NC集团财务解决方案V10

2011年11月28日NC集团财务信息化——重塑集团企业的核心竞争力目录用友集团介绍集团企业信息化部署模式分析集团企业财务管理职能分析集团财务核算总体方案集团财务报表总体方案集团财务分析总体方案关于用友公司1988年1988年成立，22年发展历程2005年2002年1991年亚太最大ERP/管理软件公司中国最大ERP/管理软件公司中国最大财务软件公司2011员工超过1万人，正在努力成为：世界级管理软件与电子商务服务提供商今日用友：市场份额数据来源：CCID2009-2010年度中国管理软件市场研究数据中国最大CRM（客户关系管理软件）软件供应商中国最大EAM（资产管理软件）软件供应商中国最大HRM（人力资源管理软件）软件供应商用友管理软件连续8年市场占有率第一超过第二、三名的总和用友财务软件连续19年市场占有率第一用友ERP软件连续8年市场占有率第一超过第二、三名的总和用友NC—12年助力4000家企业走向成功用友NC积淀12年，拥有4000家企业集团客户构建最成熟、最完整、最适用的中国企业集团管理软件中国高端管理软件市场领导品牌现状目标中国国资企业集团中，50%是NC客户,央企占到50%70%国资企业集团中国500强：40%是NC客户，前10强中有七强是NC客户60%中国500强中国43家世界500强，其中51%是NC客户90%的中国世界500强中国上市公司：40%是NC客户60%的中国上市公司中国信息化500强：60%是NC客户80%中国信息化500强中国商业银行业90%，证券80%，地产70%，建筑60%均为NC客户聚焦细分行业战略控局或领导厂商电子商务、应用集成：创新拓展成熟、领先、优选目录用友集团介绍集团企业信息化部署模式分析集团企业财务管理职能分析集团财务核算总体方案集团财务报表总体方案集团财务分析总体方案“跨国公司与中国企业相比最大的进步之一就是实现了管理的集中。”McKinsey资深董事潘望博集团管理信息化发展趋势局部应用财务核算区域应用财务管理物资管理运销管理人力资源设备管理小范围集中资金集中采供集中销售集中人力资源全面集中财务管理资金管理全面物资运销管理设备资产人力资源……经营管理平台管理信息化建设改进管理提升全面集成经营管理平台生产安全管理平台分散管理集中管理分散与集中管理相结合集团财务信息化策略和指导原则高起点规划，以实现集团化管理和协同财务为核心目标，积极稳妥推进，通过信息化手段强化金晖集团管理水平，支持金晖集团的持续增长。集团信息化总体策略集团信息化总体设计思路统一应用平台，集中信息资源，协同业务运作，强化控制风险数据高度集中、确保数据安全、优化流程制度、实现集团管控实现信息透明化、流程可视化、动作标准化、核算规范化目录用友集团介绍集团企业信息化部署模式分析集团企业财务管理职能分析集团财务核算总体方案集团财务报表总体方案集团财务分析总体方案42U5U数据服务器2U数据存储器5U数据服务器2U网络交换机4U应用服务器2UVPN防火墙2U网络配线板集团总部集团局域网络电信运营商10M专线VPN网关当地电信运营商2M专线备用ADSL分公司VPN网关2M专线备用ADSL分公司当地电信运营商领导出差在外移动办公集团企业信息化部署模式探讨---集中真正的数据集中才有真正的管理集中用友软件系统集团财务数据库数据库数据库总部控制分支企业分支企业报表汇总真正数据集中依靠报表的上报实现报表的汇总分支企业分支企业总部查询实时监督和控制怎么监督？怎么控制？目录用友集团介绍集团企业信息化部署模式分析集团企业财务管理职能分析集团财务核算总体方案集团财务报表总体方案集团财务分析总体方案集团全面预算总体方案集团化企业财务管理的三个层次对基础核算数据的优化，及快速的决策是财务对信息的基本要求从财务的资金管理到预算管理，有效的财务管理贯穿在整个企业的运营之中基本的会计核算职能，是财务的传统业务及反映职能。基础核算层面财务管理层面财务决策层面由记录、统计性的财务职能向战略性的财务职能转变，以提高战略决策的正确性、经营决策的准确性、预算控制的合理性和业务管理的一致性50%会计核算50%管理活动(包括监控业务运作、风险管理、评估业绩、支持战略决策、分子公司的投资管理等）20%管理活动财务职能现状战略型财务职能财务管理职能定位将从原来的事务性统计向战略型高度转化80%会计核算（包括搜集原始单据、手工录入凭证、审核、对账、报表制作、日常外界联系等）目录用友集团介绍集团企业信息化部署模式分析集团企业财务管理职能分析集团财务核算总体方案集团财务报表总体方案集团财务分析总体方案构建集团企业财务核算监控体系构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行如何解决内部对账难的问题如何构建面向不同报告要求的会计核算账簿集团对下属分子公司财务信息的及时掌握如何进行准确的现金流量分析财务实时反映和监督业务、掌握资产变化如何适应企业的国际化动态会计多账簿责任中心现金流量辅助核算凭证处理驱动支持战略收支管理企业集团公司核算体系集中核算监控体系J集团级财务核算监控体系的构建•健全全集团的财务内控机制；•规范全集团财务核算工作；•建立集团财务核算监控系统；公司级财务核算体系的建立•实现财务核算规范化、简洁化；•保证财务信息的及时、准确和完整；•使财务核算工作从事后核算转变为事前控制、事中监督和事后核算并重；构建企业集团财务核算体系保障集团统一的核算政策贯彻执行规范基础数据、统一核算政策部门职员仓库……c完全由单位设置，无需集团统一币种会计期间存货分类计量档案地区分类采购组织经营组织折旧方法会计分期坏账计提方式……a整个账套全部统一，由集团来制定，分公司只能查询a统一的会计政策会计科目结算方式收支项目开户银行工资项目人员类别收入确认费用确认资产确认……b集团编制部分数据，分公司能否新增通过参数控制a会计确认条件客商档案存货档案项目档案折旧方法会计分期坏账计提方式……c档案分级管理，每个层次管理内容不同a会计估计政策规范基础数据统一会计核算政策基于集团监控下的会计核算体系依托NC产品塑造集团多组织结构集团可以通过参数控制下级公司的会计核算政策是否严格控制由用户决定，集团可以进行严格控制，也可以部分控制，甚至不进行控制！参数随时可以修改，达到可收可放的效果。细化的权限管理实现集中管理（公司权限、功能权限、数据权限、业务字段权限）下级单位继承集团统一的基础档案，并可在此基础上增加自己的单位档案。通过对会计主体的设置，将集团所属全部分子公司及各责任中心纳入统一的财务核算会计通过参数的设置，对基础数据进行规范集团制定统一的固定资产折旧政策集团制定统一的一级会计科目，下级单位根据需要可以修改明细科目保障会计政策的一致性集团是否统一控制集团是否统一控制构建集团企业财务核算监控体系构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行如何解决内部对账难的问题如何构建面向不同报告要求的会计核算账簿集团对下属分子公司财务信息的及时掌握如何进行准确的现金流量分析财务实时反映和监督业务、掌握资产变化内部对账业务分析•内部往来的产生主要是集团内部交易或资金及资产往来所产生•内部往来对集团合并报表的真实及准确产生制约作用•传统的内部往来由于核算条件限制集团内部无法对清内部住来业务分析•收付双方的记账期间不产生差异•双方财务人员可以查询对方记账凭证•需要一个常效的集团内对账方案解决内部往来解决内部往来的条件A分公司B分公司资产调出关联交易总公司拨款投资凭证凭证应付应收付款收款资产调出资产调入高效准确的内部交易协同处理机械制造有限公司大明一矿√高效准确的内部交易协同处理构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行如何解决内部对账难的问题集团对下属分子公司财务信息的及时掌握如何进行准确的现金流量分析财务实时反映和监督业务、掌握资产变化客户需求分析集团总部三级单位二级单位全面透视高效预警实时监控企业集团财务核算监控体系的构建实时透视下属单位经营成果科目余额表联查辅助余额表(2)支持合并或分列显示(1)选择需要查询的多会计主体余额表穿透式查询明细账(1)明细账穿透式查询凭证(2)凭证联查原始凭单余额表穿透式查询总账①“多主体列示”显示详细汇总来源数据的效果②对列示结果再进行穿透式查询①合并显示查询结果的效果②“多主体列示”汇总来源，明细情况①分列显示查询结果的效果②对列示结果可进行穿透式查询支持溯源查询设置现金流量表表项对现金类科目设置现金流量表项辅助核算对现金类科目录入现金流量表项辅助核算内容按辅助核算查询现金流量数据按科目及辅助项取数，生成报表现金流量表项设置会计科目填制凭证辅助账簿查询报表查询准确分析企业现金流量状况现金流量查询准确分析企业现金流量状况现金流量外币查询准确分析企业现金流量状况银行对账由于企业与银行的账务处理和入账时间不一样，往往会发生双方账面记录不一致的情况，为了防止记账发生差错，正确掌握银行存款的实际余额，企业必须定期将企业银行存款日记账与银行发出的对账单进行核对并编制银行存款余额调节表。建立企业级资金管理平台对账账户初始化银行对账单银行对账余额调节表查询勾兑情况长期未达审核核销银行帐建立企业级资金管理平台银行对账系统提供两种对账方式：自动对账和手工对账。构建集团企业财务核算监控体系构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行如何解决内部对账难的问题集团对下属分子公司财务信息的及时掌握如何进行准确的现金流量分析财务实时反映和监督业务、掌握资产变化高效分层协同的固定资产管理实时掌控全集团固定资产的增减变动情况通过NC系统统一整个集团的固定资产核算制度，规范固定资产增加、减少、报废流程；实现集团及所属公司的固定资产状态的实时查询，全面的反映企业固定资产的增减情况，以及使用状况、折旧情况等各种信息。统一资产分类、增减方式、使用状况、变动原因等基础信息高效分层协同的固定资产管理统一规定折旧方法、残值率、折旧年限等会计核算政策高效分层协同的固定资产管理统一设置入账科目和会计凭证模板高效分层协同的固定资产管理统一设置入账科目和会计凭证模板高效分层协同的固定资产管理通过NC系统对固定资产全生命周期信息的记录，方便分子公司、总部的管理人员随时查询集团固定资产的各种帐表信息。高效分层协同的固定资产管理目录用友集团介绍集团企业信息化部署模式分析集团企业财务管理职能分析集团财务核算总体方案集团财务报表总体方案集团财务分析总体方案采展合汇集二级单位三级单位……网络或应用平台其他管理部门报表指标库报表系统账务信息库账务系统复制登录登录业务数据账务数据报表数据EXCEL数据手工录入……查询、分析、展现报表财务部门分析系统集团报表编报的一般需求公司经营跨行业、地域多种会计制度并行监管要求明晰化多层复杂股权结构内部交易难以对付股权变动日益频繁集团母公司如何快速满足不同监管机构、管理要求对合并报表的需求；如何满足多种方式的数据采集，提高合并报表编制效率；如何快速完成复杂股权关系下合并报表的编制，并留有审计痕迹；如何满足不同层次管理机构对合并报表管理要求，提供决策支持。影响集团报表编报的因素和常见问题集团样表体系集团个别报表体系集团汇总报表体系集团合并报表体系集团分析报表体系第三方数据系统财务系统业务系统报表数据采集工具报表发布工具各种报表报表编制平台个别报表编制表内表间数据审核报表调整对账、折算、抵销汇总、合并报表生成/编制分析报表上报用友集团报表解决思路逐级编报方式集团公司二级公司三级公司制定报表表样下发数据采集任务编制个别报表审核汇总报表报表发布下发数据采集任务编制个别报表审核汇总报表报表调整上报编制个别报表审核上报集团企业报表体系—逐级编报流程集团公司二级公司三级公司大集中编报方式制定报表表样下发数据采集任务编制个别报表审核汇总报表报表发布审核编制个别报表上报编制个别报表审核上报集