新海股份：XXXX年内部控制自我评价报告 XXXX-03-08

1宁波新海电气股份有限公司2010年内部控制自我评价报告根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）《中小企业板上市公司规范运作指引》等要求，宁波新海电气股份有限公司（以下简称“公司”）依据自身经营特点与所处环境，在前几年基础上，继续完善公司法人治理结构和内部控制制度，促进了公司的规范运作，有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司的稳健经营。现将公司2010年度内部控制自我评价报告如下：一、公司基本情况宁波新海电气股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经宁波市人民政府甬政发〔2002〕156号文批准，由宁波新海投资开发有限公司（原慈溪市华成模具制造有限公司）整体变更设立，于2003年1月17日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3302002006137的《企业法人营业执照》。现有注册资本150,280,000.00元，股份总数150,280,000股(每股面值1元)，均为A股股份，公司股票已于2007年3月6日在深交所挂牌交易。截至2010年12月31日，有限售条件的流通A股55,808,209股，无限售条件的流通A股94,471,791股。本公司属工业制造行业。经营范围：打火机、点火枪、模具、电器配件、电子元件、塑料制品、文具的制造；家用电器、打火机、点火枪、模具的批发、零售。自营和代理货物和技术的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外。主要产品：打火机、点火枪、电器配件。二、内部控制评价工作的情况根据《企业内部控制基本规范》和深交所《中小企业板上市公司规范运作指引》等要求，公司审计部门对公司包括与财务报告相关的各项内部控制制度的建立和实施情况，以对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金2使用、信息披露事务等事项相关内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性为重点，进行了认真梳理，实施了观察、询问、检查及测试等审核程序，完成了审核评估。公司审计委员会根据公司审计部门出具的评价报告及相关资料，对公司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了认真全面的评估，并出具了公司2010年度内部控制自我评价报告。三、公司建立内部控制的目的和原则（一）公司建立内部控制的目的内部控制的目标是合理保证企业的规范化经营，资产安全以及相关财务信息的真实完整，提高经营效率，确保公司战略目标的实现。主要包括以下几个方面：1、建立和完善符合现代企业管理制度要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的全面实现。2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动正常有效运行，保证经营风险的合理控制。3、建立良好的公司内部经济环境，保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行；防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失，保护公司财产的安全完整。4、规范公司财务行为，保证会计资料的真实与完整，提高会计信息质量。5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的有效贯彻执行。6、规范公司运作，确保公司信息披露公平、公正、完整、准确。（二）公司内部控制遵循的基本原则制定和修订内部控制制度应遵循以下原则：1、全面性原则。内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；2、重要性原则。内部控制制度在全面控制的基础上，关注重要业务事项与高风险领域；33、制衡性原则。内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；4、成本效益原则。内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果；5、适应性原则。内部控制制度应随着公司经营规模、外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。四、公司内部控制体系公司始终致力于建立完善公司法人治理结构和内部控制体系，结合公司实际情况、自身特点、管理和发展需要，建立了一套较科学合理的内部控制体系，并根据公司战略目标的实现以及外部环境的变化适时进行修订完善。（一）内控环境1、治理结构根据《公司法》等相关法律法规和其他规范性文件的要求，公司建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经理层组成的“三会一层”的治理结构。明确了决策、执行、监督等方面的权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、规范运作。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，进一步完善公司治理结构，以便为董事会提供更科学、合理的决策。2、组织架构及权责分配公司已按照国家法律、法规的规定以及有关监管部门的要求，结合公司实际业务规模和经营管理的需要，合理设置部门和岗位，在遵循不相容职务相分离原则的基础上，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。3、内部审计公司单独设立了审计部，直接对董事会负责，在董事会审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。审计部负责人由董事会直接聘任，并配备了专职审计人员。报告期内，内部审计人员采用多种方式开展内部控4制的监督检查工作，通过对公司的内部控制制度的执行情况进行监督和检查，确保内部控制制度得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行。4、人力资源根据《劳动法》及有关法律法规，结合公司实际情况，在人力资源管理方面为引进、培养、激励人才，公司制定了《人力资源管理制度》，规定了公司员工工作准则、公司员工纪律、员工入职录用管理、员工离职管理、职称管理、员工培训管理、人事档案管理等人事政策。在工资福利制度方面公司制定了《薪酬制度》、《考勤制度》、《绩效考核管理制度》等工资分配的内部控制制度。该等制度在不断完善中，调动了职工的积极性，促进了公司持续健康发展。5、企业文化经过十多年文化发展沉淀，公司涵盖了价值观、信念、理想和行为道德规范的企业文化体系不断得到发扬光大。在“激情生活新海创造”的企业文化精神的指引下，公司的企业文化特色可以概括为“七个一”，即拥有了一张新海报，一首新海之歌，一个新海网站，一支新海广播，一台新海文艺晚会，一项高层领导与员工的对话制度，一套培训教育体系。此外，公司党、工、团和企业文化部共同合力开展发扬企业奋斗精神、加强公司内部凝聚力、丰富员工业余文化生活和促进与当地居民和谐共处的多项活动。“新海”是个大家庭，企业文化把“新海人”维系在一起，共同奋斗，共同发展。它是提升公司核心竞争力、实现公司战略目标的重要精神支柱。（二）风险评估公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，制定和完善风险管理制度，实施风险管控的检查和监督，确保业务交易风险的可知、可防与可控，确保公司经营安全，将企业风险控制在可承受的范围内，同时避免从事与公司战略目标发展不相符的业务，对符合公司战略发展方向，但同时存在经营风险的业务，也充分认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防范风险。（三）内部控制制度及其执行情况1、资金的内部控制制度。包括：《财务管理制度》、《货币资金管理制度》、《预算管理制度》、《出纳岗位责任制度》、《费用开支管理办法》、《差旅报销规定》、《财务审批制度》等。公司对货币资金的收支和保管业务建立了较5严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。在资金管理方面无坐支现金、违规支付和账实不符的现象。2、存货、采购与付款控制制度。建立岗位责任制，公司已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位，明确了存货的请购、审批、采购、验收程序，实施不相容岗位相互分离、制约和监督，未出现违规采购、账物不符、账账不符的情形。严格控制采购量，降低库存成本，加快存货周转。3、生产环节的内部控制。公司根据生产实际情况制定相应的《岗位责任制度》、《安全生产管理制度》，明确了生产作业的程序、主要内容、生产协作部门的职责等生产环节中的控制方法。在产品质量日常监测方面，公司专门制定了《产品质量控制管理制度》和《产品检验管理制度》，确保了产品的质量。4、销售与收款控制制度。建立岗位责任制，明确相关岗位的职责、权限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。公司制定了合理的销售政策，明确了年度销售目标、合同评审原则、定价原则、结算办法，建立了收入确认制度，对销售及收款做出明确规定，产品销售与收取货款实行两条线管理。5、固定资产和在建工程控制制度。公司对固定资产购置、工程项目管理实行授权批准制度，严格履行审批程序，制定了《固定资产管理制度》、《基本建设管理制度》，建立了固定资产日常维护和定期检修的维护保养制度、在建工程的预算管理制度、工程项目的决算审查、竣工验收和考核管理制度，明确有关部门和有关人员的责任，以确保固定资产的安全、完整。6、投资控制制度。根据中国证监会、深交所有关要求，公司制定有《对外投资管理制度》，建立了较科学的对外投资决策审议程序，实行重大投资决策的责任制度。2010年，公司单独设立了投资管理部，对董事会负责，向董事会报告工作。投资管理部负责对公司投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督投资项目的执行进展，以确保公司投资的内部控制符合合法、审慎、安全、有效的原则。7、合同管理控制制度。根据《合同法》等有关法律法规的规定，公司分业务制定了《合同评审管理规定》，对公司与其他主体签订的经济合同和技术合同的审查、签订、履行、管理予以程序化、规范化。8、关联交易控制制度。根据《公司法》、《股票上市规则》等有关规定，6公司制定了《关联交易决策制度》，明确了关联交易的内容、定价原则，规范了关联交易的决策程序、审批权限及信息披露要求。报告期内，公司的关联交易遵循了诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，有效地保护了公司和股东的合法利益。9、对外担保控制。公司根据《公司法》及中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，制订了《对外担保管理制度》，严格规定了对外担保的审批程序和审批权限，并得到有效执行，公司对外担保风险得到有效控制。10、内部审计制度。公司董事会下设审计委员会，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。公司制定了《内部审计制度》，设有内部审计部门，独立开展内部审计工作，对内部控制的有效性进行监督检查。11、信息披露内部控制制度。为建立和完善信息披露的内部控制制度，公司已根据有关法律法规的规定制订了《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步规范未公开信息的管理、信息披露的程序、信息披露的方式、信息披露的责任追究等，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完整、公平地对外披露。12、募集资金使用管理。公司制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金存储、审批、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。公司募集资金的使用遵循规范、安全、高效、透明的原则，遵守承诺，注重使用效益。13、对控股子公司管理的内部控制。公司通过委派高级管理人员对子公司实行控制，总经理、财务负责人两个核心岗位由公司推荐人员担任，而财务、重大投资、人事等方面工作公司实行统一管理。公司总部各职能部门对子公司相关业务和管理进行指导、服务和监督，报告期内，公司对子公司的管理得到了有效控制。（四）信息与沟通在与投资者的信息沟通方面，公司制订《信息披露事务管理制度》及《投资者关系管理制度》，按照法律法规和证券监管部门，及上述本公司制度的要求进行对外信息披露与沟通。并按照制度要求规范公司的内部信息沟通，通过月度办公会议、季度业绩回顾、预算执行反馈等多种渠道进行公司内部信息沟通，确保7各类信息在公司内及时、有效传递；对公司高级管理人员、各部门负责人进行了信息披露事务法规培训，使管理层明确了解了信息披露的相关