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总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日〔实验目的〕掌握用友ERP－U8软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。〔实验内容〕1．凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2．出纳管理3．账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账〔实验要求〕1．以“马方”的身分进行填制凭证，凭证查询操作。2．以“王晶”的身分进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。３．以“陈明”的身分进行审核、记账、账簿查询操作。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日［实验资料］1．凭证管理1月经济业务如下：（1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。（附单据一张）借：营业费用（5501）200贷：现金（1001）200付1（2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）借：现金（1001）10000贷：银行存款／工行存款（100201）10000付2（3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8．275（转账支票号ZZW001）借：银行存款／中行存款（100202）82750贷：实收资本（3101）82750收1（4）8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接人库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001）借：原材料／生产用原材料（121101）50000贷：银行存款／工行存款（100201）50000付3（5）12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还所欠货款。（转账支票号ZZR002）借：银行存款／工行存款（100201）99600贷：应收账款（1131）99600收2总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日［实验资料］1．凭证管理1月经济业务如下：（6）14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收人库。（适用税率17％）借：库存商品（1243）8000应交税金／应交增值税／进项税额（21710101）1360贷：应付账款（2121）9360转1（7）16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）借：管理费用／招待费（550205）1200贷：银行存款／工行存款（100201）1200付4（8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。借：管理费用／差旅费（550204）1800现金（1001）200贷：其他应收款（1133）2000收3（9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。借：生产成本／直接材料（410101）25000贷：原材料／生产用原材料（121101）25000转22．出纳管理25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5⒁元。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日〔操作指导〕以“马方”的身分注册进入总账系统。1．凭证管理——填制凭证增加凭证——输入一张完整的凭证（业务1）（1）执行“凭证”｜“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。（3）选择凭证类型“付款凭证”；输人制单日期“2003一01－02”；输人附单据数“1”。（4）输人摘要“购办公用品”；输人科目名称“5501”，借方金额“200”，回车；摘要自动带到下一行，输人科目名称“1001”，贷方金额“200”。｜（5）单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。注意：·采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用口期，不能超过业务日期。·凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。·正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。·科目编码必须是末级的科目编码。·金额不能为“零”；红字以“－”号表示。←·可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。增加凭证——输入凭证的辅助核算信息（业务2～业务9）在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”，输完科目名称后，则须继续输人该科自的辅助核算信息。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日银行科目（业务2）（1）在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，弹出“辅助项”对话框。（2）输人结算方式“201”，票号“XJ001”，发生日期“2003－01—03”，单击“确认”按钮。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日银行科目（业务2）（3）凭证输完后，单击“保存”按钮，若此张支票未登记，则弹出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框。（4）单击“是”按钮，弹出“票号登记”对话框。（5）输人领用日期“2003－01－03”，领用部门“财务部”，姓名“王晶”，限额“10000”，用途“备用金”，单击“确定”按钮。注意：选择支票控制，即该结算方式设为支票管理，银行账辅助信息不能为空，而且该式的票号应在支票登记簿中有记录。(操作中可能不出现“此支票尚未登记，是否登记？”提示，是指支票已登记，则不作（4）、（5））总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日外币科目（业务3）（1）在填制凭证过程中，输完外币科目“100202”，输人外币金额“10000”，根据自显示的外币汇率“8．275”，自动算出并显示本币金额“82750∵。（2）全输完后，单击“保存”按钮，保存凭证。注意：汇率栏中内容是固定的，不能输入或修改。如使用变动汇率，汇率栏中显示最近一次汇率，可以直接在汇率栏中修改。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日数量科目（业务4）（1）在填制凭证过程中，输完数量科目“121101”，弹出“辅助项”对话框。（2）输人数量“10”，单价“5000”，单击“确认”按钮。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日[操作指导]辅助核算科目——客户往来（业务5）（1）在填制凭证过程中，输人客户往来科目“1131”后，弹出“辅助项”对话框。（2）选择输人客户“世纪学校”，业务员“宋佳”，发生日期“2003－01－12”。（3）单击“确认”按钮。注意：如果往来单位不属于已定义的往来单位，则要正确输入新往来单位的辅助信息，系统会自动追加到往来单位目录中。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日辅助核算科目——供应商往来（业务6）（1）在填制凭证过程中，输人供应商往来科目“2121”后，弹出“辅助项”对话框。（2）选择输人供应商“多媒体研究所”，业务员“白雪”，发生日期“2003—01－14”。（3）单击“确认”按钮。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日辅助核算科目——部门核算（业务7）（1）在填制凭证过程中，输完部门核算科目“550205∵，弹出“辅助项”对话框。（2）选择输人部门“总经理办公室”，单击“确认”按钮。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日辅助核算科目——个人往来（业务8）（1）在填制凭证过程中，输人个人往来科目“1133”后，弹出“辅助项”对话框。（2）选择输人部门“总经理办公室”，个人“肖剑”，发生日期“2003—01—18”。（3）单击“确认”按钮。注意：输入个人信息时，若不输“部门名称”只输“个人名称”，系统将根据所输个人名称自动输入所属的部门。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日辅助核算科目——项目核算（业务9）（1）在填制凭证过程中，输人项目核算科目“410101”后，弹出“辅助项”对话框。（2）选择输人项目名称“普通打印纸—A4”，单击“确认”按钮。注意：系统根据“数量×单价”自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不符，可将光标移到贷方后，按空格键，即可调整金额方向。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日查询凭证（1）执行“凭证”｜“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。（2）选择输人查询条件，单击“辅助条件”按钮，可输人更多查询条件。（3）单击“确认”按钮，进人“查询凭证”窗口。（4）双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证。修改凭证（可选做）（1）执行“凭证”｜“填制凭证”命令，进人“填制凭证”窗口。（2）单击“查询”按钮，输人查询条件，找到要修改的凭证。（3）对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标变形时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。（4）单击“保存”按钮，保存相关信息。冲销凭证（可选做）（1）在“填制凭证”窗口，执行“制单”｜“冲销凭证”命令，打开“冲销凭证”框。（2）输人条件：选择“月份”、“凭证类别”；输入“凭证号”等信息。（3）单击“确定”按钮，系统自动生成一张红字冲销凭证。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日删除凭证（可选做）作废凭证（1）先查询到要作废的凭证。（2）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”｜“作废／恢复”命令。（3）凭证的左上角显示“作废”，表示该凭证已作废。整理凭证（1）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”｜“凭证删除／整理”命令，打开“选择凭证期间”对话框。、（2）选择要整理的“月份”。（3）单击“确定”按钮，打开“作废凭证表”对话框。（4）选择真正要删除的作废凭证。（5）单击“确定”按钮，系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。出纳签字更换操作员（1）在“总账系统”的初始窗口，执行“系统”｜“重新注册”命令，进人“注册总账”窗口。（2）以“王晶”的身分重新注册，E．账系统，单击“确定”按钮。出纳签字（1）执行“凭证”｜“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。（2）输人查询条件：单击“全部”单选按钮，输人月份“2003.．1”。（3）单击“确认”按钮，进人“出纳签字”的凭证列表窗口。（4）双击某一要签字的凭证或者单击“确定”按钮，进人“出纳签字”的签字窗口。（5）单击“签字”按钮，凭证底部的“出纳”处自动签上出纳人姓名。（6）单击“下张”按钮，对其他凭证签字，最后单击“退出”按钮。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日出纳签字总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日审核凭证以“陈明”的身分重新注册总账系统。（1）执行“凭证”｜“审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。（2）输人查询条件，单击“确认”按钮，进人“凭证审核”的凭证列表窗口。（3）双击要审核的凭证或单击“确定”按钮，进人“凭证审核”的审核凭证窗口。（4）检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。（5）单击“下张”按钮，对其他凭证签字，最后单击“退出”按钮。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日注意：·审核人必须具有审核权。当通过“凭证审核权限”设置了明细审核权限时，还需要有对制单人所制凭证的审核权。·作废凭证不能被审核，也不能被标错。·审核人和制单人不能同是一人，凭证一经审核不能修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。总账管理系统日常业务处理实验三2019年9月25日凭证记账以“陈明”的身分重新注册总账系统。记账（1）执行“凭证”|“记账”命令，进入“记账”窗口。（2）第一步，单击“全选”按钮，选择所有要记账的凭证。单击“下一步”按钮。（3）第二步，显示记账报告。如果需要打印记账报告，可以单击“打印”按钮。如果不需要打印记账报告，可以单击“下一步”按钮。（4）第三步，记账。单击“记账”按钮，打开“试算平衡表”对话框，单击“确认”按钮，系统开始登录有关的总账和明细帐、辅助账。登记完后，弹出“记账完毕”信息提示对话框。（5）单击“确定”，记账完毕。总账管理系统日常业务处理实验三201