MP02.09.02.01 差旅费报销

单位：吐哈油田编制人：袁仕军业务主管部门：财务资产处业务参与部门：所属单位、业务部门流程名称：财务管理--期间费用管理流程编号：MP02.09最后更新时间：版本：1MP02.09.02.01差旅费报销完成与支持完成与支持完成与支持组织....吐哈油田相关业务部门所属单位吐哈油田财务资产处开始01以纸质或网上形式提交出差申请相关业务部门所属单位员工纸质出差申请网上请销假系统出差申请02审批相关业务部门所属单位主管领导纸质出差申请网上请销假系统出差申请通过，没有借款通过，有借款不通过，结束不通过，返回重新申请03出差相关业务部门所属单位员工出差已结束04粘贴票据相关业务部门所属单位员工原始票据05录入信息并提交相关业务部门所属单位员工MP02.09.02.51借款申请单位：吐哈油田编制人：袁仕军业务主管部门：财务资产处业务参与部门：所属单位、业务部门流程名称：财务管理--期间费用管理流程编号：MP02.09最后更新时间：版本：2完成与支持完成与支持完成与支持05录入信息并提交相关业务部门所属单位员工F1F1.1A有预算额度，且不需要票据审核预算额度不足或无预算06领导审批相关业务部门所属单位主管领导通过不通过07财务部门审核会计核算中心费用核算科科长F2.2AF2F2.1A通过不通过08财务审核会计核算中心费用核算科费用核算岗位F3F3.2A通过不通过原始票据差旅费报销单财务网上报销系统财务网上报销系统财务网上报销系统财务网上报销系统MP02.09.02.83财务网上报销系统预算管理单位：吐哈油田编制人：袁仕军业务主管部门：财务资产处业务参与部门：所属单位、业务部门流程名称：财务管理--期间费用管理流程编号：MP02.09最后更新时间：版本：3完成与支持完成与支持完成与支持原始票据差旅费报销单09打印差旅费报销单相关业务部门所属单位员工财务网上报销系统MP02.01.08.05财务报销收付款MP02.12.02.05.01财务报销凭证编制（先编制凭证...1.风险（1）F1费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核（2）F2费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（K）（3）F3费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（K）2.控制措施1）F:费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核（1）F1.1A在财务网上报销系统定义预算名称并设定预算额度，系统自动控制预算执行（适用于差旅费、探亲费、会议费、招待费、办公费、专项费、运费仓储费、医疗费等费用报销流程）2）F:费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（1）F2.1A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效环节为关键控制点。（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程）（2）F2.2A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效环节为关键控制点。（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程）3）F:费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（1）F3.2M/A对于费用报销流程：费用管理岗对以下四方面进行审核：1、审核原始票据的真实有效性；2、审核报销单和原始票据填写是否一致;3、审核报销单的填写是否规范；4、审核原始票据传递的及时性和完整性对于借款申请、还款申请、付款申请流程：费用管理岗对以下两方面进行审核：1、审核借款、还款、付款申请的真实有效性；2、审核借款、还款、付款申请的填写是否规范。（财务审核环节）（适用于费用报销、借款申请、还款申请、付款申请流程）3.流程步骤编号业务活动操作岗位/部门业务表单描述MP02.01.08.05财务报销收付款MP02.09.02.51借款申请MP02.09.02.83财务网上报销系统预算管理MP02.12.02.05.01财务报销凭证编制（先编制凭证后收付款）01以纸质或网上形式提交出差申请相关业务部门所属单位员工纸质出差申请；网上请销假系统出差申请单位：吐哈油田编制人：袁仕军业务主管部门：财务资产处业务参与部门：所属单位、业务部门流程名称：财务管理--期间费用管理流程编号：MP02.09最后更新时间：版本：402审批相关业务部门所属单位主管领导网上请销假系统出差申请；纸质出差申请03出差相关业务部门所属单位员工04粘贴票据相关业务部门所属单位员工原始票据05录入信息并提交相关业务部门所属单位员工06领导审批相关业务部门所属单位主管领导07财务部门审核会计核算中心费用核算科科长08财务审核会计核算中心费用核算科费用核算岗位原始票据；差旅费报销单09打印差旅费报销单相关业务部门所属单位员工差旅费报销单；原始票据4.流程接口MP02.01.08.05财务报销收付款MP02.09.02.51借款申请MP02.09.02.83财务网上报销系统预算管理MP02.12.02.05.01财务报销凭证编制（先编制凭证后收付款）