山东XXXX收支情况

常务委员会第二十五次会议上山东省财政厅厅长于国安主任、各位副主任、秘书长、各位委员：受省政府委托，我向省人大常委会报告山东省2010年财政决算和2011年上半年预算执行情况，请予审议。2010年财政决算情况山东省十一届人大四次会议审查批准了《关于山东省2010年预算执行情况和2011年预算草案的报告》。现在，2010年全省财政决算已经汇编完成。根据《预算法》等法律规定，现将决算情况报告如下：（一）一般预算收支情况汇总省级和各市决算，2010年全省一般预算收入2749.38亿元，完成预算的111.8%，比上年增长25.1%（其中经常性收入增长22.1%）。全省一般预算支出4145.03亿元，完成预算的117.7%，增长26.9%。当年一般预算收入，加地方政府债券收入、中央税收返还和转移支付补助及上年结转收入等1877.85亿元，收入共计4627.23亿元。当年一般预算支出，加上解中央支出及结转下年支出等476.94亿元，支出共计4621.97亿元。收支相抵，全省累计净结余5.26亿元。2010年，省级一般预算收入303.45亿元，完成预算的117.4%，比上年增长23.3%（其中经常性收入增长10.5%）。分项目看，增值税39.96亿元，完成预算的104.3%；营业税104.09亿元，完成预算的121.5%，主要是服务业发展较快，营业税税源相应扩大；企业所得税62.64亿元，完成预算的132.7%，主要是企业效益持续好转，同时中央分配我省的跨地区总分机构企业所得税超预算较多；个人所得税23.37亿元，完成预算的112.5%；各项非税收入67.41亿元，完成预算的111.4%。根据上述收入和现行财政体制计算，2010年省级财力比预算超收17.13亿元，具体支出情况已于今年1月向省人大财经委作了专题报告，主要项目有：提高新农合及城镇居民基本医疗保险政府补助标准3.5亿元，家电汽车摩托车下乡补贴4.65亿元，化解农村义务教育债务奖补4.08亿元，提高农村中小学公用经费标准1.67亿元，扩大新型农村社会养老保险试点范围1474万元，省博物馆新馆建设2.08亿元，设立黄河三角洲产业投资基金1亿元。2010年，省级一般预算支出560.88亿元，完成预算的118.3%，比上年增长20.0%。省级决算支出超过年初预算较多，主要是执行中争取中央专项转移支付增加，同时动支省级预备费和年度超收收入，也造成部分科目支出增加。分项目看，一般公共服务支出72.70亿元，完成预算的112.4%；公共安全支出34.36亿元，完成预算的116.0%；教育支出83.51亿元，完成预算的133.0%；科技支出14.48亿元，完成预算的146.2%；文化体育与传媒支出15.33亿元，完成预算的111.1%；社会保障和就业支出36.06亿元，完成预算的100.4%；医疗卫生支出18.69亿元，完成预算的151.5%；农林水事务支出89.27亿元，完成预算的104.4%；交通运输支出104.94亿元，完成预算的132.1%。预备费支出5.5亿元，执行中全部用于医疗卫生、社会保障、农林水利、文化体育及突发事件处置等方面，已体现在上述相关具体科目中。2010年省级收支平衡情况是：省级一般预算收入303.45亿元，加地方政府债券收入、中央税收返还和转移支付补助、市上解收入及上年结转收入等1496.69亿元，收入共计1800.14亿元。当年省级一般预算支出560.88亿元，加地方政府债券对下转贷支出、上解中央支出、补助市县支出及结转下年支出等1239.06亿元，支出共计1799.94亿元。收支相抵，省级累计净结余2020万元。（二）政府性基金收支情况2010年，全省政府性基金收入2608.98亿元，完成预算的218.0%，比上年增长74.6%，其中省级收入157.32亿元，完成预算的125.1%，增长210.5%；全省基金支出2495.52亿元，完成预算的183.7%，增长86.2%，其中省级支出110.90亿元，完成预算的115.4%，增长704.1%。去年基金收支增幅较高，主要是根据财政部规定，各级将国有土地出让收入、车辆通行费收入等全部纳入基金预算管理。（三）预算外资金收支情况2010年，全省预算外资金收入243.96亿元，比上年下降32.0%，其中省级收入70.83亿元，下降58.7%；全省预算外资金支出237.71亿元，下降33.5%，其中省级支出72.64亿元，下降55.9%。去年预算外资金收支下降较大，主要是交通部门车辆通行费、船舶港务费等按规定纳入政府性基金预算管理。上述决算数字，与年初向省十一届人大四次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间，由于资金在途、中央补助变动等原因，部分收支数字发生了增减变化。各位委员，过去的一年，面对复杂的国内外环境和尖锐的收支矛盾，各级各部门认真贯彻中央和省委、省政府决策部署，全面落实省十一届人大三次会议有关决议，大力实施积极的财政政策，圆满完成各项预算任务，有力地促进了经济社会发展。从决算情况看：一是支持转方式调结构力度明显加大。去年各级把推进转方式调结构作为经济财政工作的战略重点，省政府出台32条财税政策措施，全省财政筹措385亿元，带动银行信贷及其他社会资金3500亿元，大力支持传统工业升级改造、战略性新兴产业培育、现代服务业发展、自主创新和节能减排，加大对山东半岛蓝色经济区、黄河三角洲高效生态经济区等重点区域基础设施建设的投入，有力地促进了经济发展，提高了经济效益，进一步培植壮大了财源。2010年，全省财政收入比上年增收550.75亿元，是历史上增收最多的一年，其中增值税、营业税、企业所得税、个人所得税4个主体税种收入增长28.2%，高出收入平均增幅3.1个百分点，集中反映了转方式调结构的积极成效。二是财政支出进一步向“三农”和民生领域倾斜。各级坚持压一般、保重点，大力调整财政支出结构，去年全省财政用于“三农”方面的支出达1438.46亿元，比上年增长26.5%，粮食、良种、农机、农资补贴等惠农政策得到全面落实，病险水库除险加固、农村土地综合整治等基础设施建设取得新成效，现代农业及农村社会事业发展步伐加快。全省财政用于民生方面的支出2112.64亿元，增长28.8%，占财政支出的比重达到51%，比上年提高0.8个百分点。其中，教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业支出，分别增长25.6%、34.2%、32.5%、24.6%，均高于当年经常性财政收入增幅，基本公共服务体系更加健全。三是基层财政状况进一步改善。去年省级结合中央财政支持，安排各类对下转移支付资金876.23亿元，比上年增长30.7%。在坚持财力下移的同时，通过完善县级基本财力保障机制，实施主体税种增收激励政策，提高出口退税省级分担比例等，进一步调动了基层加快发展、增收节支的积极性。2010年，全省县乡财政收入完成1732.28亿元，比上年增长26.0%，高出全省财政收入增幅0.9个百分点；收入规模过10亿元的县（市、区）达到70个，比上年增加16个，其中过20亿元的31个，增加13个。省财政重点帮扶的60个财政困难县，按财政供养人员计算，人均财力达到4.93万元，比上年提高0.98万元。四是财政改革与管理进一步加强。对外资企业和外籍个人开征城建税及教育费附加，调整城镇土地使用税政策，进一步完善了税收制度。部门预算、国库集中支付、政府采购、收支两条线、投资评审等改革深入推进，社会保险基金预算和国有资本经营预算试编工作扎实开展。省直管县财政体制改革试点运行平稳。财政监督、资产管理、债务管理、会计管理及部门财务管理取得新成效，依法理财水平有了新提高。各位委员，从去年财政决算和审计情况看，全省财政运行情况总体较好，但也存在一些矛盾和问题。主要表现在：经济财源结构不够合理，地方税收占生产总值的比重偏低；财政支出压力不断加大，部分地区和基层财政比较困难，对民生和社会事业发展的保障能力有待加强；财税管理仍有薄弱环节，预算编制不够细化、支出进度不够均衡、资金使用效益有待提高、企业偷逃税款等问题依然存在；政府债务不断积累，个别地方偿债压力较大，等等。对此，省政府已要求有关部门和市县政府按照省人大有关决议和审计意见，认真研究整改措施，加快调整优化经济结构，进一步深化财政改革，加强财政监督，努力提高预算管理水平。2011年上半年预算执行情况2011年以来，各级各部门按照省委、省政府决策部署，认真贯彻省十一届人大四次会议决议，全面落实国家宏观调控政策，大力支持经济发展方式转变，不断加大增收节支力度，全省预算执行情况良好。1-6月份，全省地方财政收入1919.94亿元，完成预算的60.7%，比去年同期增长33.2%；全省财政支出2034.92亿元，完成预算的46.3%，增长35.2%。其中，省级财政收入232.10亿元，完成预算的68.6%，增长70.6%；省级财政支出239.33亿元，完成预算的42.5%，增长19.9%。上半年全省预算执行有以下几个特点：（一）财政收入增长较快。上半年，全省地方财政收入增长33.2%，比去年同期增幅提高7.9个百分点。收入增幅较高，主要是经济推动、政策拉动、物价带动等多方面因素共同作用的结果。一是经济发展较快。今年以来，全省固定资产投资、社会消费品零售总额、进出口总额分别增长21.9%、17.0%、28.5%，为财政增收奠定了坚实基础。上半年，全省税收收入完成1435.31亿元，增长24.8%，与经济增长基本相适应。其中，营业税增长29.1%，企业所得税增长40.5%，个人所得税增长30.1%，这三个税种与经济发展密切相关，突出反映了我省第三产业加快发展、经济质量效益提升、居民收入水平提高的可喜成果。二是税费政策变化。根据国家统一要求，各级从今年起将教育收费和彩票发行费之外的预算外收入全部纳入预算内管理，导致上半年全省非税收入增长66.5%。三是物价水平上升。上半年，全省工业生产者出厂价格、居民消费价格分别上涨7.4%、4.7%，直接推高了以现价计征的财政收入增幅。从全国看，上半年财政收入增幅高带有普遍性。1-6月份，全国地方财政收入增长35.9%，我省增幅虽略低于全国平均水平，但居东部沿海省市前列。（二）支出结构进一步优化。今年以来，各级积极采取措施，通过加快部门预算批复、加快支出项目落实、加快重点资金拨付、加强预算执行绩效考评等措施，有效加快了财政支出进度。1-6月份，全省财政支出完成预算的46.3%，比去年同期进度快2.8个百分点，比全国平均水平快2.6个百分点，进一步提高了资金使用效益。在此基础上，积极调整支出结构，集中财力保重点办大事。一方面，大力压减一般性开支。在去年全省党政机关运转经费压缩8.2%的基础上，今年进一步削减和压缩，其中省级公务用车购置和运行经费在年初预算基础上压缩了2%，用水用电用油支出比去年压缩了2%。另一方面，努力加大民生投入，确保各项民生政策落实。上半年，全省民生支出完成1097亿元，增长47.3%；占全部财政支出的比重达到53.9%，比去年同期提高4.4个百分点。其中，农林水事务、教育、社会保障和就业、住房保障、医疗卫生支出，分别增长58.7%、33.9%、43.3%、60.7%、98.6%，均明显高于财政收入增幅。（三）一些重点工作取得新进展。今年以来，围绕关系经济社会发展的重点问题，省里根据国家有关政策，结合山东实际，不断完善筹资机制，加大资金保障力度。一是加大转方式调结构投入。年初省财政安排这方面资金177亿元，上半年已分配下达97.76亿元，占55.2%，有力地支持了产业转型升级，增强了企业创新能力，促进了经济发展方式转变。二是加大“蓝黄”两区建设投入。围绕加快推进半岛蓝色经济区和黄河三角洲高效生态经济区建设，在不断增加地方财政投入的同时，积极争取中央政策和资金支持，为加快两区建设步伐提供了重要支撑。三是加大财政保障性投入。省委、省政府决定多方筹集资金，从7月1日起启动城镇居民社会养老保险试点，并将新型农村社会养老保险试点扩大到全省范围，年内实现两项制度全覆盖。同时，大力支持保障性住房