财务培训ppt[1]1

审批（蓝色）及报销（绿色）流程申请人签字上级主管/经理签字财务审批签字支付每月5日和15日前交至财务审批每月10日和20日支付填写报销/出差/预付款等相应单据借款-出差借款填写出差申请表任何借款超出5000元以上的借款需提前2天通知财务依据审批流程返回后3个工作日内办理报销还款手续填写借款单申请单任何借款超出5000元以上的借款需提前2天通知财务依据审批流程5个工作日内办理报销还款销账手续借款-其余借款所有借款不得跨月借支报销填写报销单据报销超出5000元以上需提前2天通知财务依据审批及报销流程注：公司普通员工不得报销招待费，只予部门主管可以进行报销。所有日常办公用品由行政部专人管理，其他员工不予报销办公费用。差旅费报销差旅费（食、宿、交通）用实行包干制，依据实际出差天数结算返回报销时需提供相应数额发票依据依据审批及报销流程方可报销注：公司只予报销住宿费，在住宿期间发生的除住宿费以外的费用由员工自行承担。实际出差天数的计算按出差当天算起至出差回来为准。宴请客户需由部门负责人批准后报分管副总，方可报销招待费。出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。差旅费报销职务火车飞机轮船其他住宿补助标准（元）伙食补助标准（元）沿海开放城市及直辖市自治区首府及区外区内旗县及盟市其他沿海开放城市及直辖市自治区首府及区外区内旗县及盟市其他董事长/总经理软卧头等舱一等舱按时报销6005003001501201009090副董事长/副总经理软卧普通舱二等舱按时报销5504503001501201009090部门经理硬卧普通舱二等舱按时报销5004002001501201009090其他人员硬卧三等舱按时报销300200100801201009090通信费报销员工的通信费每月在工资中进行发放，员工需交相应数额发票领取。电话费报销标准报销范围手机费（元/月）总经理400副总经理300经理助理200部门主管200部门助理100司机50交通费报销员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门领导同意后可以乘坐出租车。市内因公公交车费应保存相应车票报销。交通车票（申请人在票背签字）填写报销单据及交通费申请报销单依据审批及报销流程交通费报销单宏大中源太阳能股份有限公司交通费报销申请单编号起点终点金额事由备注申请人部门部门领导批准公司领导批准出差申请单宏大中源太阳能股份有限公司出差申请姓名身份号出差地点缘由估计金额住宿费机票或火车票市内交通费招待费出差个人餐费其他费用总计时间:从__________至__________天数：____________申请人签字__________________日期____________直线主管__________________日期____________部门经理__________________日期____________出差申请单时间:从__________至__________天数：____________申请人签字__________________日期____________直线主管__________________日期____________部门经理__________________日期____________航班/火车信息日期自至航班号/车次离港时间选择选择（可更改/不可更改）可改签/不能可改签/不能可改签/不能可改签/不能*.请划掉非选项备注:.订票时请上交原件。交通票务由行政部负责。招待费申请表宏大中源太阳能股份有限公司招待费申请单日期部门招待事由职务关系参加招待人员招待级别暂支招待费主管领导申请人宏大中源太阳能股份有限公司车辆维修申请单驾驶员车牌号现行公里修理厂请修项目请修材料名称价格保质期损坏原因审批人部门主任请修人车辆维修申请单关于维修/更换的请示单申请部门时间故障原因描述维修/更换项目材料名称规格数量金额审批意见申请部门意见维修费报销单（同维修验收单、报账单交至财务）维修验收单验收时间验收地点验收内容验收情况审批验收人维修人维修验收单专项支出财务报销制度及流程主要包括软件及固定资产购置填写《资产申购单》报批上级（依据签字权限）办理出入库依据审批及报销流程以支票形式支付审批后的文件到财务备案签订合同（依据合同签订制度）资产验收审批付款其他专项支出报销制度及流程包括其他所有专门立项的费用支出。（咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。）审批流程主管部门经理总经理董事长及其他授权人审批报销流程审批后的文件到财务备案签订合同（依据合同签订制度）依据审批及报销流程