三)其他调整因素46(五)其他62七.当年可供分配利润47--九.未分配利润63减:(一)提取法定盈余公积48其中:应由以后年度税前利润弥补的亏损64利润及利润分配表（续）编制:年度单位:元财会企02表(续表)上年累计数本年累计数--利润及利润分配表编制:年度单位:元财会企02表上年累计数本年累计数----利润及利润分配表（续）编制:年度单位:元财会企02表(续表)项目行次金额一、经营活动产生的现金流量:1—销售商品、提供劳务收到的现金2收到的税费返还3收到的其他与经营活动有关的现金4现金流入小计5-购买商品、接受劳务支付的现金6支付给职工以及为职工支付的现金7支付的各项税费8支付的其他与经营活动有关的现金9现金流出小计10-经营活动产生的现金流量净额11-二、投资活动产生的现金金流量：12—收回投资所收到的现金13其中:出售子公司所收到的现金14取得投资收益所收到的现金15处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额16收到的其他与投资活动有关的现金17现金流量表编制:年度单位:元项目行次金额四、汇率变动对现金的影响：35五、现金及现金等价物净增加额：36-补充资料：37—1、将净利润调节为经营活动的现金流量：38—净利润39-加:*少数股东损益40减：*未确认的投资损失（以“+”号填列）41加:计提的资产减值准备42固定资产折旧43无形资产摊销44长期待摊费用推销45待摊费用减少（减：增加）46预提费用增加（减：减少）47处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）48固定资产报废损失49财务费用50投资损失（减：收益）51现金流量表编制:年度单位:元财会年企03表项目行次金额现金流入小计18-购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金19投资所支付的现金20其中：购买子公司所支付的现金21支付的其他与投资活动有关的现金22现金流出小计23-投资活动产生的现金流量净额24-三、筹资活动产生的现金流量：25—吸收投资所收到的现金26借款所收到的现金27收到的其他与筹资活动有关的现金28现金流入小计29-偿还债务所支付的现金30分配股利、利润或偿付利息所支付现金31支付的其他与筹资活动有关的现金32现金流出小计33-筹资活动产生的现金流量净额34-现金流量表编制:年度单位:元会年企03表(续表)项目行次金额递延税款贷款贷项（减：借项）52存货的减少（减：增加）53经营性应收项目的减少（减：增加）54经营性应付项目的增加（减：减少）55其他56经营活动产生的现金流量净额57-2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：58—债务转为资本59一年内到期的可转换公司债券60融资租入固定资产61其他623、现金及现金等价物净增加情况：63—现金的期末余额64-减：现金的期初余额65-加：现金等价物的期末余额66减：现金等价物的期初余额67现金及现金等价物净增加额68-现金流量表编制:年度单位:元项目行次上年累计数本年累计数项目行次一、增值税：1————三、营业税：30(一)一般纳税人填报部份:2————年初未交数311、应交增值税：3————本年应交数32(1)、年初未抵扣数（用“一”号表示）4本年已交数33(2)、销项税额5年末未交数34出口退税6四、资源税：35进项税额转出7年初未交数36转出多交增值税8本年应交数37(3)、进项税额9本年已交数38已交税金10年末未交数39减免税款11五、城建税：40出口抵减内销产品应纳税额12年初未交数41转出未交增值税13本年应交数42(4)、年末未抵扣数（用“一”号表示）14--本年已交数432、未交增值税：15————年末未交数44年初未交数（多交数以“—”号填列）16六、教育附加费：45本年转入数（多交数以“—”号填列）17年初未交数46本年已交数18本年应交数47年末未交数（多交数以“—“号填列）19--本年已交数48(二)小规模纳税人填报部份:20————年末未交数49年初未交数21七、农牧业税：50本年应交数22年初未交数51本年已交数23本年应交数52年末未交数24--本年已交数53二、消费税：25————年末未交数54年初未交数26八、关税：55本年应交数27本年已交进口关税56本年已交数28本年已交出口关税57年末未交数29--应上交应弥补款项表编制：年度单位：元项目行次上年累计数本年累计数项目行次九、企业所得税：58————本年应交数85年初未交数59本年已交数86本年应交数60年末未交数87本年已交数61十五、基本养老保险：88年末未交数62--年初未交数89十、其他各税：63————本年应交数90年初未交数64本年已交数91本年应交数65年末未交数92本年已交数66十六、失业保险：93年末未交数67--年初未交数94十一、财政拨款：68————本年应交数95年初结余69本年已交数96本年拨入70年末未交数97本年支出71十七、基本医疗保险：98本年结余72--年初未交数99十二、储备粮油差价款：73————本年应交数100年初未补数74本年已交数101本年应补数75年未未交数102本年已补数76补充资料：103年末未补数77--一、本年应交税金总额104十三、预算弥补亏损及补贴：78————二、本年实际上交税金总额105年初未补数79三、出口退税情况106本年应补数80以前年度欠出口退税107本年已补数81出口额（美元）108年末未补数82--本年度应收出口退税109十四、国有资产收益：83————本年度已收出口退税110年初未交数84年末欠出口退税111应上交应弥补款项表编制：年度单位：元财会企附04表上年累计数本年累计数————--————--————--————--————--————应上交应弥补款项表编制：年度单位：元上年累计数本年累计数--————--————--————--————----应上交应弥补款项表编制：年度单位：元财会企附04表(续表)项目行次上年实际生产费用:直接材料1-其中:原材料2燃料及动力3直接人工4制造费用5生产费用合计6-加:在产品、自制半成品期初余额7减:在产品、自制半成品期末余额8产品生产成本合计9-减:自制设备10减:其他不包括在商品产品成本中的生产费用11商品产品总成本12-产品生产成本表编制:年月日单位:元财会企内01表本月实际本年累计实际--------产品生产成本表编制:年月日单位:元产品名称本月实际产量本年计划产量规格本年累计实际产量上年同期实际产量计量单位销售单价上年同期销售单价历史先进水平年上年实际平均本年计划123123456---成本项目行次制造费用产品生产成本主要产品单位成本表编制：年月直接材料其中：原材料燃料及动力直接人工产品名称本月实际产量本年计划产量规格本年累计实际产量上年同期实际产量计量单位销售单价上年同期销售单价历史先进水平年上年实际平均本年计划123123456---主要产品单位成本表编制：年月燃料及动力直接人工制造费用产品生产成本成本项目行次直接材料其中：原材料本月实际本年累计实际平均45--主要产品单位成本表编制：年月财会企内01--1表单位：元本月实际本年累计实际平均45--主要产品单位成本表编制：年月财会企内01--1表单位：元制造费用行次本年计划数上年同期实际数本年累计实际数产品销售费用行次本年计划数1.工资11.工资212.职工福利费22.职工福利费223.折旧费33.业务费234.修理费44.运输费245.办公费55.装卸费256.水电费66.包装费267.机物料消耗77.保险费278.劳动保护费88.展览费289.租赁费99.广告费2910.差旅费1010.差旅费3011.保险费1111.租赁费3112.其他1212.低值易耗品摊销321313.物料消耗331414.提取的流动资金341515.其他351636173718381939制造费用合计20---产品销售费用合计40-制造费用及产品销售明细表财会企内02表编制单位：年月日单位：元上年同期实际数本年累计实际数--制造费用及产品销售明细表财会企内02表编制单位：年月日单位：元项目行次主营业务收入主营业务成本主营业务费用123一、产品销售：11、22、33、44、55、66、77、88、910二、其他业务111、122、133、144、15主营业务收入明细表财会企02表附表1编制：年月单位：元主营业务税金及附加主营业务利润45---------