日盛证券股份有限公司财务季报表

股票代碼：000116日盛證券股份有限公司財務季報表民國九十九年及九十八年三月三十一日(內附會計師核閱報告)公司地址：台北市南京東路二段111號3樓電　　　話：[phone]～1～目　錄項　　　　　　　　目頁　次一、封　　面1二、目　　錄2三、會計師核閱報告3四、資產負債表4五、損益表5六、現金流量表6七、財務季報表附註(一)公司沿革7(二)重要會計政策之彙總說明7～14(三)會計變動之理由及其影響14(四)重要會計科目之說明15～38(五)關係人交易38～42(六)質押之資產43(七)重大承諾事項及或有事項43～44(八)重大之災害損失44(九)重大之期後事項44(十)其　　他44～45(十一)附註揭露事項　　　1.重大交易事項相關資訊45　　　2.轉投資事業相關資訊46　　　3.大陸投資資訊46(十二)部門別財務資訊46～2～會　計　師　核閱報告日盛證券股份有限公司董事會　公鑒：日盛證券股份有限公司民國九十九年及九十八年三月三十一日之資產負債表，暨截至各該日止之民國九十九年及九十八年第一季之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，故無法對上開財務季報表整體表示查核意見。依本會計師核閱結果，並未發現第一段所述財務季報表在所有重大方面有違反證券商財務報告編製準則、期貨商財務報告編製準則、商業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定及一般公認會計原則而須作修正之情事。安侯建業聯合會計師事務所陳　富　煒會　計　師：鍾　丹　丹證券主管機關核准簽證文號：(88)台財證(六)第18311號民國九十九年四月十九日～3～僅經核閱，未依一般公認審計準則查核日盛證券股份有限公司資產負債表民國九十九年及九十八年三月三十一日單位：新台幣千元99.3.3198.3.31　資　　產金　　額％金　　額％流動資產：101010　現金及約當現金(附註二(五)、四(一)及五(二))$1,367,06344,865,10615101020　公平價值變動列入損益之金融資產－流動(附註二(六)、(七)及四(二)、(廿))6,997,333206,486,34520101070　附賣回債券投資(附註二(八)、四(三)及五(二))--1,468,1285101310　應收證券融資款(附註二(九))16,790,034478,413,22126101320　轉融通保證金(附註二(九))6,243---101330　應收轉融通擔保價款(附註二(九))6,365---101450　借券擔保價款53,535---101460　借券存出保證金48,395---101610　應收票據(附註二(十))237-2,415-101630　應收帳款(附註二(十))1,062,4653324,3451101640　應收帳款－關係人(附註五(二))13,425-18,178-101650　預付款項19,332-84,173-101670　其他應收款(五(二))57,863-32,371-101810　受限制資產－流動(附註四(七)、(十一)及六)804,75921,305,7104101820　遞延所得稅資產－流動(附註二(十九)及四(十八))--6,449-101840　備供出售金融資產─流動(附註二(六)、(十一)及四(四)、(二十))333,8401763,6652　　流動資產合計27,560,8897723,770,10673基金及投資：102300　採權益法之長期股權投資(附註二(十一)及四(五))3,194,87693,456,93411102400　備供出售金融資產─非流動(附註二(十一)、四(五)及六)1,349,70741,405,9925　　基金及投資合計4,544,583134,862,92616固定資產(附註二(十二)、四(六)、(十一)及六)：　成　　本：103010　　土地1,259,20541,259,2054103020　　建築物568,4042568,4042103030　　設備927,0923956,7553103050　　預付設備款5,253-2,817-103060　　租賃權益改良386,9071404,39713,146,861103,191,578101030x9　減：累計折舊1,348,43541,308,5174　　固定資產淨額1,798,42661,883,0616104000無形資產：104990　其他無形資產(附註二(十三))44,014-68,675-其他資產：105010　營業保證金800,0002860,0003105020　交割結算基金423,1561408,8912105030　存出保證金(附註五(二)、六及七)131,843-140,652-105040　遞延借項81-117-105110　遞延所得稅資產－非流動(附註二(十九)及四(十八))36,408-38,858-105700　現金及約當現金－代收權證履約款8-1,416-105800　現金及約當現金－代收承銷股款196,81618-　　其他資產合計1,588,31241,449,9425121000受託買賣借項(附註四(十四))52,412---資產總計$35,588,63610032,034,71010099.3.3198.3.31　負債及股東權益金　　額%金　　額%流動負債：201010短期借款(附註四(七)、五(二)及六)$1,610,0005--201020應付商業本票(附註四(八))3,469,00310--201030附買回債券負債(附註二(八)、四(九)及五(二))3,331,35397,102,62322201060公平價值變動列入損益之金融負債－流動(附註二(七)、(十四)、四(十)、(廿))522,1381324,1231201310融券存入保證金(附註二(九))1,204,1873893,8913201320應付融券擔保價款(附註二(九))1,396,2774992,5113201630應付帳款532,3632179,2341201650預收款項73,077-74,897-201660代收款項16,508-7,433-201670其他應付款(附註二(十九)、四(十八)及五(二))1,929,61351,179,5924201860一年或一營業週期內到期長期負債(附註四(十一)、(十二)及六)--1,999,3586201980其他金融負債-流動--29,341-　流動負債合計14,084,5193912,783,00340長期負債：202020長期借款(附註四(十二)及六)1,498,7304--　長期負債合計1,498,7304--其他負債：203010違約損失準備(附註二(十五))200,0001200,0001203020買賣損失準備(附註二(十六))9,905-30,544-203030存入保證金(附註五(二))7,251-6,181-203060應計退休金負債－非流動(附註二(十七)及四(十五))129,985-103,635-203800代收承銷股款196,7521--203990其他負債－其他(附註四(十三))28,870-28,870-　其他負債合計572,7632369,2301221000受託買賣貸項(附註四(十四))--60,872-　負債合計16,156,0124513,213,10541股東權益：301000股本(附註四(十六))11,572,1273311,572,12736302010資本公積－股票溢價1,298,45641,298,4564保留盈餘(附註四(十七))304010　法定盈餘公積1,855,10651,699,7676304020　特別盈餘公積4,401,323124,196,41513304040　未分配盈餘357,145117,230-305020累積換算調整數(附註四(五))(41,082)-69,785-305050金融商品之未實現損益(附註二(十一)及四(四)、(五))10,750-(32,175)-305030未認列為退休金成本之淨損失(附註四(十五))(21,201)---　股東權益合計19,432,6245518,821,60559重大承諾事項及或有事項(附註七)負債及股東權益總計$35,588,63610032,034,710100(請詳閱後附財務季報表附註)董事長：趙永飛經理人：蔡裕彬會計主管：陳美宏～4～僅經核閱，未依一般公認審計準則查核日盛證券股份有限公司損益表民國九十九年及九十八年一月一日至三月三十一日單位:新台幣千元99年第一季98年第一季金　　額％金　　額％收入：附註(二(廿))401000經紀手續費收入(附註五(二))$732,67945483,47350404000承銷業務收入17,921111,9711411000出售證券利益－自營37,4082126,18113412000出售證券利益－承銷11,00412,048-414000出售證券利益－避險--2,061-421100股務代理收入(附註五(二))10,760110,3581421200利息收入(附註五(二))289,82018190,47720421300股利收入32-136-421520營業證券評價利益－承銷3,018---421610借券及附賣回債券融券評價利益4,083-165-422200認購(售)權證發行利益141,4609--424100期貨佣金收入(附註五(二))32,210238,7004424400衍生性金融商品利益－期貨(附註四(二十))155,151923,1162424500衍生性金融商品利益－櫃檯(附註四(二十))25,472215,4272438000其他營業收入50,53431,975-440000營業外收入及利益(附註四(五)及五(二))117,744764,2747收入合計1,629,296100970,362100501000經紀經手費支出(附註五(二))43,582327,8093502000自營經手費支出2,921-1,061-503000　轉融通手續費支出69-58-514000　出售證券損失─避險96,2056--521200　利息支出(附註五(二))3,536-14,5211521510　營業證券評價損失－自營121,201774,4438521520　營業證券評價損失－承銷--5,8601521530　營業證券評價損失－避險7,578-210-521600　借券及附賣回債券融券回補損失6,088-9,7651522100　發行認購(售)權證費用5,750-600-522200　認購(售)權證發行損失--324-524100　期貨佣金支出98---524300　結算交割服務費支出613-434-524400　衍生性金融商品損失－期貨(附註四(二十))174,0801114,1631530000　營業費用(附註五(二))654,96340681,07970538000　其他營業支出690---540000　營業外支出及損失14,768160,9096費用合計1,132,14268891,23691稅前淨利497,1543279,1269551000所得稅費用(附註二(十九)及四(十八))140,009961,8966本期淨利$357,1452317,2303稅　前稅　後稅　前稅　後每股盈餘(元)(附註二(廿一)及四(十九))$0.430.310.070.01(請詳閱後附財務季報表附註)董事長：趙永飛經理人：蔡裕彬會計主管：陳美宏～5～僅經核閱，未依一般公認審計準則查核日盛證券股份有限公司現金流量表民國九十九年及九十八年一月一日至三月三十一日單位:新台幣千元99年第一季98年第一季營業活動之現金流量：　本期淨利$357,