oracle财务系统培训-3总帐管理

BusinessConsultingBusinessConsultingOracleApplications11i财务培训培训讲师:李康2019年9月24日版权所有、不得翻印第2页版权所有、不得翻印第2页第二章总帐管理2019年9月24日版权所有、不得翻印第3页版权所有、不得翻印第3页课程内容及目标课程主要内容：结合某集团本部投资性经营、所属公司经营生产性的特点，讲述集团、所属企业使用总帐模块的常用方案，以及总帐模块日记帐输入、公司间往来、公司帐簿合并、预算管理、外币重估、财务报表等日常功能操作和系统相关设置。课程目标：了解ORACLEERP总帐不同经营形式的企业常用方案，熟悉ORACLEERP总帐模块功能，掌握ORACLEERP总帐日常功能操作及基础设置。2019年9月24日版权所有、不得翻印第4页版权所有、不得翻印第4页内容提要Unit1简介Unit2事务处理Unit3系统设置Unit4日记帐分录处理Unit5报表Unit6练习2019年9月24日版权所有、不得翻印第5页版权所有、不得翻印第5页Unit1简介2019年9月24日版权所有、不得翻印第6页版权所有、不得翻印第6页Oracle财务管理流程应收帐款管理现金管理应付帐款管理采购管理收入会计信息存取生产计划财务计划人力资源-工资-费用会计核算业绩衡量固定资产2019年9月24日版权所有、不得翻印第7页版权所有、不得翻印第7页总帐概述JE实际会计信息预算会计信息PO保留款会计信息帐户余额总帐管理报表随机查询录入会计信息会计事务处理查询会计信息2019年9月24日版权所有、不得翻印第8页版权所有、不得翻印第8页总帐与子系统的集成采购应付项目会计资产库存总帐是储存会计信息的中心，接收来自财务和制造等模块的会计信息应收总帐2019年9月24日版权所有、不得翻印第9页版权所有、不得翻印第9页总帐与子系统共同分享的信息1/帐套信息科目表会计日历币种2/汇率信息3/分录信息分录来源分录类别2019年9月24日版权所有、不得翻印第10页版权所有、不得翻印第10页Oracle总帐业务流程预算分配创建预算预算查询报表信息存取定义报表与分析所需参数会计结构输入会计分录会计期多币种审批红冲凭证通过接口引入会计调整关闭会计期开启会计期汇兑损益计算修正预算溯源查询手工录入其他模块引入合并过帐成本分摊2019年9月24日版权所有、不得翻印第11页版权所有、不得翻印第11页Unit2事务处理2019年9月24日版权所有、不得翻印第12页版权所有、不得翻印第12页凭证审核、分析和更改生成财务报告结束会计期凭证登帐•建立经常性分录•录入凭证•凭证转回•成批分配打开会计期转帐及合并会计循环（流程图）•凭证引入2019年9月24日版权所有、不得翻印第13页版权所有、不得翻印第13页会计循环（概览）维护会计期创建分录外币分录转换审核和修改分录分录过帐余额重估合并帐套审核和调整余额运行会计报表关闭会计期2019年9月24日版权所有、不得翻印第14页版权所有、不得翻印第14页维护会计期从未打开将来--分录打开关闭永久关闭2019年9月24日版权所有、不得翻印第15页版权所有、不得翻印第15页创建分录Oracle的会计分录包含了三部分内容:日记帐批(Batch):在相同批中的分录必须公用相同的会计期间，过帐是按批来过帐；日记帐分录(Journalentry):在一个日记帐分录中所有的分录行公用相同的货币和分类；日记帐分录行(Journalentryline):在日记帐分录行中借方必须等于贷方。批日记帐2019年9月24日版权所有、不得翻印第16页版权所有、不得翻印第16页日记帐类型记帐本位币日记帐外币日记帐数量日记帐（不需要借方等于贷方）2019年9月24日版权所有、不得翻印第17页版权所有、不得翻印第17页余额重估月末重估资产和负债等帐户的余额外币外币本位币本位币¥¥2019年9月24日版权所有、不得翻印第18页版权所有、不得翻印第18页审核和修改日记帐过帐以前：1.随机审核日记帐明细信息2.通过报表审核日记帐明细信息3.在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐2019年9月24日版权所有、不得翻印第19页版权所有、不得翻印第19页过帐Post过帐后更新帐户余额过帐分录到暂记帐帐户(SuspenseAccount)自动生成内部往来分录(BalanceIntercompanyJournal)定义自动过帐2019年9月24日版权所有、不得翻印第20页版权所有、不得翻印第20页查询和调整余额随机查询通过报表查询编制调整分录2019年9月24日版权所有、不得翻印第21页版权所有、不得翻印第21页运行财务报表使用财务报表生成器编制(FSG)资产负债表,利润表等客户化的财务报表FSGFinancialStatementGenerator2019年9月24日版权所有、不得翻印第22页版权所有、不得翻印第22页关闭会计期•完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期2019年9月24日版权所有、不得翻印第23页版权所有、不得翻印第23页Unit3系统设置2019年9月24日版权所有、不得翻印第24页版权所有、不得翻印第24页定义帐户-录入科目组合如果不允许动态组合科目，则需手工录入科目组合设置--帐户--组合N科目组合科目说明科目类型2019年9月24日版权所有、不得翻印第25页版权所有、不得翻印第25页定义安全规则安全规则(包括,不包括)：规定了什么职责可以进入什么段，限制数据输入和查询包括：段值00到9904到99不包括：可以输入的段：01到03如果输入被限制的段值，将出现错误信息：您无访问权限！2019年9月24日版权所有、不得翻印第26页版权所有、不得翻印第26页安全性规则的结果:采购部仅可以使用段值400，即仅可进入成本中心—采购部科目01公司成本中心科目项目成本中心值描述400采购部分配安全规则安全规则：甲职责：采购部安全规则：甲包括：400到4002019年9月24日版权所有、不得翻印第27页版权所有、不得翻印第27页ChartofAccountsXXXXXXX1200000NoneAccountsReceivableCompanyCostCenterAccountProjectChartofAccountsXXXXXXX1200100NorthwestSalesGroupAccountsReceivableCompanyCostCenterAccountProject有效性规则:只有成本中心000可以使用科目0000--2999定义交叉验证规则科目有效相互校验规则(包括,不包括)：禁止会计科目段的非法组合,保证已输入的科目的有效性.交叉验证规则可以定义特定的段值是否可以与其它特定段值进行组合。交叉验证不同于安全性规则，它主要控制特定段输入的值。仅用在系统允许动态组合科目时使用科目无效2019年9月24日版权所有、不得翻印第28页版权所有、不得翻印第28页定义会计期间类型和会计日历•预定义会计期间类型:月,年,季•定义新的会计期类型•把会计期间类型附给会计日历前缀会计期间类型排序号N设置--财务--日历--会计N设置--财务--日历--类型定义财务年度定义会计期间2019年9月24日版权所有、不得翻印第29页版权所有、不得翻印第29页定义币种类型、兑换率类型、每日汇率定义币种类型：Oracle应用产品已经预定义了所有标准货币可以根据需要定义非标准货币:包括代码、名称、货币符号等N设置--货币--定义定义兑换率类型：Oracle已经预定义了4种类型：即期汇率公司汇率用户汇率EMU固定汇率可以根据需要定义兑换率类型N设置--货币--兑换率--类型输入每日汇率：需要输入的元素：两种相互转换的币种兑换率类型兑换率兑换日期N设置--货币--兑换率--每日2019年9月24日版权所有、不得翻印第30页版权所有、不得翻印第30页2、定义高级财务控制方法定义暂记帐户定义内部往来帐户定义累计组和汇总帐户定义别名定义预算控制组自动过帐保留款跟踪优化系统表现定义计量单位2019年9月24日版权所有、不得翻印第31页版权所有、不得翻印第31页暂记帐户举例：借：管理费用-------100元贷：银行存款-------80元借：管理费用-------100元贷：银行存款-------80元贷：暂记帐户-------20元内部往来帐户举例：借：Co.02固定资产---100元贷：Co.01固定资产---100元借：Co.01应收帐款-内部往来---100元贷：Co.02应付帐款-内部往来---100元汇总帐户举例：管理费用--汇总-------10000元管理费用--A部门------5000元管理费用--B部门-------3000元管理费用--C部门-------2000元计量单位举例：会计科目段值-------110会计科目含义-------工时(计量单位）高级财务控制举例2019年9月24日版权所有、不得翻印第32页版权所有、不得翻印第32页Unit4日记帐分录处理2019年9月24日版权所有、不得翻印第33页版权所有、不得翻印第33页分录概览创建前的设置•定义日记帐来源•定义日记帐类别2019年9月24日版权所有、不得翻印第34页版权所有、不得翻印第34页分录概览分录的组成：3部分输入分录总帐-分录-批总帐-分录-标题总帐-分录-行2019年9月24日版权所有、不得翻印第35页版权所有、不得翻印第35页分录概览举例：一张批批名批类型创建分录2019年9月24日版权所有、不得翻印第36页版权所有、不得翻印第36页举例：一张分录分录标题分录行批名分录概览2019年9月24日版权所有、不得翻印第37页版权所有、不得翻印第37页创建分录方法基本分录反冲分录循环(重复)分录成批分配分录1、手工录入2、日记帐分录引入2019年9月24日版权所有、不得翻印第38页版权所有、不得翻印第38页创建日记帐分录概述手工引入冲帐重复分录成批分配1234345623452345业务发生输入分录反冲标记生成分录引入修改审核过帐定义分录生成分录2019年9月24日版权所有、不得翻印第39页版权所有、不得翻印第39页1、手工日记帐录入分录批和分录N日记帐--输入--B新批组建立分录N日记帐--输入--B新日记帐转换货币N日记帐--输入--B新日记帐--B转换货币其他活动N日记帐--输入--B新日记帐--B其它活动过帐N日记帐--过帐2019年9月24日版权所有、不得翻印第40页版权所有、不得翻印第40页查询帐户余额手工日记帐用帐户查询来查询帐户余额.可以查询帐户的详细信息----包括从应收帐和应付帐引入的详细日记帐N查询--帐户2019年9月24日版权所有、不得翻印第41页版权所有、不得翻印第41页帐户查询可以容易的比较实际和预算的金额可以用不同的币种查询日记帐的帐户可以溯源到任何科目的详细信息手工日记帐币种待查询科目查询期间2019年9月24日版权所有、不得翻印第42页版权所有、不得翻印第42页分录查询----帐户查询手工日记帐详细的帐户信息支持分录信息2019年9月24日版权所有、不得翻印第43页版权所有、不得翻印第43页可溯源到与该汇总帐户相关的明细帐户余额可用外币或本位币查询期间累计，年度累计对任一帐户可溯源到明细分录汇总帐户查询本期累计数本季累计年初累计手工日记帐2019年9月24日版权所有、不得翻印第44页版权所有、不得翻印第44页2、引入日记帐应付应收采购项目成本总帐接口表总帐批总帐标题总帐行2019年9月24日版权所有、不得翻印第45页版权所有、不得翻印第45页引入日记帐GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES子系统数据总帐接口表引入分录总帐批总帐标题总帐行过帐总帐余额表按汇总方式或明细方式自动或手工方式2019年9月24日版权所有、不得翻印第46页版权所有、不得翻印第46页引入日记帐引入前准备