SAP财务会计培训(FI)（PPT167页)

SAPR/3系统财务会计课程财务会计课程安排8月6日总帐会计模块（FI-GL）8月6日应付帐款模块（FI-AP）8月6日应收帐款模块（FI-AR）掌握与总分类帐相关基本概念总帐主记录的维护记帐凭证的处理编制样本凭证总分类帐课程培训目标总分类账课程•组织结构•其他模块的集成•G/L主数据•凭证处理•课堂练习会计组织结构集团公司会计科目表公司代码业务范围信用控制范围集团是SAP系统中的最高等级一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表按每一集团建立主数据库公司能够产生合法财务报表的最小组织单元在公司级别上建立合并财务报表一个公司可以包含一个或多个公司代码所有的公司代码必须使用同样的会计科目和会计年度,但所用货币可以不同。会计科目表每个公司代码必须配有一个会计科目表几个公司代码可以应用同一会计科目表-如集团协议不同的公司代码,可以使用不同的会计科目表公司代码法律上一个独立公司通常由一个公司代码代表必须是一个合法独立的经济实体按法律要求出具会计报表,独立资产负债表和损溢表。是一个能够执行会计规则的最小组织单元-输入所有要记帐的业务-会计科目管理的级别会计组织会计科目表CAXX会计年度变式K4处理参数字段状态变式XXXX过帐期间变式全局参数公司代码名称:XX国家代码XX城市：语言中货币：RMBLanguage:E定义公司代码OBY6变式A帐户从帐户到.期间开始年期间到年0001+120011220010001D099999120011220010001KAAAAAAAAAAZZZZZZZZZZ22001122001帐户类型+=对所有帐户类型有效A=固定资产D=客户K=供应商M=物料S=总帐过帐期间变式ob52业务范围业务部门是纯粹的内部组织结构。如果你不仅为公司代码，而且为内部各部门编制资产负债表及利润表，你就应定义业务部门。能用于所有的公司代码-必须在所有的公司代码中有相同的含义根据业务范围,更新总帐平衡余额集团公司会计科目表会计科目表公司公司代码公司代码公司代码业务范围业务范围总分类账课程•组织结构•其他模块的集成•G/L主数据•凭证处理•课堂练习供应商采购订单生产订单客户发票发票应收帐款应付帐款总分类帐收料发料完工入库销售出库销售计划及预测销售订单财务会计与其他模块的集成总分类账课程•组织结构•与其他模块的集成•G/L主数据•凭证处理•课堂练习主数据•是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的对象•在一段期间内,信息往往保持不变•每个主数据具有单一的名字或数字编号•--总帐主数据:S--供应商主数据:K•--客户主数据:D--资产主数据:A•--物料主数据:M总帐主数据会计科目表会计科目会计科目表是指所有会计科目的结构表会计科目表能分给几个公司代码，但一个公司代码只能有一个会计科目表你可以通过拷贝SAP标准的会计科目表来创建会计科目表会计科目表每个总帐科目建立一个主数据企业交易数据过帐到总帐科目中会计科目包含了帐号、帐户名及会计信息会计科目创建会计科目会计科目表级的会计科目公司代码1级的会计科目公司代码2级的会计科目分两步维护会计科目表数据公司代码指定数据集中维护分两步维护或者集中维护?是否用样板科目?是否用样本科目?fs00MasterData会计科目表信息公司代码信息名称控制合并帐户控制帐户管理凭证输入控制短文本/长文本资产负债表或损益表科目组集团内编号科目货币税收种类行项目显示未清项目管理排序码字段状态组总帐主数据包含的内容会计科目数据总帐主数据•会计科目表信息-总帐科目代码XXXXXXXX-总帐科目名称XXXX短文长文-会计种类:资产负债表或损溢表-帐户组:XXXX帐户组在会计科目表中创建主记录时，必须指定帐户组。决定总分类帐科目的类别及有效编号区间控制总帐科目创建时屏幕字段的编辑状态帐户组资产asset负债liab权益eqiu号码范围Range#:03From:300000To:399999Range#:02From:200000To:299999Range#:01From:100000To:199999帐户类型Acct.type:SaccountAcct.type:SaccountAcct.type:Saccount主数据：帐户组总帐主数据•公司代码信息(常用)帐户控制帐户管理凭证输入控制帐户控制科目货币税务类型允许含/不含税过帐统驭科目的科目类型科目控制会计币种-指定过帐所需的币种记帐本位币=需用来记帐的任何币种-缺省币种-交易行为数据总是以记帐本位币更新和显示-系统也储存除本位币以外的币种记帐的金额科目控制会计币种外币=以外币记帐•交易数据和科目余额以本位币和指定的外币来更新过帐帐户控制科目货币税务类型允许含/不含税过帐统驭科目的科目类型科目控制税务类型指定税收种类指定销项税/进项税的种类如果总帐与税务无关,则不需在税务方面予以说明允许含/不含税过帐帐户控制科目货币税务类型允许含/不含税过帐统驭科目的科目类型科目控制统驭科目的科目类型A资产统驭科目D客户的统驭科目K供应商的统驭科目当你记录明细帐时,系统自动更新相应的统驭科目统驭科目不能直接过帐科目控制•客户明细帐应收帐款3000统驭科目(总帐科目)客户11000客户22000供应商明细帐应付帐款统驭科目供应商1供应商2300050008000总帐主数据•公司代码信息(常用)帐户控制帐户管理凭证输入控制帐户管理未清项目管理显示行项目排序码帐户管理•未清项管理-随时核对帐户的一组记帐余额是否为零-指定此科目需要进行未清项管理-以结清一个款项为目的来使借贷平衡-未清项在进行凭证归档之前必须结清帐户管理•行项目显示-有选择性地显示科目的借贷方详细情况•当将行项目过帐到这类科目和显示行项目时,需要额外的储存空间和系统时间会计号码1020100001银行帐户公司代码XXXX期间借贷借贷余额.累积余额C/fbal.50,000.00110,000.001,000.009,000.0059,000.00225,000.0015,000.0010,000.0069,000.00...凭证号凭证类型凭证日期货币金额20000000SA01/15/02RMB5,000.0020000001SA01/15/02RMB1,000.00-20000010SA01/28/02RMB5,000.00帐户管理•排序码-当选择行项目显示时,此项信息是必选的-决定显示的行项目排序的字段-过帐日期-凭证日期-成本中心-凭证编号总帐主数据•公司代码信息(常用)帐户控制帐户管理凭证输入控制凭证输入控制•字段状态组-用于控制在用到这个帐户的总帐凭证中屏幕字段显示情况-IMG：财务会计-财政帐目全局设置-凭证-行项目-控制-维护字段状态变式obc4字段状态组文本FREE全部字段可选XXXXXXG001一般(带说明,分配)G003原料消耗科目字段状态组G001一般数据附加帐户设置物料管理收付业务资产会计税款国外收付......字段状态组收付业务隐去强制可选到期日起息日收付条件文本成本中心分配数据记录科目编号1020100001公司代码XXXX..凭证输入控制字段状态组G001总帐凭证输入总帐1020100001银行公司代码XXXX项1/借输入/40金额到期日起息日收付条件文本通过集中维护创建会计科目系统路径：会计-财务会计-总分类帐-主记录-单个处理-集中创建课堂练习总分类账课程•组织结构•其他模块的集成•G/L主数据•凭证处理•课堂练习由过帐产生属于交易数据由两部分组成:凭证抬头凭证行项目会计凭证凭证抬头凭证日期:01/07/2002凭证类型:SA记帐日期:01/07/2002货币:RMB凭证号码:XXXXXXX(由系统自动分配)行项目1记帐码帐户金额4011110101(现金科目)1000行项目2记帐码帐户金额5011110101(银行存款)1000会计凭证FB50定义记帐规则（借贷方）会计帐户类型凭证屏幕格式记帐码举例:40总帐借方31供应商发票-贷方50总帐贷方01客户发票-借方记帐码DocumentProcessing凭证类型:区分业务交易类型，控制凭证编号.影响整个凭证的编辑记帐码:控制凭证项目的输入和编辑，记账的账户方（借方或贷方）和记账的账户帐户:定义下一屏需要输入的数据o7l1DocumentProcessing凭证类型、记帐码、帐户号码必须相互兼容举例:费用过帐凭证类型:SA记帐码:40帐户:54140100总帐科目过帐过帐后凭证随时能显示一旦凭证记帐，只能改变某些信息，如凭证抬头、凭证行项目文本等如果想修改凭证的记帐码、帐户和金额，只能冲销凭证凭证过帐后，你可以立即查看记帐帐户的余额，而且可以根据帐户余额追溯帐户的所有行项目.回车:确认本屏幕输入的数据并切换到下一屏凭证模拟：显示所录入的凭证信息摘要Post/Save:保存所输入的凭证信息，正式过帐，更新你账户余额预制凭证参考凭证我不想现在记帐.未完凭证的一种处理方法选择预制功能代替保存预制凭证并不是所有的凭证信息都能修改!系统会给预制凭证分配一个唯一的凭证号码让我们预制一张凭证FV50G/LPostings预制凭证清单预制凭证预制凭证清单显示系统的所有预制凭证预制凭证除凭证抬头内容外其他内容都可以修改预制凭证可以删除显示/改变/删除预制凭证FBV3-V2G/LPostings预制凭证数据库记帐凭证数据库预制凭证号码#1234567记帐凭证号码#1234567记帐记帐后预制凭证自动消失预制凭证可以单个过帐也可以大批过帐预制凭证记帐FBV0解决重复过帐的问题---创建模板样本凭证模板凭证周期性凭证能节省输入的时间能减少重复输入产生的错误创建参考凭证不会影响正常凭证参考凭证F-01FBD1参考凭证中最灵活的凭证一般用于总帐过帐在凭证输入时很容易调用:菜单路径凭证输入时点击屏幕上的模板凭证键或者在凭证第一行的记帐码上输入“00”就可以调用模板凭证模板凭证G/LPostings记帐码帐户金额步骤:1)首先创建周期性凭证2)然后在周期性处理中执行周期性输入程序3)最后执行周期性程序产生的会话(科目余额在这一步发生变化）周期性凭证不能修改•关闭旧的过帐期间•打开新的记帐周期打开和关闭记帐周期我们主要学习了以下几方面内容财务模块组织结构总帐模块与其他模块的集成G/L主数据如何处理总帐凭证总帐模块的组织架构是什么？它与其它模块怎样集成？都有哪些主数据如何创建总帐会计科目怎样输入总帐会计凭证我大概掌握了多少？总分类账课程•组织结构•其他模块的集成•G/L主数据•凭证处理•课堂练习过帐一张凭证显示/修改一张凭证冲销一张凭证预制一张凭证创建并调用模板凭证系统路径：会计-财务会计-总分类帐-凭证输入-输入总帐科目凭证/编辑或预制总帐凭证会计-财务会计-总分类帐-凭证-更改/显示/冲销课堂练习财务会计课程安排8月6日总帐会计模块（FI-GL）8月6日应付帐款模块（FI-AP）8月6日应收帐款模块（FI-AR）应付帐款课程培训目标掌握应付帐款系统的基本知识供应商主记录的维护记帐凭证的录入（发票、预付款）采购请求采购定单货物接收发票接收(预过帐)总帐释放供应商现金预测支付供应链系统资金总帐现金预测现金管理电子银行会计实际发生实际发生(预过帐)采购预留款(成本中心,内部定单)采购请求预留款(成本中心,内部定单)控制监督已兑现支票供应链/应付帐款流程应付帐款课程:•供应商主数据维护•采购循环•供应商发票输入•供应商付款处理•特别总帐业务•课堂练习MasterData供应商主数据储存与供应商相关的所有信息每一个供应商都有系统自动分配或用户分配的唯一号码通用数据如名称、地址属于集团级数据，能被几个公司代码所共享公司代码定义的数据只属于某公司所有供应商主数据帐户组AGUSu