您好,欢迎访问三七文档
当前位置:首页 > 办公文档 > 组织学习教育 > 审计整改报告下一步工作打算精编3篇
审计整改报告下一步工作打算精编3篇【学习指引】三一刀客网友为您整理分享的“审计整改报告下一步工作打算精编3篇”学习资料,供您阅读参考,希望对您有所帮助,喜欢就下载分享吧!审计整改报告下一步工作打算1根据怀仁县审计局《怀仁县义务教育阶段中小学20xx—20xx财务收支审计报告》,我校主要领导和财务人员认真检讨了我校在日常财务管理上存在的的问题。针对存在的问题多次进行自审并以积极的态度加以整改,现将整改情况汇报如下:一、针对我校大班制现象的问题我校现有学生数1690人,50—55人班级数17个,55—60人以上班级数13个,班容量超大现象较为严重。就这一情况,目前我校已建成新教学楼一座,内设标准化教室12个,除各功能教室外,预计在原有的基础上增加教学班,并尽可能控制招生数,在最大限度上控制班容量。二、针对教学楼配套资金不到位的问题关于新建教学楼,批准投资375万元,其中:中央财政万元,县财政应配套万元,实际配套万元,未配套125万元。就一问题,我校和县教育主管部门已向县财政部门递交申请,争取资金早日到位。三、针对我校扩大范围支出为教师发福利的问题关于我校20xx—20xx公用经费办公费列支教师福利品的问题,根据《预算法实施条例》第三十八条和《审计法实施条例》第四十九条,我校已计划将所发之福利资金原渠道归还,今后不再发放。四、针对固定资产管理不规范的问题。《报告》中指出,我校在20xx年购置乒乓球桌一套未记入固定资产的问题,补记固定资产并再次严格按照规定,对固定资产进行全面清查盘点,做到帐、卡、物相符。五、针对教育资源均衡配置仍存在短缺的问题《报告》中指出我校教学仪器设备仍短缺996台件。音体美卫器材仍短缺600台件,图书仍短缺14681册。就此问题,我校根据学校的实际情况,向教育主管部分申请资金尽快配齐所短缺的各类器材设备。通过县审计部门对我校20xx—20xx财务收支情况的审计,我们认识到了财务管理方面还不够严谨。针对所存在的问题,今后我们将进一步加强管理,完善各项财务制度,认真采纳审计部门提出的审计建议,并逐项予以整改。审计整改报告下一步工作打算2区政府认真贯彻中央、省、市和区委审计委员会第一次会议精神,按照区人大常委会有关决议和审议意见,审计在先、整改在先、完善机制在先,做到既“治已病”,更“防未病”。区政府主要领导多次对审计整改作重要指示,各有关部门、单位认真贯彻区委区政府决策部署,确保审计发现问题得到有效解决。一、整改工作总体推进情况(一)加强组织协调,落实整改“有力度”。一是将审计工作报告反映问题的整改工作列入政府常务会议研究部署,将区人大常委的决议和意见、政府常务会议的意见以及区政府领导对审计报告、专报的批示落实情况,列入政府督查工作事项。二是对各单位整改情况进行排名,将审计整改落实情况列入年度综合考核。三是区纪委监委将审计整改情况纳入区领导班子和领导干部作风评价内容,对未在规定期限内采取有效措施并认真整改的单位主要领导、分管领导进行扣分。(二)强化整改意识,即知即改“有速度”。各部门单位整改意识不断增强,与去年相比,整改方案更细、整改措施更实,整改效率和效果也有明显提高。区财政局、林业局、民政局、区农商银行等单位认真贯彻边审边改的要求,大部分问题在审计期间就完成整改,本次报告的123个问题中,在审计期间已完成整改的就有37个,占总问题数的30%,与去年相比增加了19个百分点。区财政局等单位还举一反三,在落实整改的同时,开展全面自查整治行动,从体制机制上巩固整改成果。(三)坚持实事求是,容错免责“有温度”。按照习近平总书记“三个区分开来”的要求,区审计局强化担当意识,探索实践容错免责机制,如高家镇划船塘村扶贫互助资金管理不符合政策规定的情况,区审计局从政策法律、决策程序、实际效果和利益输送等方面审查,认为划船塘村的做法是符合政策导向的创新举措,按照“容错免责”要求未作为问题反映,该案例也得到省审计厅充分认可。在今年扶贫审计中,对于市审计局提出的部分家庭违规享受扶贫政策的问题,区审计局也充分运用“容错免责”的相关政策,有效解决问题,切实避免了一批信访、保护了一批干部。(四)确保有效整改,长效管理“有制度”。坚持由点及面、全面整改,在对问题本身进行整改的同时,建立长效管理机制,确保实现“审计一点、规范一片”。本次报告的问题中,区政府及各责任单位共出台或完善制度36项,对“一事一议”资金项目管理、法律顾问经费发放、农村危房改造、部门经费支出、乡镇债务、村级民主决策等27个方面进行了规范,真正体现了审计整改效果。二、审计查出问题整改情况2018年8月13日,区十五届人大常委会第十一次会议听取了《2017年度衢江区财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,报告反映的123个问题均列入审计问题清单并下发至各责任单位。从整改结果看,各单位较好地完成了整改工作,截至目前,审计查明的123个问题,完成整改117个,整改率%。其中:54个资金管理方面问题已完成整改49个,追回被套取、挪用资金万元,盘活存量资金万元,11人被问责;69个非金额计量问题,已有68个问题通过完善机制、补办手续等方式完成整改。区政府及相关部门、乡镇(街道、办事处)采纳审计建议,建立、完善制度36项。此外,区政府对2017年度审计整改落实情况报告中尚未整改的6个问题进行了跟踪,目前已全部整改到位。三、下步工作安排(一)进一步落实审计整改责任。建立审计整改工作领导小组,进一步加强政府对审计整改工作的领导。完善审计整改责任追究机制,进一步厘清审计整改责任主体、责任范围,明确整改不力、虚假整改、拒绝或拖延整改,以及履行审计整改结果公告责任、审计整改督促协助责任不到位等问题的具体情形和界定标准,规范审计整改责任追究方式及程序,真正做到“责任不落实的坚决不放过、问题不解决的坚决不放过、整改不到位的坚决不放过”。(二)进一步完善审计整改跟踪检查机制。将审计整改工作纳入区政府督查督办事项,定期对审计整改落实情况开展“回头看”,确保各有关部门将审计决定和审计建议落实到位;将审计结果及其整改情况作为考核、奖惩的重要依据,继续将审计查明问题整改情况列入年度综合考核及党风廉政责任制考核;推行审计结果和整改情况公告制度,加强审计发现问题整改情况公开力度,充分发挥社会舆论参与审计整改的监督作用。(三)进一步健全各领域管理长效机制。在扩大整改成效上下功夫,有效发挥“审计一点、规范一片”的作用。在建立长效机制上下功夫,从源头上解决屡审屡犯问题,推动治理能力提升。一是结合扶贫审计整改,进一步完善扶贫对象信息化管理,实现扶贫信息及时更新、真实可用;二是逐步完善财权事权相匹配的乡镇财政管理体制,开源节流,从根本上解决乡镇财政赤字问题;三是完善财政资金管理机制,加快资金拨付进度,加强财政补助资金监管力度,切实保障财政资金安全,提高资金使用绩效。四是按照打造“信用示范之城”的相关要求,将审计查处的违法违纪问题纳入信用监管体系。五是对反复出现、屡审屡犯的问题,以及整改中需要多个职能部门共同参与,完成难度较大的整改事项,由区政府牵头组织召开专题会议,进行综合分析研究,形成相关的体制机制、改革意见并落实到位。审计整改报告下一步工作打算3温州市洞头区审计局:贵局洞审经报(2019)3号审计报告已于2019年1月9日收悉。报告中指出的主要问题我单位组织相关人员进行认真对照整改,现将整改落实情况报告如下:一、区供销合作社问题整改(一)接待费结算不规范问题整改。针对报告指出的接待费未当日结算,未刷公务卡情况。组织全体工作人员认真学习《落实公务接待“三严四禁”规定实施细则》和区纪委有关公务接待等文件规定。由分管主任牵头对财务审计科,综合办等工作人员进行集体提醒谈话,重申报销规定杜绝类似情况再发生。(二)合作经济组织运营服务补助未提供发票问题整改。我社2017年拨付2015年度各服务社和服务体运营经费补助,由于2015年申请拨项目2017年才拨付,历经时间较长,部分申请单位开支的发票如区供销经营服务社、农产品经纪人已在项目单位入账,另外几家村级服务社只是工作平台没有工商登记和银行开户,依托村组织进行拨付补助,项目开支发票在各村报销入账。区委巡察组在2017年对我单位巡察时也提出类似问题,根据这种情况我社在2018年开始停止该项服务费补贴,今后将不存在这种情况发生。(三)重大决策未经党组会议决议问题整改。我社所属农资日用品工业公司2017年2月对临近保质期的烟花446件进行削价处理。原价万元,处理价万元,降价万元。在2016年12月的社务会议已进行研究但未经党组研究。今后我社将严格落实“三重一大”事项的集体决策制度和党组对重大事项监督决策程序。根据供销社人、财、物管理的工作需要完善相关工作制度,并于2018年洞供党组〔2018〕10号文件修改完善党组议事规则。二、下属公司财务管理不规范问题整改(一)收入未列成本及货款大额现金支付问题整改。2016年2月农资日用工业品公司采购烟花56000元销售90090元已入账。当年未按时将已销商品成本计入当期损益,现我社已督促公司财务人员在2019年1月31日2号凭证进行账务调整处理。(二)销售未确认收入,未缴纳相关税务问题整改。农资日用工业品公司财务已在2018年12月31日第26号凭证对该笔业务做收入处理并缴纳了相关税费。(三)库存商品采购未提进项税款整改。根据审计报告要求农资日用工业品公司财务人员已在2019年1月31日1号凭证补提了进项税款。(四)库有商品采购未取得发票入账问题整改。针对审计报告的相关内容,落实2016年4月至9月购进农药26775元发票补开事宜。我社经与温州市佳蓝农业生产资料有限公司及税务部门多次对接,由于现行的增值税发票管理规范,对方企业无法开具原来的货物和品名的发票,因此无法补开发票。下一步我社将加强下属企业的管理进一步规范明确商品采购发票结算相关制度,杜绝类似事情发生。三、其他问题整改(一)往来款长期挂账清理问题整改。我社在1月9日收到贵局审计报告,在2月2日也收到区委批示交办单《关于尽快处理区供销合作社往来款长期挂账问题的建议》王书记(2019第36号)。目前我社已将清查分类和处理意见讨论稿在3月5日区府办研讨会提交贵单位审核,下一步再交区政府有关会议确定同意后组织实施。(二)固定资产账实不符问题整改。根据审计报告我社已对盘盈打印机一台进行估价,已在2019年1月31日1号凭证做入账处理,今后将定期进行资产盘点工作,确保账实相符。
本文标题:审计整改报告下一步工作打算精编3篇
链接地址:https://www.777doc.com/doc-10720824 .html