REANDA利安达会计师事务所有限责任公司

REANDA利安达会计师事务所有限责任公司0万科中粮（苏州）置业有限公司审计报告2006年度至2009年1-6月目录页次一、审计报告1-2二、资产负债表3-4三、利润表5四、现金流量表6五、股东权益变动表7-10六、财务报表附注11-47委托单位：万科中粮（苏州）置业有限公司审计单位：利安达会计师事务所有限责任公司联系电话：[phone]传真号码：[phone]网真号址：审计报告利安达审字[2009]第1198-2号万科中粮（苏州）置业有限公司：我们审计了后附的万科中粮（苏州）置业有限公司（以下简称“中粮苏州”）财务报表，包括2006年12月31日、2007年12月31日、2008年12月31日、2009年6月30日的资产负债表，2006年度、2007年度、2008年度、2009年1-6月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是中粮苏州管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。REANDA利安达会计师事务所有限责任公司2我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，中粮苏州财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中粮苏州2006年12月31日、2007年12月31日、2008年12月31日、2009年6月30日的财务状况，以及2006年度、2007年度、2008年度、2009年1-6月的经营成果和现金流量。四、审计报告用途本审计报告仅供中粮地产（集团）股份有限公司向中国证券监督管理委员会申请公开发行股份事项时使用。利安达会计师事务所中国注册会计师林万强有限责任公司中国注册会计师任俐霞中国·北京二〇〇九年九月二十七日REANDA利安达会计师事务所有限责任公司3资产负债表编制单位：万科中粮（苏州）置业有限公司单位：人民币元项目附注2009-6-302008-12-312007-12-312006-12-31流动资产：货币资金六、1316,088,761.7477,735,820.60105,501,827.486,589,190.85交易性金融资产应收票据应收账款六、2133,529.222,213,292.5117,682,177.15预付账款六、33,000,000.00应收利息应收股利其他应收款六、41,708,920.97516,483.40413,622.00存货六、5421,917,002.70517,863,501.09434,134,876.25287,482,519.35一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计742,848,214.63598,329,097.60557,732,502.88294,071,710.20非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产六、6185,651.03210,773.03142,541.36在建工程固定资产清理无形资产科研开发支出商誉长期待摊费用六、7233,749.80233,749.80311,666.40389,583.00递延所得税资产六、86,417.3622,848.23其他非流动资产非流动资产合计419,400.83450,940.19477,055.99389,583.00资产总计743,267,615.46598,780,037.79558,209,558.87294,461,293.20法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：REANDA利安达会计师事务所有限责任公司4资产负债表（续）编制单位：万科中粮（苏州）置业有限公司单位：人民币元项目附注2009-6-302008-12-312007-12-312006-12-31流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款六、1015,931,652.1582,827,379.0033,410,309.242,050,429.00预收账款六、11110,612,731.0112,239,147.0130,822,377.00应付职工薪酬六、12478,500.00455,035.43应交税费六、137,383,807.857,927,221.8527,851,787.01应付利息六、14378,000.00应付股利六、1543,555,198.07其他应付款六、16596,442.345,234,342.3811,164,033.84142,950,757.35一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计135,003,133.35152,616,323.74103,248,507.09145,001,186.35非流动负债：长期借款六、17320,000,000.00180,000,000.00180,551,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债六、1822,224.78其他非流动负债非流动负债合计320,022,224.78180,000,000.00180,551,000.00负债合计455,025,358.13332,616,323.74283,799,507.09145,001,186.35股东权益：实收资本六、19230,000,000.00230,000,000.00230,000,000.00149,800,000.00资本公积减：库存股专项储备盈余公积六、207,971,891.217,971,891.214,441,005.18未分配利润六、2150,270,366.1228,191,822.8439,969,046.60-339,893.15外币报表折算差额所有者权益合计288,242,257.33266,163,714.05274,410,051.78149,460,106.85负债及所有者权益总计743,267,615.46598,780,037.79558,209,558.87294,461,293.20法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：REANDA利安达会计师事务所有限责任公司5利润表编制单位：万科中粮（苏州）置业有限公司单位：人民币元项目附注2009年1-6月2008年度2007年度2006年度一、营业收入六、22101,341,995.00219,084,424.00336,769,851.00减：营业成本六、2367,550,000.69130,336,923.14216,051,736.36营业税金及附加六、249,058,634.0725,507,595.3733,257,790.66销售费用3,259,301.2912,724,204.4212,351,357.97311,667.00管理费用975,080.594,636,334.907,261,177.2748,544.00财务费用六、25-191,456.43-611,532.63-283,317.22-20,317.85资产减值损失六、26-23,175.62-157,116.36182,785.85加：公允价值变动收益投资收益其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润20,713,610.4146,648,015.1667,948,320.11-339,893.15加：营业外收入六、278,740,600.00400,001.00减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额29,454,210.4147,048,016.1667,948,320.11-339,893.15减：所得税费用六、287,375,667.1311,739,155.8223,198,375.18四、净利润22,078,543.2835,308,860.3444,749,944.93-339,893.15五、每股收益：基本每股收益稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额22,078,543.2835,308,860.3444,749,944.93-339,893.15法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：现金流量表REANDA利安达会计师事务所有限责任公司6编制单位：万科中粮（苏州）置业有限公司单位：人民币元项目附注2009年1-6月2008年度2007年度2006年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金196,982,565.26214,296,831.41349,731,443.00收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金六、2912,555,646.055,790,191.0319,330,617.20143,481,960.35经营活动现金流入小计209,538,211.31220,087,022.44369,062,060.20143,481,960.35购买商品、接受劳务支付的现金40,812,662.36171,260,676.80310,378,357.66285,432,090.35支付给职工以及为职工支付的现金22,342.30496,170.67273,682.78支付的各项税费17,419,404.9957,515,711.4129,289,360.40支付的其他与经营活动有关的现金六、309,375,662.4519,055,190.44186,271,339.071,281,213.20经营活动现金流出小计67,630,072.10248,327,749.32526,212,739.91286,713,303.55经营活动产生的现金流量净额141,908,139.21-28,240,726.88-157,150,679.71-143,231,343.20二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、油气资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、油气资产、无形资产和其他长期资产支付的现金109,180.00149,588.00投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计109,180.00149,588.00投资活动产生的现金流量净额-109,180.00-149,588.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金80,200,000.00149,800,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金借款所收到的现金140,000,000.00180,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金20,534.05筹资活动现金流入小计140,000,000.00260,200,000.00149,820,534.05偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金43,555,198.074,257,365.66支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计43,555,198.074,257,365.66筹资活动产生的现金