一汽轿车：内部控制自我评价报告 XXXX-04-27

证券代码：000800证券简称：一汽轿车公告编号：2011-0041一汽轿车股份有限公司内部控制自我评价报告2010年，根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的规定，一汽轿车股份有限公司（以下简称“公司”）进一步健全内部控制制度，不断完善法人治理结构，提高公司管理水平和风险防范能力，确保了公司经营管理持续健康运营，保护了投资者的合法权益。现就公司内部控制情况作出自我评价如下：一、综述1、内部控制的组织框架公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和经理层组成，分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能，运行情况良好。公司董事会、产品部股东大会董事会经理层薪酬与考核委员会战略委员会技术部生产物流部采购部质量保证部财务部规划控制部人力资源部综合管理部党委工作部工会红旗制造部生产厂审计委员会监事会海外事业部本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。销售公司证券代码：000800证券简称：一汽轿车公告编号：2011-0042监事会共同对股东大会负责，经理对董事会负责。公司全体董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项进行独立判断，很好地履行了职责。公司董事会下设了战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。股东大会、董事会、监事会之间形成了权责明确，相互制衡、相互协调、相辅相成的关系。报告期内，公司三会运作规范，董事会专门委员会严格执行公司相关工作细则规定，定期召开会议。2、内部控制制度建立健全情况公司根据实际情况建立了完整、严密、合理的内部控制制度，基本涵盖了生产管理、物资采购、产品销售、财务管理、行政管理、对外投资和信息披露等营运环节，这些制度构成了公司的内部控制制度体系，确保各项工作都有章可循，保证了公司生产经营活动的正常开展。报告期内，公司董事会按照监管部门的相关规定制定了《外部信息使用人管理制度》等制度，进一步健全和完善了内控体系,公司内控制度的建立健全和不断完善，对公司的生产经营起到了很大监督、控制和指导的作用，公司法人治理结构健全，符合《上市公司治理准则》的要求，为公司的规范运作与长期健康发展打下了坚实的基础。3、内部审计公司设立专门的审计部门并配备专门审计人员，行使内部审计监督职权，负责公司及下属控股子公司、部门财务收支及经济活动的审计、监督。公司审计部门在董事会审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉，确保内部控制制度得到贯彻，降低公司经营风险。4、人力资源公司依据国家颁布的相关政策规定并结合公司实际情况，制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括招聘、培训、绩效考核、薪酬激励在内的一整套有利于人才引进、人才培养和人才激励的机制；公司非常重视员工素质，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准；公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训教育，使员工们都能胜任其工作岗位。5、企业文化公司秉承“争第一、创新业、担责任”的核心价值观，一切从市场、客户的需求出发，把满足用户的需要作为公司第一追求，营造具有企业个性特征的企业证券代码：000800证券简称：一汽轿车公告编号：2011-0043文化。公司大力开展企业形象宣传建设工作，积极引导员工爱岗敬业、传承并弘扬红旗精神；广泛开展丰富多彩的文体活动，持续开展献计比武、培育典型、选树榜样、表彰激励等群众活动和集体婚礼、爱心基金、疗养慰问等关爱帮扶活动，增强企业的活力和凝聚力。二、公司重点控制活动情况1、控股子公司控制结构及持股比例2、对控股子公司控制情况公司依照有关法律法规和上市公司的有关规定对控股子公司进行管理：对控股子公司的重大风险进行控制，如对资金、担保、贷款、投资和交易等具体业务进行审批或授权；对控股公司实行统一的财务管理制度，定期取得财务报表，实行由公司对控股子公司的财务负责人员统一管理、统一委派的财务人员管理体制；建立对各控股公司的绩效考核制度和检查制度，从制度建设与执行、经营业绩、经营计划完成情况等方面进行综合考核。通过以上管理措施确保各控股子公司规范、高效、有序的运作。报告期内，没有发现公司控股子公司违反《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》中相关要求的情形发生。3、关联交易的内部控制公司关联交易遵循公平、公正、公开的原则，不存在损害公司和其他股东的利益。公司严格按照有关文件规定，对关联交易行为进行全方位管理和控制，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，董事会在审议关联交易议案时关联董事回避表决，股东大会审议时关联股东回避表决。公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反《股票上市规则》、《公司章程》和《企业内部控制基本规范》的情形发生。公司2010一汽轿车股份有限公司一汽轿车销售有限公司（90%）一汽马自达汽车销售有限公司（56%）证券代码：000800证券简称：一汽轿车公告编号：2011-0044年度关联交易情况已在年度报告中进行披露，中瑞岳华会计师事务所出具了2010年度《关于一汽轿车股份有限公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告》。4、对外担保的内部控制为规范公司对外担保行为，公司按照有关法律、行政法规的规定，在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，同时制定了《对外担保管理办法》，有效控制公司对外担保风险。公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东大会批准，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。报告期内，公司子公司发生的对外担保均经股东大会、董事会审议通过，履行了担保审批程序和信息披露义务，未损害公司及其他股东利益，为公司发展提供了必要的支持。5、募集资金使用的内部控制公司严格按照《公司章程》及《募集资金管理制度》的相关规定对公司募集资金进行使用和管理，公司定期全面核查募集资金投资项目的进展情况，并在年度报告中进行了披露。报告期内，在募集资金使用过程中没有违反《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和《募集资金管理制度》的情形发生。6、重大投资的内部控制公司在《公司章程》中对生产经营投资、对外股权投资等内容和权限都做出了明确规定，公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，在控制投资风险的同时注重投资效益。报告期内，公司投资中高级轿车C303项目、H平台C131项目、自主发动机4GC项目、冲压产能提升项目和自主发动机4GB项目等均经过董事会和股东大会审议并及时履行了信息披露义务，公司对投资的内部控制严格、充分、有效。7、信息披露公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》，规范有关信息披露、接待来访等信息披露及投资者关系管理活动。同时，为进一步加强公司内幕信息保密工作，公司制定并实施了《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人管理制度》等文件。证券代码：000800证券简称：一汽轿车公告编号：2011-0045报告期，公司做到了信息披露真实、准确、及时和完整，公平对待所有的投资者，未有违反相关法律法规的情形发生。三、重点控制活动中的问题及整改计划1、公司尚未完成整改情况公司的股权激励计划，仍处于调研准备工作阶段。2、内部控制的工作计划公司目前的内控制度已经基本能够保证各项重点业务的规范运作。但由于内部控制体系的建设是一项长期的系统工程，需要不断进行探索和完善，以提高内控体系的有效性，推动管理创新。公司重点将在以下几个方面加强工作：（1）结合公司的实际情况，全面开展流程优化业务，将此项工作与内部控制紧密结合，从公司自身需求出发，落实到公司的流程体系管理文件上。通过内控及流程优化堵塞公司管理上的一些漏洞，防范可能出现的风险，重点提高流程的可操作性，进一步健全内部控制体系。（2）持续加强公司内部控制的培训和宣传工作，加强对公司董事、监事、高级管理人员以及相关人员的培训，加强依法运作意识，提高内部控制的法律效力，加强内幕交易、敏感期禁止买卖股票等相关警示，提升公司法人治理水平和有效规避经营风险的能力。四、内部控制自我评价结论董事会认为，公司建立了较为完善的法人治理结构，多年积淀的企业文化，较强的风险防范意识，为内部控制制度的制定与运行提供了一个良好的内部环境。公司现行的内部控制制度较为完整、合理及有效，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，形成了规范的管理体系，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，同时符合中国证监会、深圳证券交易所关于内部控制的相关要求，执行效果明显、有效。五、独立董事对公司内部控制的评价意见报告期内，企业内部控制得到切实加强，企业经营遵守了国家法律、法规、规章及其他相关规定，具有较好的经济效益和效率。公司的内部控制水平能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，能够确保公司所属财产物资证券代码：000800证券简称：一汽轿车公告编号：2011-0046的安全、完整，能够严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地报送及披露信息，能够公平、公开、公正地对待所有投资者，切实保护了广大投资者的利益。六、监事会对公司内部控制的评价意见公司现有的内控制度已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的错误，保护公司资产的安全完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。公司内部控制体系和内部控制的实际情况符合国家有关法律、法规和监管部门的相关要求，公司内部控制制度健全且能有效运行。监事会对公司内部控制自我评价报告无异议。特此公告一汽轿车股份有限公司董事会二0一一年四月二十五日