东方证券06

东方证券股份有限公司已审财务报表二零零六年十二月三十一日东方证券股份有限公司目录页次一、审计报告1-2二、财务报表3-54资产负债表3-4利润及利润分配表5现金流量表6-7财务报表附注8-541审计报告安永大华业字(2007)第168号东方证券股份有限公司全体股东：我们审计了后附的东方证券股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和现金流量表及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任根据企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。2三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度经营成果和现金流量。安永大华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师徐艳中国上海中国注册会计师范勋2007年3月22日3东方证券股份有限公司资产负债表2006年12月31日人民币元资产注释2006年12月31日2005年12月31日流动资产：现金886,835.931,090,376.31银行存款五、110,251,243,751.313,494,769,458.37其中：客户资金存款9,644,239,364.323,286,734,213.42结算备付金五、21,163,509,465.68550,811,394.75其中：客户备付金703,245,766.13296,031,555.60交易保证金五、3442,942,159.56183,630,543.07应收利息-9,326,117.36自营证券五、42,203,156,979.622,365,375,358.69买入返售证券五、5-352,080,342.47金融担保物五、6264,670,000.0075,880,000.00应收款项五、796,845,950.22273,486,234.06承销证券五、8-40,000,000.00代兑付债券五、9-4,195,658.16待摊费用五、102,861,489.961,876,268.07流动资产合计14,426,116,632.287,352,521,751.31长期投资：长期股权投资五、11209,121,529.09153,212,247.47长期债权投资五、1199,277,707.0057,371,000.00长期投资合计308,399,236.09210,583,247.47固定资产：固定资产原价五、12340,538,442.20313,329,164.38减：累计折旧262,369,498.18243,171,816.37固定资产净值及净额78,168,944.0270,157,348.01固定资产清理(16,200.00)-在建工程五、1327,367,959.885,116,430.50固定资产合计105,520,703.9075,273,778.51无形资产及其他资产：无形资产五、1418,947,605.487,985,825.07交易席位费五、1521,242,582.9826,359,412.36长期待摊费用4,406.0013,202.00无形资产及其他资产合计40,194,594.4634,358,439.43递延税项：递延税项借项五、4752,499,306.3118,971,847.93资产总计14,932,730,473.047,691,709,064.65载于第8页~54页的附注为本财务报表的组成部分4东方证券股份有限公司资产负债表(续)2006年12月31日人民币元负债及所有者权益注释2006年12月31日2005年12月31日流动负债：短期借款五、16-700,000,000.00拆入资金五、17-230,000,000.00卖出回购证券款五、181,133,600,000.001,187,528,027.40应付利息五、19525,406.041,285,245.57应付权证五、20197,786,539.6976,853,690.63应付工资11,335.0025,850.09应交税金及附加五、21365,910,161.904,662,418.80应付款项五、2289,994,764.8244,872,574.49预提费用五、231,246,123.491,062,585.84预计负债五、2456,520,000.0021,807,381.63代买卖证券款五、2510,309,321,689.623,594,906,989.33代兑付债券款五、264,902,447.7110,164,050.10流动负债合计12,159,818,468.275,873,168,813.88递延税项：递延税项贷项五、4717,264,922.57-负债合计12,177,083,390.845,873,168,813.88所有者权益：股本五、272,139,791,800.002,139,791,800.00资本公积五、286,942,250.495,984,401.73一般风险准备金五、2960,891,303.17-盈余公积五、2960,891,303.17-未分配利润五、30487,130,425.37(327,235,950.96)所有者权益合计2,755,647,082.201,818,540,250.77负债和所有者权益总计14,932,730,473.047,691,709,064.65载于第8页~54页的附注为本财务报表的组成部分载于第3页~第7页的财务报表由以下人士签署法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：5东方证券股份有限公司利润及利润分配表2006年度人民币元注释2006年2005年营业收入手续费收入五、31642,999,919.04154,112,290.76自营证券差价收入五、32830,046,645.9881,020,583.47证券承销收入五、336,682,269.8314,434,824.26受托投资管理收益五、34303,277,056.72(28,306,745.16)金融企业往来收入五、35120,500,896.2758,141,158.71买入返售证券收入五、362,382,389.4921,714,838.60其他业务收入五、3746,633,690.9823,329,158.51汇兑收益(4,517,180.79)(3,390,261.41)1,948,005,687.52321,055,847.74营业支出手续费支出五、3883,859,700.7917,957,728.00利息支出五、3947,511,400.5833,192,001.38金融企业往来支出五、4023,382,944.4716,271,394.74卖出回购证券支出五、4125,768,761.3821,447,931.13营业费用527,754,110.63288,082,364.97其他业务支出-1,000,000.00营业税金及附加五、4297,603,432.8316,165,443.73805,880,350.68394,116,863.95投资收益五、43265,232,666.4537,576,097.18营业利润（亏损）1,407,358,003.29(35,484,919.03)加：营业外收入五、44536,599.70709,429.99减：营业外支出五、4545,773,451.7130,906,968.24利润总额1,362,121,151.28(65,682,457.28)减：资产减值损失五、4629,714,018.84（27,512,417.41）扣除资产损失后的利润（亏损）总额1,332,407,132.44(38,170,039.87)减：所得税五、47396,258,149.77(6,484,500.32)净利润（亏损）936,148,982.67(31,685,539.55)加：年初未分配利润(327,235,950.96)(295,550,411.41)可供分配利润（累计亏损）608,913,031.71(327,235,950.96)减：提取一般风险准备(60,891,303.17)-减：提取盈余公积(60,891,303.17)-未分配的利润（累计亏损）487,130,425.37(327,235,950.96)载于第8页~54页的附注为本财务报表的组成部分6东方证券股份有限公司现金流量表2006年度人民币元2006年2005年一、经营活动产生的现金流量：自营证券收到的现金净额999,359,486.56-代买卖证券收到的现金净额6,714,414,700.291,191,794,823.46承销证券收到的现金净额36,682,269.83-代兑付债券收到的现金净额-8,321.28手续费收入收到的现金642,918,647.50153,371,828.24资金存款利息收入收到的现金120,500,896.2758,141,158.71卖出回购证券收到的现金19,778,802,056.1643,018,297,433.73买入返售证券到期返售收到的现金363,788,849.322,760,315,559.75收到的其他与经营活动有关的现金662,334,611.69109,226,506.40现金收入小计29,318,801,517.6247,291,155,631.57自营证券支付的现金净额-758,703,157.78代买卖证券支付的现金净额--承销证券支付的现金净额-15,565,175.74代兑付债券支付的现金净额1,065,944.23-手续费支出支付的现金83,859,700.7917,957,728.00客户资金存款利息支出支付的现金47,511,400.5825,460,060.92买入返售证券支付的现金-3,100,007,180.98卖出回购证券到期回购支付的现金19,859,107,897.7742,219,425,845.38支付给职工以及为职工支付的现金170,527,038.14104,961,454.99以现金支付的营业费用243,958,215.02127,994,417.74支付的营业税金及附加74,252,179.1711,362,909.36支付的所得税款76,123,056.99(8,791,016.14)支付的其他与经营活动有关的现金299,989,370.53606,447,278.86现金流出小计20,856,394,803.2246,979,094,193.61经营活动产生的现金流量净额8,462,406,714.40312,061,437.96载于第8页~54页的附注为本财务报表的组成部分7东方证券股份有限公司现金流量表(续)2006年度人民币元2006年2005年二、投资活动产生的现金流量：收回对外投资收的现金30