理财三级XXXX年真题

2010年5月理财规划师三级国家统考基础知识试卷第一部分职业道德(第1-25题，共25道题)一、职业道德基础理论与知识部分答题指导：◆该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。◆请根据题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。◆错选、少选、多选，则该题均不得分。(一)单项选择题(第1～8题)1、职业道德是从业人员在职业活动中应遵循的()。(A)法律要求(B)行为准则(C)风俗习惯(D)官方意志2、根据《公民道德建设实施纲要》的规定，下列说法中正确的是()。(A)要把道德特别是职业道德作为从业人员岗前和岗位培训的唯一内容(B)要把遵守职业道德的情况作为考核、奖惩从业人员的重要指标(C)要把服从领导要求的状况作为从业人员职务晋升的决定因素(D)要把经济效益作为从业人员聘用的根本标准3、对从业人员来说，所谓职业化指的是从业人员工作状态的(D)。(A)国际化、科学化、现代化(B)标准化、固定化、长期化(C)合同化、法制化、终身化(D)标准化、规范化、制度化4、下列选项中，属于《公民道德建设实施纲要》提出的职业道德规范的内容是()。(A)以人为本(B)诚实守信(C)荣辱与共(D)宽容和谐5、社会主义职业道德的基本原则是()。(A)集体主义(B)个人主义(C)实用主义(D)功利主义6、下列说法中，反映了职业道德特征的是()。(A)适用领域、边界难以确定，职业道德适用范围具有模糊性(B)企业任务变则职业道德规范变，职业道德规范具有多变性(C)多以行业公约、规章制度等形式存在，职业道德表现形式具有多样性(D)可采取多种手段推动实施，职业道德执行手段具有强制性7、孔子在敬业上提出了“执事敬”的要求，其意为()。(A)恭敬地对待工作(B)开展工作时保持静心(C)尊敬领导(D)坚持人格平等8、某中国留德学生才华出众，毕业后留德应聘工作。企业发现该生乘坐公交车时有三次逃票记录，于是拒绝录用。看过这则信息，你对该生求职失败的感受是()。(A)德国企业在招聘人员时，要求过于严格(B)这名中国留学生怨不得别人，是他自己运气不好(C)诚信是做人做事的根本，不管有无监督(D)欧洲企业对中国人求职具有歧视倾向(二)多项选择题(第9～l6题)9、社会主义职业道德的特征是()。(A)自主性与创造性相统一(B)阶级性与人民性相统一(C)先进性与广泛性相统一(D)物质性与精神性相统一10、从业人员践行职业道德规范一一“公道”的基本要求是()。(A)公私分明(B)因人制宜(C)坚持原则(D)追求真理11、职业道德的具体功能包括(BCD)。(A)谴责功能(B)导向功能(C)整合功能(D)激励功能12、从业人员践行职业道德规范——“纪律”的基本要求是()。(A)学习岗位规则(13)创新操作规程(C)遵守行业规范(D)严守法律法规13、从业人员践行职业道德规范——“节约”的基本要求是()。(A)爱护公物(B)节约资源(C)艰苦奋斗(D)计较得失14、职业道德规范——“合作”的特征包括()。(A)唯利性(B)互利性(C)平等性(D)社会性15、职业道德规范——“奉献”对实现职业理想的具体意义在于()。(A)具有奉献精神，能把职业当作事业来做(B)对工作积极主动，总会遇到成才的机遇(C)能够使个人价值融入到集体价值之中(D)能够改善人际关系，从而创造好的工作环境16、从业人员在选择离职时，关于离职信用的基本要求是()。(A)按照合同规定离职(B)做好离职前的工作交接(C)保守离职单位的商业秘密(D)努力获取新单位的商业秘密以为原单位服务二、职业道德个人表现部分(第17～25题)答题指导：◆该部分均为选择题，每题均有四个备选项.您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。◆请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。17、工作中，经常有同事对企业管理说风凉话，这时你会()。(A)赞同并积极参与其中(B)反对并尽力远离他们(C)观望，听其言但不参与(D)向企业主要领导反映18、由于受全球经济危机影响，你所在企业生产的产品出口下滑，导致员工工资降低，你的工资除去生活费用外已所剩无几。如果你所在企业是一家私营企业，你会()。(A)动员同事讨薪(B)离开公司(C)忍受一段时间再说(D)怠工19、如果你在业余时间搞出一项技术发明，该项发明与自己所在企业有一定业务关联。你想把技术发明卖给公司，但是公司没有接受。这时，在另一家公司供职的一个好朋友邀你加盟，并向你许诺.只要你带来发明的新技术就会给你高薪，你会()。(A)技术是自己在业余时间搞出来的.可以考虑加盟(B)入往高处走，不管其他人怎么看，自己一定会离开(C)先考察一番，哪里用得上自己的技术就到哪里去发展(D)不离开,但会把自己的技术发明卖出去20、你善于研究市场，但你所提出的拓展市场的许多建议从未被领导采纳过，你会()。(A)以后不再提建议了(B)不再投入那么多的精力研究了(C)转而给别的公司提建议(D)依然继续给领导提建议，但会改变方式21、一个十分要好的朋友在另一家公司就职，他邀请你吃饭并要你透露一些你公司的发展战略,你会()。(A)给他讲一些无关紧要的信息(B)给他一份完整的资料(C)少透露一点给他(D)讲点别的话题，但不会涉及企业战略22、春节到了，人们都盼望回家过年。这时，公司来了一项紧急任务，公司领导征求大家加班的条件，你的态度是()。(A)不管给出什么条件，自己部不会同意加班(B)法律规定春节加班需支付三倍工资，只要达到这个条件就可以加班(C)公司要给出更高条件，自己才考虑是否加班(D)不管怎样都不乐意加班，但最终还是会去23、眼下就业形势严峻，你对自己所从事工作的认识是()。(A)正是因为就业形势不好，才屈尊在此工作(B)因为就业形势不好，感到自己有这样一份工作不容易(C)不管就业形势好坏，干什么就得把它干好(D)等就业形势好了，再考虑找新的工作24、春节期闻，城市管理部门设置了烟花爆竹燃放点，然而，部分居民并没有按照规定在燃放点内进行燃放，管理部门也难以有效管理。如果你要燃放烟花爆竹，到燃放点你就需要走很长一段路程，你会()，(A)认为禁止燃放的规定不合理，自己想怎么放，就怎么放(B)按照规定进行燃放(C)只要管理人员管不了，可以少燃放一点(D)只是观看别人燃放25、职工张某是你的好友。一次，你发现张某和另一个同事刘某把公司下脚料运到废品收购站变卖，显然，种种迹象表明他们是偷着干的。你平时不喜欢刘某，这时你会()。(A)不管是准，都会举报(B)只举报刘某，不举报张某(C)考虑到如果举报了刘某就会牵涉到自己的好友，故而把此事隐瞒下来(D)私下劝说张某下不为例第二部分理论知识(26～125题，共100道题，满分为l00分)一、单项选择题(第26～85题，每题l分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)26、下列对理财的理解：表述不正确的是()。(A)理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段(B)理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划(C)理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同(D)理财规划通常由专业人士提供27、()不属于意外现金储备的支付范围。(A)重大疾病(B)意外灾难(C)犯罪事件(D)突然失业或失能28、某客户61岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款l0万元，下列()是该客户适宜的投资产品。(A)成长型基金(B)保险(C)国债(D)平衡型基金29、分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，()不属于分析客户财务状况的主要内容。(A)投资偏好分折(B)资产负债表分析(C)现金流量表分析(D)财务比率分析30、我国企业的资产负债表和利润表足以()为基础编制的，现金流量表则是以()为基础编制的。(A)权责发生制：权责发生制(B)收付实现制：收付实现制(C)权责发生制：收付实现制(D)收付实现制；权责发生制31、在会计原则中，()无论是在企业会计中还是在个人理财中都十分重要。(A)相关性原则(B)谨慎性原则(C)重要性原则(D)实质重于形式原则32、关于负债说法错误的是()。(A)负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务(B)或有负债在符合条件时应该确认(C)负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债(D)负债是企业现时经济利益的牺牲33、处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同.所选择的投资工具各不相同。这体现了财务管理原则中的()。(A)资金合理配置原则(B)收支积极平衡原则(C)成本效益原则(D)风险收益均衡原则34、若要维持正常的偿债能力，从长期看，已获利息倍数至少应当()。(A)小于零(B)大与零且小于l(C)大于零(D)大于l35、在杜邦财务比率分析体系中，()是综合性最强、最具有代表性的财务分析指标，是杜邦分析体系的龙头指标。(A)权益报酬率(B)权益乘数(C)总资产报酬率(D)总资产周转率36、实际GDP偏离潜在GDP的百分比被称为GDP缺口。如果一国的实际GDP为1.5万亿元，GDP缺口为-6％，则潜在GDP为()万亿元。(A)1.41(B)1.60(C)1.25(D)1.8037、关于货币供绘量的说法正确的是()。(A)货币供给量是流量概念(B)货币供给量是一定时期的变量(C)是一个国家流通中的货币总额(D)货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产38、当总需求水平过低.经济衰退时，政府应()社会福利费用，()转移性支出水平。(A)增加；降低(B)减少；提高(C)减少；降低(D)增加；提高39、利率变动会对证券价格产生影响。下列()不属于利率对证券价格的影响机制。(A)利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格(B)利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌(C)利率上升，导致公司融资成本上升，从而影响股票价格(D)利率上升，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格40、下列经济指标中，属于滞后指标的是()。(A)失业的平均期限(B)货币供给量(C)国内生产总值(D)个人收入41、我国改革开放以来，以()衡量的货币增长速度如果超过经济增长速度与通货膨胀率之和，即发生流动性过剩。(A)Mo(B)Ml(C)M2(D)M342、通货紧缩会导致币值()，实质债务()。(A)上升：加重(B)上升；减轻(C)下降：加重(D)下降：减轻43、如果基础货币为5亿.活职存款准冬金率为10％，定期存款准备金率为2％，定期存款比率为30％，超额准备金率为5％，通货比率为20％.则货币存量为()亿元。(A)9.23(B)12.45(C)16.2(D)16.8544、我国一年期定期存款年利率为2.25％，我国2009年官方公布的CPl为1.2％。则我国2009年存款的实际年利率为()。(A)1.02％(B)1.04％(C)1.06％(D)1.08％45、下列金融工具中,不属于货币市场工具的是()。(A)国库券(B)商业票据(C)回购协议(D)股票46、下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是()。(A)累进幅度比较缓和，税收负担较为合理(B)计算方法比较简易(C)边际税率和平均税率不一致(D)税收负担的透明度较差47、在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不得超过(C)日或者多次累计不超过（)日的离境。(A)30；30(B)30；60(C)30；90(D)30；l2048、小王2009年平均每月收入8000元，年底获得年终奖金l0万元，则小王2009年需缴纳()元的个人所得税。(A)18625(B)19625(C)22015(D)2952549、老张2009年与出版杜就一本完成的小说签订了出版合同，获得稿酬收入2000元。小说上市后销售火爆，于2009年年底再版，老张又获得3000元的收入，则老张就小说出版获得的稿酬收入需缴纳()元的个人所得税。(A)476(B)520(C)560(D)58050、小李2009年将自己发明的某专利转让，获得转让费30万元，则小李此次转让需要缴