OracleERP项目系统操作培训-财务-资产-V0

-1-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传OracleERP项目系统操作培训—固定资产模块-2-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标2.固定资产模块概览3.固定资产系统操作基本概念介绍系统操作介绍资产增加资产调整资产转移资产报废资产折旧创建会计凭证提交报表月末关帐4.学习总结和参考材料-3-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传课程培训目标1、培训对象：财务关键用户财务内部顾问2、培训目标：了解集中财务管理平台固定资产模块的标准业务流程熟习Oracle系统固定资产模块的系统操作具备日常固定资产业务的操作能力为设计未来固定资产业务流程做准备-4-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标2.固定资产模块概览3.固定资产系统操作基本概念介绍系统操作介绍资产增加资产调整资产转移资产报废资产折旧创建会计凭证提交报表月末关帐4.学习总结和参考材料-5-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传固定资产与各模块集成关系-6-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传固定资产模块功能介绍应付手工CIP调整转移资产增加在线查询报表折旧盘点报废•固定资产模块对资产生命周期中增加、调整、转移、报废、折旧、盘点等过程进行管理；•随资产事务处理自动生成会计信息，保证了资产信息及产生的会计信息的准确性与及时性;•可管理固定资产、无形资产。-7-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传固定资产系统操作流程下图为固定资产模块系统操作概览，它描述了在固定资产模块从新增到调整、转移、报废、折旧、关闭会计期间的主要系统操作。每个月运行折旧生成资产明细账报表生成总帐凭证报废资产新增资产调整资产打开期间关闭资产会计期间-8-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标2.固定资产模块概览3.固定资产系统操作基本概念介绍系统操作介绍资产增加资产调整资产转移资产报废资产折旧创建会计凭证提交报表月末关帐4.学习总结和参考材料-9-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标2.固定资产模块概览3.固定资产系统操作基本概念介绍系统操作介绍资产增加资产调整资产转移资产报废资产折旧创建会计凭证提交报表月末关帐4.学习总结和参考材料-10-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传固定资产基本概念介绍资产帐簿(Assetbooks)资产帐簿是用来管理资产新增、调整、转移、报废、折旧等业务的财务明细分类帐簿。对每个资产帐簿来说，均有自己的会计规则集和帐户。在添加资产之前，必须设置资产帐簿。可以设置多个公司帐簿，以便为不同总帐帐套或相同帐套创建日记帐分录。在以上任一种情况下，期末您都必须运行折旧为每个资产帐簿创建日记帐分录。资产类别资产类别将决定资产的相关财务信息和资产的折旧方法，如：决定资产的累计折旧科目、原值科目、资产结算科目；可以默认资产折旧方法、使用年限、残值率。如三段式资产分类，第一段为“资产用途”段，第二段为“资产大类”段，第三段为“资产明细”段，资产的明细类从属于资产大类，例如“01.01.001”表示“经营.电子.台式电脑”资产地点如三段式资产地点管理，第一段表示资产使用部门，第二段表示资产的实际存放地点，第三段表示资产使用状况，如：划分为闲置、未领用、在用、损坏等状态费用调整所谓费用调整是指对当期对资产价值的调整会根据资产的启用日期补提或减少折旧，补提或减少的折旧体现在资产的当期。摊销调整所谓摊销调整是指本期对资产价值的调整不会根据资产的启用日期在本期进行补提，系统仅根据调整后资产的净值，在资产的剩余使用年限内进行摊销，本期对资产的调整不影响当期，影响体现在资产剩余年限内。-11-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传固定资产卡片信息资产名称资产类别资产编号资产标签号资产序列号…资产账簿资产成本累计折旧残值折旧方法折旧年限…资产使用人资产使用地点资产折旧费用科目…资产自有属性信息资产财务信息资产分配使用信息-12-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传固定资产唯一标识符唯一标识符可选否用途来源资产编号不可选在窗口或报表中标识资产自动生成或用户指定资产标签号可选提供资产的条形码跟踪用户指定，一般通过导入方法实现资产序列号可选为资产维修等提供标识符供应商提供，用户输入-13-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传固定资产账簿分类财务年度折旧日历会计规则自然帐户资产帐簿信息固定资产账簿是按照一定规则进行卡片式管理和折旧计算的固定资产集合。-14-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传固定资产账簿-15-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传固定资产账簿安全性乘用车用户微车用户乘用车安全性配置文件乘用车资产账簿微车安全性配置文件微车资产账簿发动机资产账簿发动机安全性配置文件发动机用户所有资产必须属于某个账簿和组织；每个核算单位设置一个资产组织和资产账簿；各公司的账簿通过安全性设置实现不同资产组织的数据相互隔离。-16-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传固定资产期间固定资产期间对应到固定资产账簿。固定资产期间的打开和关闭在“运行折旧”的界面上实现：1、任何一个时点，一个固定资产账簿只能有一个打开的固定资产期间；2、运行折旧时可选择是否关闭固定资产期间；3、固定资产期间一旦关闭，将不能重新打开；4、上个固定资产会计期关闭后，下一个固定资产会计期自动打开。-17-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传资产类别弹性域固定资产类别弹性域中维护的资产类别更多是从财务角度对固定资产作的类别划分。如果对固定资产还有其他的类别区分角度，可以维护在资产关键字弹性域中。例如，两段式资产类别分类：第一段为“资产大类”段，第二段为“资产小类”段，资产小类从属于资产大类，例如“1040.17100001”表示“管理设备.台式电脑、笔记本电脑”-18-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传资产类别（资产类别弹性域段值组合）资产类别定义了默认的资产帐户、资产折旧年限、折旧方法、折旧分摊惯例（即当月启用下月折旧）、残值等财务信息。-19-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传资产类别的作用（与会计科目一一对应）增加资产资产类别使用年限和折旧方法每个会计期的折旧日记帐的科目必须选一个类别它提供了默认的用来计算决定了-20-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传资产关键字弹性域采用多段式的弹性域结构来多角度地维护固定资产的关键字信息（重要的资产业务分类信息）。例如，两段式资产关键字管理：第一段表示资产购置的资金来源，如：财政补贴、集团投资、公司自建等；第二段表示资产使用状况，如：划分为闲置、未领用、在用、在维修、损坏、封存等状态。-21-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传资产地点弹性域采用多段式的结构（弹性域）来多角度地维护固定资产的地点信息。例如，四段式资产地点管理：第一段表示资产所在国家，第二段表示资产所在省（州），第三段表示资产所在城市，第四段表示资产的实际存放地点-22-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标2.固定资产模块概览3.固定资产系统操作基本概念介绍系统操作介绍资产增加资产调整资产转移资产报废资产折旧创建会计凭证提交报表月末关帐4.学习总结和参考材料-23-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传资产增加方式资产增加的方式手工增加：适用于资产盘盈、资产调入、接收捐赠、投资等业务情形明细增加快速增加通过应付模块链接增加：固定资产购置、无形资产购置CIP资产资本化：适用于CIP资产转资的业务情形在没有PA模块的情况下，可在应付模块录入在建工程发票，在总账手工作转资凭证，再在资产模块手工增加资产。-24-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传资产新增—手工增加-明细增加1.资产明细信息：维护资产的基本信息，如资产说明、标签号、类别、数量等2.资产财务信息：记录资产的成本信息，如资产金额、使用年限、残值等3.分配信息：记录资产的使用信息，如资产的保管人、存放地点等-25-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传系统操作：资产新增-手工增加（1/3）1、菜单路径（N）：资产\资产工作台-26-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传系统操作：资产新增-手工增加（1/3）-27-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传系统操作：资产新增-手工增加（1/3）-28-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传练习1：资产新增-手工增加1、业务场景2014年6月5日，在固定资产模块新增一个盘盈资产2、操作步骤：公司资产会计录入盘盈资产。公司总帐会计在总帐中录入日记帐凭证结平固定资产中转科目-29-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传资产增加方式：通过应付模块增加录入应付发票应付传送总账创建成批增加准备成批增加补充资产信息以下流程步骤描述从采购/应付成批增加来创建固定资产的步骤。过账成批增加查看新增资产应付模块固定资产模块-30-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传系统操作：资产新增-与应付模块集成（1/5）创建成批增加1、菜单路径（N）：应付操作用户：查看\请求提交请求-创建成批增加参数输入信息GL日期输入会计日期账簿资产账簿-31-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传系统操作：资产新增-与应付模块集成（2/5）准备成批增加1、菜单路径（N）：资产超级用户：成批增加\准备成批增加参数输入信息队列新建发票编号应付采购发票编号-32-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传系统操作：资产新增-与应付模块集成（3/5）准备成批增加1、菜单路径（N）：资产超级用户：成批增加\准备成批增加-33-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传系统操作：资产新增-与应付模块集成（4/5）创建成批增加1、菜单路径（N）：资产超级用户：成批增加\过账成批增加-34-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传系统操作：资产新增-与应付模块集成（5/5）查看生成的资产1、菜单路径（N）：资产超级用户：资产\资产工作台-35-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传资产增加会计分录1、手工增加：资产模块产生如下会计分录：借：固定资产贷：固定资产结算需要在总账手工补入会计分录：借：固定资产结算贷：现金/银行存款2、应付模块链接增加：应付模块产生如下会计分录：借：固定资产结算贷：应付账款资产模块产生如下会计分录：借：固定资产贷：固定资产结算3、CIP总帐模块增加：应付模块录入在建工程发票，产生如下会计分录：借：在建工程贷：应付账款在总账手工作转资凭证产生如下会计分录：借：固定资产结算贷：在建工程资产模块手工增加产生如下会计分录：借：固定资产贷：固定资产结算-36-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传练习2：资产新增-与应付模块集成1、业务场景2014年6月5日，在固定资产模块新增一个采购资产2、操作步骤：公司应付会计录入资产采购发票，并提交审批公司应付审核会计审核发票。公司应付会计在收到批准的通知后，创建会计科目。公司应付会计提交创建成批增加请求。公司资产会计准备、过账成批增加生成固定资产。-37-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标2.固定资产模块概览3.固定资产系统操作基本概念介绍系统操作介绍资产增加资产调整资产转移资产报废资产折旧创建会计凭证提交报表月末关帐4.学习总结和参考材料-38-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传系统操作：资产调整（1/2）1、菜单路径（N）：资产超级用户：资产\资产工作台基本信息调整包括资产类别、资产名称、资产数量、资产标签号等基本属性信息的调整-39-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传系统操作：资产调整（1/2）1、菜单路径（N）：资产超级用户：资产\资产工作台财务信息调整包括资产重估、资产减值、资产折旧年限、资产残值等财务信息的调整-40-专有及保密–未经德勤咨询允许不得外传练习3：资产调整1、业务场景2014年6月5日，资产重估后调增一项资产的价值