XXXX会计从业资格考试会计电算化

第一单元会计核算软件的操作要求第一单元会计核算软件的操作要求操作说明：1.本讲的操作题是参考学员反馈的真题（54）进行归纳；2.考试时：每做一题，都要以题目中指定的操作员和账套操作。考试中每题都要求以不同的操作员，登录不同的账套进行操作，习题班模拟考试的形式；3.考试时：每题与每题之间没有联系，在进行每题的操作后，需要保存的窗口一定要点击保存按钮（保存、增加、确定），之后点击“叉按钮”退出当前程序。第一讲系统管理操作【系统管理1】建立账套（1）账套信息账套号：700；账套名称：华方有限责任公司；启用会计期：2011年1月。（2）单位信息单位名称：华方有限责任公司；单位简称：华方公司。（3）核算类型企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。（4）基础信息外币核算。（5）分类编码方案科目编码级次：4221。（6）数据精度存货数量、单价小数位定为2。（7）系统启用“总账、工资、固定资产”模块的启用日期为“2011年1月1日”。注意：系统管理的题目不给出操作人员，应以默认的“admin”身份登录操作，密码为空；操作：单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】，用户名输入【admin】，密码为空→【确定】。【账套】→【建立】，按题目的要求输入相关信息。【系统管理2】增加如下操作员编号姓名口令所属部门301张强1财务部302刘会财务部操作：单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】，用户名输入【admin】→【确定】。点击【权限】→【操作员】→【增加】，输入相关题目内容后，点【增加】→【退出】→【退出】。【系统管理3】分配权限（1）张强，设置为700账套的账套主管。（2）刘会，具有700账套“工资”中“新建工资类别”的权限，“总账”、“固定资产”的全部权限。操作：单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】，用户名输入【admin】→【确定】。点击【权限】→【权限】，选择【操作员】→选择【账套名】→点【增加】，在相应模块授权位置双击，【确定】→【退出】。第二讲总账模块操作【总账1】设置部门档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）部门编码部门编码部门编码1销售部销售2管理部管理操作：【基础设置】→【机构设置】→【部门档案】。（会计年度与操作日期年度相同）注意：先点击【增加】按钮才可录入。【总账2】设置职员档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）职员编码职员名称所属部门103周胜管理部操作：【基础设置】→【机构设置】→【职员档案】。注意：双击空白行的职员编号即可录入，录入完毕，最后点击【增加】按钮，相当于保存。（特殊：增加结束）【总账3】设置客户档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）客户编码客户名称客户简称地址004明泰有限责任公司明泰公司北京市光华路5号操作：【基础设置】→【往来单位】→【客户档案】。注意：如果客户没有分类，录入前需点击无分类，再点增加；如果已分类，先点击相应分类，再点增加。【总账4】设置供应商档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）供应商编码供应商名称供应商简称地址004光明股份有限公司光明公司长春市迎宾路8号操作：【基础设置】→【往来单位】→【供应商档案】。注意：如果供应商没有分类，录入前需点击无分类，再点增加；如果已分类，先点击相应分类，再点增加。【总账5】设置外币及汇率（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）币符：GBP；币名：英镑；1月份记账汇率为10。操作：【基础设置】→【财务】→【增加】→【外币种类】→输入币符币名→【确定】，在【2011.01】的【记账汇率】输入【10】→【退出】。总之：先增、后确认、再退出。【总账6】设置会计科目科目代码科目名称辅助核算140303乙材料数量金额式账页、数量核算（单位：千克）140501A商品数量金额式账页、数量核算（单位：件）100201工行存款日记账、银行账100203农行存款外币英镑核算、日记账、银行账660201办公费部门核算660202折旧费22210101应交税费---应交增值税（销项税额）应收账款按客户辅助核算、应付账款按供应商辅助核算，受控为空。操作：【基础设置】→【财务】→【会计科目】【总账7】输入期初余额（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）2231应付利息贷11700实收资本贷50000工行存款借25000库存商品50件、金额250001122应收账款借11700日期客户摘要方向期初余额2010-12-31明泰公司销售商品借11700操作：【总账】→【设置】→【期初余额】，双击【应收账款】后的【期初余额】，【增加】→【输入内容】→【退出】→【对账】→【试算】→【退出】。【总账8】设置凭证类别（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-01）设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别；收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，1002”。付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，1002”。转账凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，1002”。操作：【基础设置】→【财务】→【凭证类别】，选择【类别】→【确定】→【设置凭证限制】→【退出】。注意：限制科目直接录入，逗号应在英文状态下录入。【总账9】填制凭证（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）（1）1月20日，管理部购买办公用品，花费850元，以工行存款支付。（填制付款凭证）摘要：购办公用品借：管理费用——办公费（660201）850贷：银行存款——工行存款（100201）850操作：【总账】→【凭证】→【填制凭证】→【增加】，输入相关内容，【保存】→【退出】。（2）1月21日，销售部销售商品100000元，销售税额17000元，款已收存银行。填制并保存收款凭证。摘要：销售商品借：银行存款117000贷：主营业务收入100000应交税费-应交增值税（销项税额）17000【总账10】修改记账凭证。（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）将“付0001号”凭证中“管理费用——办公费”科目的辅助核算部门改为“销售部”，借贷方金额修改为650.53。操作：【总账】→【凭证】→【填制凭证】，直接修改内容→【保存】→【退出】。注意：1.修改辅助项，一定要先点击相应的账户（如管理费用），再点击辅助区，鼠标会变为蓝色圆珠笔头形状，但考试软件没有，单击部门所在区即可；如：“其他应收款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”。2.不能通过【凭证】→【查询凭证】先进行查询，找到凭证后再修改，因为这种查询方法只能查不能改。【总账11】定义期间损益结转凭证并转账生成（包含未记账凭证）。（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）操作：1.定义凭证：【总账】→【期末】→【转账定义】→【期间损益】→选择转账凭证类别、指定本年利润科目→【确定】。2.转账生成：【总账】→【期末】→【转账生成】→【期间损益结转】→选择【未记账凭证】→【类型】选收入（支出）→【全选】→【确定】→【取消】。【总账12】查询凭证，查询含有“银行存款”科目的付款凭证并显示。（用户名：302；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【总账】→【凭证】→【查询凭证】，凭证类别选择【付款凭证】，点击【辅助条件】按钮，科目选择【银行存款】→【确定】→【确定】→【退出】注意：1.条件变更：查询2011年1月“收0001号”记账凭证并显示。2.联查明细账：鼠标先要点击相应的科目，再点击明细按钮。【总账13】凭证审核，对“付0001”号凭证进行审核。审核通过，审核人：张强。（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【总账】→【凭证】→【审核凭证】，凭证类别选择【付款凭证】→【确定】→【确定】，选择【0001号凭证】→点【审核】（注意看审核人处是否出现签名）→【退出】。继续操作：对全部凭证进行成批审核。【总账14】记账（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-O1-31）将所有已审核凭证记账。操作：【总账】→【凭证】→【记账】。【总账15】期末结账（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-O1-31）对700账套进行结账。操作：【总账】→【期末】→【结账】。注意：由于工资和固定资产系统未结账，总账也不能结账。【总账16】查询总账后联查明细账（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-O1-31）查询管理费用（6602）总账，然后联查明细账。操作：【总账】→【账簿查询】→【总账】，科目选择【管理费用】→【确认】→【明细】→【退出】→【退出】。注意：1.联查明细时，需单击本月合计行才可以。2.拓展：查询银行存款月份综合明细账。3.拓展：查询银行存款日记账。（需到现金菜单去查询）（需补充指定会计科目）【现金】→【现金管理】→【日记账】→【银行日记账】。第三讲报表模块操作提示：练习时，需要学员先在硬盘先建立一个考生文件夹，考生文件夹“C:\Exam1\初级会计电算化\10001”，实际考试时不用设置。【报表1】新建空白报表新建一张空白报表，表名为“利润表.rep”，保存在考生文件夹下。（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）（考生文件夹“C:\Exam1\初级会计电算化\10001”）操作：【财务报表】→【文件】→【新建】，【文件】→【保存】。【报表2】调用报表模板后另存为一张新表（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）调用报表模板，行业“一般企业-新企业会计准则”，报表类型“资产负债表”，将报表以表名“大企业资产负债表.rep”，保存在考生文件夹下。操作：【财务报表】→【文件】→【新建】→【格式】→【报表模板】→【确认】→【确定】→【文件】→【另存为】→【关闭】。【报表3】定义表尺寸和区域画线（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）设置表尺寸为16行3列。（2）对A3:C15进行区域画线，线型为“网线”。（3）组合单元A1:D1.操作：【财务报表】→【文件】→【打开】→【格式状态】下→【格式】→【表尺寸】→选中【A3：C15】区域→【格式】→【区域画线】→【保存】→【关闭】。【报表4】报表格式设置（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）设置A1单元格行高为9。（2）设置A1单元格文字“黑体、14号”，垂直居中对齐。操作：【财务报表】→【文件】→【打开】，【格式状态】下→选中【A1】→【格式】→【行高】→【确认】，【格式】→【单元属性】，【保存】→【关闭】。注意：考试时，先看状态；一定要为格式状态。【报表5】设置关键字和偏移量打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）在B2单元格设置“年、月、日”关键字。（2）设置“年、月、日”关键字的偏移量为-80、-40、-20。（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【财务报表】→【文件】→【打开】→【格式状态】下→【数据】→【关键字】→【设置】→【年】，输入数据→【关键字】→【设置】→【月】，输入数据→【关键字】→【设置】→【日】，输入数据→【关键字】→【偏移】。【报表6】判断并设置单元格公式（用户：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“大企业资产负债表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。判断并设置B6、B