公司内控业务流程集

1中冶美利纸业股份有限公司内控业务流程二O一一年九月1第一章供应部一、采购流程图供应商生产车间材料保管部门采购部门招标办财务部需求库存状况请购计划核准供应商开发供应商调查询价价格调查招标、比价、议价议定采购合同核准订购单检验部门订购单订购单订购单材料检验点收入库合格处理状况申请特采检验退货发票请款核准付款YNYN不合格不合格点收订购单2（二）供应商管理流程采购供应商资讯收集调查申请实施调查评价列入合格供方名单元交货评鉴优秀合格供方称号不符合连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y3三、制浆分厂（一）原料收购工作流程财务部制浆分厂原料部总经理办公会生产车间单位制定收购计划供应商检验计量部门市场考察拟定价格制定收购方案议定采购合同审核签订合同原料进厂检验计量入库使用备案合格N处理状况不合格申请特采检验退货不合格合格请款发票核准付款4（二）供应客户考核流程供应客户信息收集调查申请实施调查交货优秀供应客户采购不合格评价合格列入合格供方名单评签淘汰连续三次不合格连续不合格受限制供应客户实施改进改进年度审查供货不及时5四、动力分厂原煤采购业务流程图分厂厂长分管副厂长原煤采购员计量科化验室煤管科成本科市场调研选择供应商取大小样化验初定供应商组织采购拉运签订合同与客户定价外观验收出具过磅单合格煤过磅进厂卸车分类堆放取样制样出化验结果结算煤款领导审核6第二章物资管理部一、维修材料入库工作流程物资管理部平衡库存、汇总部长审核实施采购相关单位报送材料计划表采购部门验收入库数据录入、登记帐薄财务部门核对帐务票据传递分管生产领导审核规格型号、质量检验发料三方协同不予接收YNY福利N二次验收N7二、维修材料出库工作流程物资管理部核对名称、数量相关单位经审核后的领料单于单仓库发料数据录入、登记帐薄财务部门核对帐务票据传递盘点清查YN8三、原辅材料入库工作流程质量管理部门物资管理部平衡库存、汇总、审核计量（过磅）实施采购相关单位原辅材料计划表总工程师验收入库数据录入、登记帐薄财务部门核对帐务票据传递抽样检验审批采购部门发料协同不予接收YNYN9四、原辅材料出库工作流程物资管理部核对名称、数量相关单位发料数据录入、登记帐薄财务部门核对帐务票据传递盘点清查YN审核后的领料单10五、成品纸入库工作流程质量管理部产成品入库质量检验生产单位物资管理部签发产成品合格证开具产成品入库单数据核对财务部数据录入、登记帐薄票据传递帐务核对YNYN11六、产成品出库工作流程组织装车销售部门发货计划质量管理部部部财务部门外包装检验物资管理部部核对品种、规格、数量产品出库清单确认相关单位帐务核对数据录入、登记帐薄实物核对放行汽车或火车发运码单YN12七、装卸队工作流程装卸队通知成品科材料科原材料出、入库成品纸出、入库入库材料、成品纸防护成品出、入库计划材料出、入库计划确认数量13八、废旧物资工作流程（毛布、网子、袋子）物资管理部门依据当月发货数量生产单位财务部门审核开票数据确认、装车数量核对确认统计回收数量开具废旧物资回收单相关部门实物核对放行协同14第三章销售部一、销售业务整体流程客户…………………….销售部…………………….生产部门…………………….财务与资产管理部…………………….证券与法律事务部…………………….市场调研报告…………………….产品定价相关部门…………………….价格管理领导小组…………………….接收订单订单审核审核订单评审合同审核合同审核计划排产组织生产计划发运组织发运审核客户确认结算货款核对回款和结算情况货款查收逾期未回通知清欠科联系客户清收15二、市场调研流程三、产品定价流程客户…………………….驻外销售机构…………………….销售部…………………….分管领导…………………….价格管理领导小组…………………….提供信息…………………….市场调研…………………….市场调研报告…………………….审阅…………………….审阅…………………….市场调研…………………….销售部…………………….财务部…………………….价格管理领导小组…………………….审议…………………….提出目标价格方案…………………….成本测算…………………….YN发布价格方案…………………….确定销售价格…………………….执行…………………….YN市场调研报告…………………….16四、订单接洽、评审流程客户…………………….销售部…………………….销售部部长…………………….相关部门…………………….分管领导…………………….提出意向或要货单…………………….审核…………………….提出初步接单意见…………………….常规产品审批…………………….特规产品与客户进行谈判…………………….Y协商并拟定销售合同…………………….谈判…………………….协商…………………….合同审签…………………….N评审确认…………………….17五、合同审签流程六、排产、生产流程销售部…………………….分管领导…………………….财务与资产管理部…………………….综合办公室…………………….授权领导…………………….备案证券与法律事务部…………………….拟订《销售合同》审签…………………….审签…………………….审核…………………….审核…………………….盖章…………………….审签…………………….生效执行…………………….留存归档…………………….客户…………………….生产部门…………………….销售部…………………….填写《要货请产单》审批…………………….整理、请产…………………….排产跟踪生产进度…………………….反馈…………………….组织生产…………………….18七、发运流程编制发运计划成品库管员按发运清单装车审核开票员开具产品出库清单审核向发运员、开票员送达发货计划根据发货计划开具发运清单联系车站上站物流公司落实车辆门卫复核销售部…………………….财务与资产管理部…………………….保卫部…………………….铁路部门、物流公司…………………….客户…………………….编制产品发货日计划确认发货接收货物物资管理部…………………….发运客户确认19八、货款清收流程继续催收填写延期付款原因安排业务经理催收未回账款未结清调查了解延期付款原因法律诉讼销售部…………………….分管领导…………………….质量管理部…………………….证券与法律事务部…………………….客户…………………….落实客户回款情况汇总各客户各项账款到账情况查收财务与资产管理部…………………….审核按《销售合同》约定回款编制应收账款明细核实应收账款情况款项结清款项结清Y提出延期付款申请通知客户按延期申请付款依照延期申请付款核实账款到账情况未清回延期仍未付款清欠科清收更新应收账款继续清收未清回同意因质量、破损等原因客诉处理N继续催收填写延期付款原因安排业务经理催收未回账款未结清调查了解延期付款原因法律诉讼销售部…………………….分管领导…………………….质量管理部…………………….证券与法律事务部…………………….客户…………………….落实客户回款情况汇总各客户各项账款到账情况查收财务与资产管理部…………………….审核按《销售合同》约定回款编制应收账款明细核实应收账款情况款项结清款项结清Y提出延期付款申请通知客户按延期申请付款依照延期申请付款核实账款到账情况未清回延期仍未付款清欠科清收更新应收账款继续清收未清回同意因质量、破损等原因客诉处理N20九、授信业务流程签订销售合同制定授信方案销售部…………………….分管领导…………………….总经理办公会议…………………….客户…………………….根据客户销量、回款、履约、经济实力、经营、信誉状况审核授信申请财务与资产管理部…………………….提出授信申请Y审核审批审议NNN21十、货物退回流程销售部…………………….相关部门…………………….分管领导…………………….质量管理部…………………….客户…………………….调查核实财务与资产管理部…………………….提出退回申请反馈清回物资管理部…………………….总经理办公会议…………………….受理申请，调查核实，分析原因，填写《退回申请单》协商处理责任明确对方责任审核审批审议通知客户货物退回检验退回货物质量清点退回货物数量办理入库手续核实退回凭证办理财务手续22十一、客诉处理相关管理部门…………………….责任部门…………………….分管领导…………………….质量管理部…………………….客户…………………….财务与资产管理部…………………….提出客诉赔偿要求授权领导…………………….客诉处理领导小组…………………….销售部…………………….收到客诉分辨确认客诉情况拟定客诉处理方案审核2万元以下审批授权权限（2万元以内）备案送达改进备案反馈客户送达2万元以上负责召集客诉处理领导小组会议审议在顾客意见或投诉处置结果反馈单》签署不同意见NY在顾客意见或投诉处置结果反馈单》签字确认反馈账务处理送达23第四章人力资源部一、人力资源管理总体流程图人力资源规划调查与分析职能职责岗位功能说明书组织构架组织机构图定编定岗招聘入职入职培训定岗劳动合同福利绩效考核人员使用人员调配人员退出薪酬人才储备人员退职待岗提拔调岗降职离岗辞职24二、组织机构调整流程1、工作流程示意图董事会总经理办公会人力资源部相关单位NNYYY公司总体发展规划拟定机构调整方案执行审议审议公布25三、招聘与配置（一）人员招聘1、工作流程示意图。董事会总经理办公会人力资源部应聘人NYNNNYY收集招聘信息入职培训面试资格审查淘汰（通知应聘者）一般员工审核公司发展规划需求特殊人才引进内部调配审核发布信息中层管理人员高管人员办理入职手续审议审议26（二）人员调配1、岗位调配（1）工作流程示意图总经理办公会分管领导人力资源部调出单位调入单位调动人员NNNNNYY2、人员借调（1）工作流程示意图。总经理办公会分管领导人力资源部借调单位NNYY填写调动申请表提出书面申请审核审核审核办理工作交接手续办理调动手续中层管理人员审批审批审核审批审批办理借调手续高层管理人员一般员工高层管理人员中层管理人员一般员工273、公开竞聘（1）工作流程示意图董事会总经理办公会竟聘领导小组人力资源部竟聘人NNNYNYYNYY发布竞聘信息收集竞聘信息资质审查淘汰组织面试综合评定审核审议审议办理相关手续高层管理人员中层管理人员专业岗位人员284、员工定岗（1）工作流程人力资源部分管领导单位车间负责人所在单位试用员工YYNN（三）人员的使用管理1、工作流程示意图董事会总经理办公会人力资源部所在单位YNN合格优秀不胜任胜任岗位培训定岗、考核任职继续履职岗位调整填写《员工定岗考察表》审核审批综合评价继续留岗定岗考察备案继续考察推荐、提拔任职履职考核实施定岗签订劳动合同人员培养高层管理人员中层管理人员专业岗位人员履职考核29(四)人才储备管理1、人才储备管理流程图董事会总经理分管领导人力资源部相关单位提名人NNYYNY合格Y绩效评估工作表现提名编入人才发展名单实施(拓展)培训计划形成考察报告考察表现人才储备库人员调配高层管理人员中层管理人员专业人员提名提名提名审议审议审核素质测评考察编制(拓展)培训计划30四、培训与开发（一）员工培训1、员工培训实施流程总经理分管领导人力资源部各相关单位YNNNNYN（二）继续教育培训管理1、继续教育培训作核准审批流程总经理分管领导人力资源部相关单位培训员工NNNNYYYY制定培训需求培训需