理财基础

课件使用须知1、课件是学员课后复习的辅助资料，主要用于服务于学员，便于学习和理解。希望学员坚持上课，课后参照课件温故知新以达到最优的学习效果。2、本项目课件均由老师自愿提供，内容符合教学要求，但不排除部分涉及老师知识产权和企业知识成果的内容只在课堂展示，不在该课件内容中体现。3、川大人才技能培训中心课件资料，其版权归本中心所有，仅供中心学员复习使用，如有私自外传或非法经营者，本中心有权利追究其相关责任。理财规划师基础知识郭彪第一章理财规划基础理财规划基础学习目标掌握理财规划的含义能够结合客户生命周期制定理财规划熟悉理财规划的目标和原则掌握理财规划的内容和流程认识理财规划师主要内容理财规划概述理财规划内容与流程理财规划与理财规划职业职业道德与操守第一节理财规划概述理财规划：运用科学的方法和特定的程序为客户（主要是个人和中小企业）制定切合实际、具有可操作性规划：现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划和财产分配传承规划，提高客户生活品质，最终达到终生的财务安全、自主和自由的过程。一、理财规划目标目标层次：财务安全和财务自由首要问题－财务安全，达到人生各阶段收支平衡最终目标－财务自由，投资收入完全覆盖各项支出一、理财规划目标财务安全个人或家庭对自己财务状况有充分信心，认为现有财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标出现，不会出现太大财务危机。衡量标准：是否有充足稳定收入个人是否有发展潜力是否有充足的现金准备是否有适当的住房是否购买了适当的财产和人身保险是否有适当、收益稳定的投资是否享受社会保障是否有额外的养老保障计划一、理财规划的目标财务自由个人或家庭的收入主要来源于主动投资而非被动工作，个人或家庭的生活目标比财务安全更有保障主要体现：投资收入完全覆盖各项支出个人从被迫工作压力中解放已有财富成为创造更多财富工具一、理财规划的目标财务安全与财务自由的区别还可以通过几何图形表示：财务安全：总收入﹥总支出﹥投资收入财务自由：总收入﹥投资收入﹥总支出练习：在财务安全模式下，总收入线一直在总支出线的（）A上方B下方C平行D右方某家庭支出已可由投资收入来支撑，则该家庭总支出曲线在投资收入曲线的上方（）一、理财规划的目标理财规划目标的具体内容必要的资产流动性：持有现金动机（预防、交易和投机）合理的消费支出：住房、车和信用卡消费实现教育期望：有能力合理支付自己及子女教育费用完备的风险保障：保险规划将意外事件带来的损失降到最小一、理财规划的目标理财规划目标的具体内容合理的纳税安排：税收筹划减少或延缓税负支出积累财富：投资规划，增加收入，最终实现财务自由安享晚年：退休规划“老有所养，老有所终，老有所乐”有效的财产分配与传承：减少财产分配支出，制定遗产分配方案等。二、理财规划的原则（一）通观全盘，整体规划综合性规划：现金、消费、投资、税收、退休、风险管理、遗产等整体性解决方案（二）客户家庭类型不同，核心策略不同青年家庭风险承受力强－－进攻型策略中年家庭风险承受能力中等－－攻守兼备老年家庭风险承受能力较低－－防守型二、理财规划的原则（三）建立现金保障日常生活覆盖储备：失去劳动能力或失业或失去收入来源，保障家庭生活意外现金储备：为应对客户疾病、灾难、犯罪、突发事件等的准家族支援现金储备：家族亲友的重大紧急支援准备（四）风险管理优先于追求收益理财规划首先应考虑的因素是风险，而非收益保值是增值的前提二、理财规划的原则（五）消费、投资与收入相匹配消费和投资规模与收入相匹配投资和消费支出安排与现金流状况相匹配（六）开源与节流并举开展第二职业赚取投资收益（七）未雨绸缪，早作规划第二节理财规划的内容与流程理财规划师应根据客户所处生命周期的不同阶段，来分析其不同的财务状况和理财目标，有效的进行个人理财规划设计。因此，生命周期理论是整个理财规划的基础！一、生命周期理论与家庭模型概述（一）生命周期理论单身期：参加工作－结婚，2～8年，收入多花销大，家庭资金原始积累期，努力工作，广开财源家庭与事业形成期：结婚到新生儿诞生，1～3年，经济负担加重，收入增加，生活稳定，财力蒸蒸日上家庭与事业成长期：子女出生到完成大学教育，18～22年，收入增加，支出增加，生活稳定退休前期：子女参加工作到个人退休前，10～15年，子女经济独立，家庭资产增加负债减少，事业巅峰，身体不行退休期：退休后，享受夕阳红，安排身后事一、生命周期理论与家庭模型概述（二）家庭模型根据家庭收入主导者的生命周期来划分青年家庭：35周岁以下中年家庭：35～55周岁之间老年家庭：55周岁以上二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划青年家庭生命周期理财需求分析理财规划单身期租房、日常开支、偿还教育贷款、储蓄和小额投资现金规划、消费支出规划和投资规划家庭与事业形成期买房、养儿育女、应急基金、增收、风险保障、储蓄投资和退休基金消费支出规划、现金规划、风险管理规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划、退休养老规划和财产分配规划二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划中年家庭生命周期理财需求分析理财规划家庭与事业成长期买房买车、子女教育、增收、风险保障、储蓄投资和养老储备子女教育规划、风险管理规划、投资规划、退休养老规划、现金规划、税收筹划和财产分配规划退休前期提高投资收益稳定性、养老金储备财产传承退休养老规划、投资规划、税收筹划、现金规划和财产分配与传承规划二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划老年家庭生命周期理财需求分析理财规划退休期保障财产安全遗嘱建立信托准备善后费用财产传承规划现金规划投资规划三、理财规划的主要内容（一）现金规划基本内容：对客户现金及现金等价物管理核心：建立应急基金，保障生活质量和状态的持续性稳定（二）消费支出规划规划家庭消费水平和结构，以达到适度消费、稳步提高生活质量目标住房消费、汽车消费、子女教育规划及信用卡与个人信贷消费规划等二、理财规划的主要内容（三）教育规划收集教育需求信息，分析教育费用，选择适当准备方式和工具，制定方案（四）风险管理与保险规划通过识别分析风险，选择风险管理技术，有效控制风险，争取把损失降到最低（五）税收筹划事先安排纳税主体的经济活动，充分利用税收优惠和差别待遇，使整体税后利润最大三、理财规划的主要内容（六）投资规划根据客户理财目标和风险承受力，制定资产配置方案和投资组合，不能承诺投资回报率（七）退休养老规划保障退休后生活品质（八）财产分配与传承规划将家庭财产在成员间进行合理分配四、理财规划的流程（一）建立客户关系直接决定理财规划业务能否开展沟通方式：电话、互联网、书面、面对面沟通技巧：语言技巧和非语言技巧（二）收集客户信息理财方案是否切合实际，关键是对客户财务信息和非财务信息和客户期望目标充分了解四、理财规划的流程（三）分析客户财务状况分析客户家庭资产负债表、现金流量表和财务比率（结余比率、清偿比率等）（四）制定理财方案（五）执行理财方案制定详细实施计划，确定匹配资金来源，列出实施时间表（六）持续理财服务根据情况变动不断调整方案，适应环境，达到目标第三节理财规划与理财规划职业第一单元理财规划业发展概况初创期：理财规划思想早在欧洲的贵族私人银行就有所体现，但现代理财规划源于20世纪30年代美国保险业扩张期成熟、稳定发展期第一单元理财规划职业发展概况国外主要理财规划师职业资格介绍特许人寿理财师－CHARTEREDLOFEUNDERWRITER(CLU)，美国寿险业最高资格认证特许理财顾问师－CHARTEREDFINANCIALCONSULTANT(CHFC)，美国认可度最高的理财资格证书注册理财规划师－CERTIFIEDFINANCIALPLANNER(CFP)，在美广受认可独立财务顾问师－IFA，英国理财规划师第二单元理财规划师国家职业资格简要介绍2003年1月23日开始实行《理财规划师国家职业标准》职业资格考试等级：高级理财规划师（一级）理财规划师（二级）助理理财规划师（三级）