担保机构风险控制及案例分析-谢勇东

担保机构风险控制及案例分析广东中盈盛达担保投资股份有限公司谢勇东引言关于担保第一部分担保机构的银行合作第二部分担保机构的风险体系第三部分担保机构的风险评审第四部分担保机构的项目调查引言一担保的本质风险信息不对称信用管理引言（一）具有经济杠杆属性（最基本、最重要的特征）（二）担保行业具有双重性1、行业性质：属中介2、业务性质：属金融（三）具有桥梁的作用（四）具有整合社会资源的作用（五）高风险、低回报（六）既有企业经济效益，又有广泛的社会效益引言二定位担保草根金融存在就是合理的发展模式社会责任引言三盈利模式杠杆作用规模效益协同效应溢出效应引言四监管思路混乱趋向严格扼杀创新未来发展如何落地引言五关于再担保体系中的地位与作用如何防范系统性风险有无型手的错位结合当前下如何抱团过冬第一部分担保机构的银行合作一银保关系鱼水关系绿叶与红花的关系距离产生美二银保合作重点突破额度宽限期违约条件联合风险防范第三方信用专人管理沟通第二部分担保机构的风险体系序言前言：风险管理是担保机构的生命线开课有益：行业的特点注定我们每一个人都要有强烈的风险意识（生活中）一个成熟的项目经理一定要在风险的熔炉中锤炼风险损失：众所周知，风险项目对公司业绩的影响（100-1=0）艰辛历程：追偿活动是一次艰辛的心理及生理历程司兴我荣：积极的心态与高度的责任心一、担保机构的风险管理（一）风险理念1、风险的认识：承受风险是我们业务中的主要，风险与收益的平衡。2、风险补偿：担保费3、风险收益：政策+经济4、风险管理：积极主动（二）风险管理理念•风险管理是信用担保机构的第一要务。•中盈盛达追求稳健前提下的高效，因而，确立了“零缝隙”的风险管理理念，形成了独具特色的“全员全程风险管理”体系和操作流程。正确而明确的风险理念才能指导风险管理理念“全程、全员、全面”风险管理体系全面的风险管理全程的风险控制全员参与的风险管理创新的风险管理手段、方法1234稳健（CONSERVATIVE）风险补偿（COMPENSATION）内部沟通（COMMUNICATION）团队精神（COLLECTIVE）风险文化（三）（四）担保机构的风险定律1、担保机构的风险永远无法消除。2、风险无处不在，风险无时不有。3、风险是可以规避、防范和控制的。（五）担保机构的风险管理原则1、风险递减原则2、风险分散原则3、风险转移原则4、风险补偿原则（一）市场风险：规范、稳健、资源、创新、合作、分散二、风险（二）信用风险：风险识别靠经验，风险防范靠制度。制度、设计、流程（调查、审查、审批、监管）、工具、定价、持续跟进二、风险（三）操作性风险：制度规范、职责分离稽核审计、责任追究强化意识、定期培训二、风险（四）流动性风险：业务规模、业务结构、资产构成资金结构风险转移（基金、再担保）风险补偿二、风险（五）法律风险：合法合规专业人才有所为有所不为二、风险（六）利率风险：宏观、微观研究未雨绸缪、科学评估二、风险（七）汇率风险：国际形势相关分析敏感度分析二、风险26三、风险管理制度建立完善的全程动态风险管理系统控制风险全程动态监控，过程化管理的管理理念担保业务部门A、B角自控；业务部门与风险控制部门的前后台互控；审计部门事前、事中、事后审计的监控。风险预警、风险预控、风险监管、风险处置、风险后评价27三、风险管理制度•全程动态监控，过程化管理的管理理念1、担保业务受理制度2、担保业务调查制度项目经理A、B角制度调查方案和工作底稿调查报告双人申报28三、风险管理制度3、担保限额审批制度4、建立审、保、偿分离制度审保分离、风险独控前台操作、后台监控调查部门对申保企业资信调查和评估风控部门负责项目审核、审查及保后风险监控保全部门负责逾期催收、代偿和追偿29三、风险管理制度5、担保业务保后监管制度责任部门（责任人）权、责、利的明确；根据风险分类结果确定保后监管的周期；明确保后监管的内容、充分认识其重要性；6、担保业务的追偿、保全制度•逾期（代偿）催收管理办法；•不良资产保全（处置）管理办法；•呆（坏）帐核销管理办法；30三、风险管理制度7、内部稽核制度对业务部门的事前、事中、事后稽核；对财务部门的稽核；业务人员、管理人员的离职审计；8、担保档案管理制度客户资料和重要权证档案的收集、移交、整理、分类、立卷归档、存放及清退销毁注：各项业务操作制度必须与岗位职责和奖惩激励机制相配套四、担保追偿（一）追偿的及时性保后监管中应注意的问题经营风险道德风险信息不对称（工人工资、水电费、供应商、股东及管理矛盾、现场生产、情绪及未来发展、信用状况、其他资源）（一）追偿的及时性时间第一的原则（时机的选择非常重要)时间就是金钱快速反应持续作战（二）追偿的灵活性风险分析化解的针对性案例分析：（三）追偿的有效性借款人及反担保的分析确定重点、寻找突破点沟通的有效性下定决心、持之以恒心理博弈，法律护航，多渠道解决（四）追偿的组织与策划有备而战已经成功一半，阶段书面确认非常重要信息的传递要及时准确到位这是一个舞台，你方唱罢我登场多层次、多方位、多手段的催收回收才是硬道理第三部分担保机构的风险评审合规性审查使用旧业务用表、缺少项目分类或分类错误；书面资料和系统没有同步到达风管部；缺少人行征信资料或查询资料非风险管理部受理日2个月内；最近一期财务数据非风险管理部受理日3个月内；缺少项目经理或审批人签字；反担保措施表述严重不清晰；非评审受理退档；项目经理超过1个月仍未回复风险管理部反馈意见；项目经理超过1个月仍未落实评审会再议条件或未提出再议申请；评审过程中客户中止担保申请。退档项目风险评审合法性审查定量审查定性审查合法性审查申请人合法性审查法院诉讼记录应收帐款质押登记记录反担保措施分析申请人合法性审查提供担保主体是否合法。企业工商登记、质量技术监督登记、税务登记手续齐全，是否按期年检。个人的身份证、户口本、婚姻状况证明、财产清单、境外人士护照或居住证等。属特种行业的企业须有齐全的特许经营许可手续。对环境造成污染的企业须取得环保许可证，是否在许可范围内排放污染物。企业经营场所是否合法使用。生产经营活动是否在法定范围之内。企业信用网查询。借款人及反担保人的法院诉讼记录全国法院被执行人信息查询平台法院公告佛山法院网应收账款质押登记记录•通过中国人民银行征信中心应收账款质押登记公示系统查询借款人及反担保人的应收账款有否提供质押，并打印查询结果。反担保措施分类标准型非标准型反担保组合加强型反担保措施的合法性审查审查反担保措施的相关资料：包括各项产权证、租赁协议、发票、照片等，明确清晰权属情况、共有情况。审查抵押物的状态，明确清晰是否已存在抵押、出租、转租、转让等情况。抵押财产拟作公示登记的，审查是否存在登记瑕疵，能否有效办理登记手续，审查该项抵押登记的合法性、有效性。对于项目经理制定的反担保措施组合，审查是否存在影响法律效力的因素，并提出解决建议。企业全部股东、实际控制人、主要负责人，及其配偶是否承担了连带保证责任。反担保人是否存在法律禁止作为担保主体的情况。审查过程中针对项目的实际情况，建议增加对抵押物或反担保人签署有针对性的协议、合同。反担保措施分析企业主要股东和主要负责人是否承担了无限连带责任。反担保人是否存在法律禁止作为担保主体的情况。制定的反担保措施、法律文件中是否存在不生效的法律因素，并提出解决措施。拟作公示登记的反担保措施是否存在登记瑕疵。定量审查财务核实到位情况分析企业财务管理水平分析资本实力分析资产状况分析负债状况分析收益情况分析现金流量分析相对指标分析抵押物或质押物价值的确认相对指标分析营运能力•结合行业特点，分析资产运用效率。盈利能力•结合同行业指标的比较，分析企业获取利润的能力。获利能力分析应注意剔除企业非正常经济业务带来的收益，应着重分析企业的主营业务的获利能力。偿债能力•偿债能力分析应结合企业长期、短期偿债能力指标、经营状况、现金流量等，综合分析债务保障能力。成长能力•通过净资产、销售额、利润的多期数据的对比，分析企业规模、收入、盈利的增长速度，预测发展趋势。相对指标分析营运能力总资产周转率应收账款周转率存货周转率资产报酬率偿债能力资产负债率流动比率速动比率利息保障倍数盈利能力销售利润率净利润率定性审查行业及其发展前景分析经营风险竞争能力分析经营者素质和管理水平信用状况环保与社会责任评估借款用途和目的还款可能性反担保措施组合分析一、行业及其发展前景分析（1）行业发展阶段（2）产业特点（3）行业壁垒（4）行业的经济周期性（5）行业的依赖性（6）国家、地方政策对行业的影响二、经营风险经营风险产品特征分析产品市场定位产品多元化程度产品竞争力采购环节分析生产环节分析销售环节分析经营管理环节分析三、竞争能力分析（1）企业的产品研发能力、是否拥有核心技术或独特的资源优势。（2）企业的产品是否有质量认证或品牌知名度，在市场上的占有份额。（3）产品替代性。（4）主要产品生命周期。（5）预期产品的市场供求关系。（6）技术装备水平。（7）市场营销能力及营销渠道稳定性。（8）产品议价能力，在与上下游客户谈判中的主动性。（9）融资能力，获得银行或社会融资的成本。四、经营者素质和管理水平（1）企业主要领导人学历、资历、管理能力、技术职称、成果或荣誉、社会声誉等方面情况，了解其综合素质。（2）企业管理层的整体能力、组织管理模式和制度构架。（3）企业文化形成及团队建设能力。五、信用状况（1）企业以及经营者个人的历史信用，主要通过贷款卡、借款合同、企业购销合同等资料审核了解企业合同履约率。（2）企业有无被处罚、被诉讼、恶意违约等不良行为。（3）企业是否属重合同守信用用企业。（4）企业产品是否属质量免检。（5）企业是否属纳税先进企业，或是否被列入欠税公告名单。六、环保与社会责任评估•包括对企业的员工劳动合同、员工工资、社保缴纳凭证、员工手册、考勤记录、环境保护、职业安全管理、员工健康档案与培训档案、人力资源管理制度等方面进行评估。七、借款用途和目的主要分析企业借款用途和目的是否明确合理借款主体与用款主体是否一致举债规模与企业资产销售规模是否匹配八、还款可能性第三还款来源：人的担保第二还款来源：物的担保第一还款来源:企业自有资金。分析企业盈利能力和现金流是否充足，能否覆盖还款资金需求。企业是否依靠新的举债偿付到期债务。九、反担保措施组合分析（1）标准可控物的占比是否符合公司规定，变现难易程度。（2）非标准抵押物的变现难易程度。（3）第三者反担保的担保能力。企业主要股东、主要负责人、关联企业是否承担了无限连带责任。（4）反担保组合保障力度强弱，是否需要增加新的反担保措施。评审会主席（总经理）书记员联络员评审会执行主席（风险分管领导）分管领导分管领导风险管理部负责人固定评委临时评委专家评委评审会委员项目经理审查人员列席人员评审会第四部分担保机构的项目调查一、企业融资担保业务操作流程项目初审客户咨询业务受理担保方案设计与反担保措施的设置项目调查与分析评价项目实施业务审批保后监管解除担保责任及代偿追偿管理二、企业调查（一）目的：解决两个问题：•1、企业的偿还能力（客观上）•2、企业的还款意愿（主观上）调查分析目的判断对企业担保的风险程度，确定我公司是否能够承受该风险？能否做？识别风险如何尽量化解风险提出自已的建议并采取措施如何做？控制风险（二）调查准备•项目经理正式受理客户后提交担保调查工作底稿。•准备企业应填写的法律性文件：担保调查协议、贷款申请报告、担保申请报告、股东会决议（申请贷款、申请担保、同意抵（质）押）、法定代表人证明书、股东签名字样、各股东收入证明及主要各人财产清单。（三）尽职调查•是通过对企业财务及非财务状况的调查，系统地完成信息采集、整理、甄别的过程。信用担保的决策是建立在尽职调查形成的信息的基础上，因此，项目经理尽职调查应确保信息的完整性、准确性和