标准财务

P1版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司学习目标熟悉K/3财务系统的业务流程掌握K/3财务系统的基本操作方法灵活运用K/3财务系统操作日常业务P2版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司系统管理总账报表现金流量表固定资产管理现金管理应收/应付工资管理目录P3版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。系统管理课程内容账套管理用户权限管理P4版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司系统管理-账套管理操作步骤1，初次使用时，用户名：Admin，无密码2，添加机构代码和名称3，建立新账套，并且设置账套属性4，启用新账套5，备份账套6，恢复账套P5版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司系统管理-账套管理练习数据（一）新建公司机构及账套1、公司机构代码：012、公司名称：深圳绿色原野有限公司3、账套号：01.014、账套名：非凡工业5、账套类型：标准供应链解决方案6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名7、数据库文件路径：C:\MSSQL7\DATA\；或D:\MSSQL7\DATA\（二）设置账套参数1、公司名称：深圳绿色原野有限公司2、记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间：2006年07月01日P6版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司系统管理-用户管理课程内容用户组和用户功能授权P7版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司系统管理-用户管理操作步骤1，增加用户组2，授予用户组功能权限3，增加用户，选择所属用户组4，授予用户功能权限P8版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司系统管理-用户管理练习数据用户组用户组名说明组权限财务组负责财务管理基础资料、总账系统、报表系统、应收应付、财务分析、现金管理、现金流量表办公室组负责固定资产管理固定资产系统P9版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司系统管理-用户管理练习数据用户姓名密码认证组别权限介绍冯塞财务组宋超办公室贾全123财务组除拥有财务组的权限外，并有固定资产系统的查询权、固定资产系统权限中的凭证管理的权限P10版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司系统管理课程回顾系统管理主要讲了哪些内容新建账套需要注意哪些事情用户授权有哪些简易方法下面我们将进入总账系统的讲解P11版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司目录系统管理总账报表现金流量表固定资产管理现金管理应收/应付工资管理P12版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司财务系统的系统结构P13版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-与其它系统集成结构图总账应付管理存货核算工资固定资产应收管理凭证现金管理报表财务分析取数P14版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-总体应用流程系统资料系统参数初始余额凭证过账凭证查询凭证录入凭证审核期末调汇结转损益期末结账设置日常处理期末处理报表查询核销管理P15版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-初始化的业务流程核算参数基础资料初始数据录入结束初始化P16版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司1，总账参数设置系统参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。2，基础资料设置基础资料中的公共资料不仅是总账系统的基础数据，也为其他系统所共同使用，是k/3整个系统所不可缺少的基础资料。3，初始数据录入总账-初始化设置P17版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-系统参数设置步骤以内设的系统管理员administrator登录设置“系统”、“总账”、“会计期间”三类系统参数P18版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-参数设置应注意的事项对于没有购买应收、应付账款管理的单位想要借助于总账系统来进行往来业务核销必须选择启用往来业务核销。想要通过系统每月自动进行结转损益必须设置本年利润科目321，并选择结账要求损益类科目余额为零。在实际应用过程当中最好选择凭证过账前必须审核以保证财务数据的正确性。若采用单一记字凭证的单位最好选择新增凭证自动添补断号。但选择收、付、转字的单位就不要选择此项，以免出现各种凭证在一起统一编号的情况。选择显示科目的最新余额及预算额。可以在录入凭证时随时了解最新余额。“会计期间”中内容是不得修改的，其启用时间与新建账套的启用期间相同（故总账的会计期间是由新建账套确定的，不能更改）P19版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-参数设置练习数据深圳绿色原野公司的总账参数如下：1．深圳绿色原野公司使用“股份制企业会计科目”；2.企业需要启用往来业务核销功能且往来科目必须录入业务编号;3、企业财务采用账结法，结账要求损益类科目余额为零；4、凭证过账前必须进行审核；5．现金银行存款赤字报警；6．新增凭证自动填补断号；7．银行存款科目必须录入结算方式和结算号；P20版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-基础资料的设置增加公共基础资料：科目、币别、凭证字、计量单位增加核算项目：部门、职员、客户核算项目与会计科目连用其功能类似明细科目，但弥补了明细科目设置过多不利于系统运行等缺陷P21版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-基础数据操作步骤客户资料供应商资料结算方式计量单位凭证字币别部门仓库资料物料资料辅助资料会计科目职员资料备注资料白色：代表公共基础资料黄色：代表非必要资料绿色：代表重要资料P22版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-公共基础数据练习数据1币别币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币1.06原币*汇率=本位币浮动USD美元8.05原币*汇率=本位币浮动P23版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-公共基础数据练习数据2凭证字凭证字限制类型科目范围收借方必有1001，1002.01.01，1002.01.02付贷方必有1001，1002.01.01，1002.01.02转借和贷必无1001，1002.01.01，1002.01.02P24版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-公共基础数据练习数据3引入股份制会计科目修改以下科目资料科目代码修改属性1001现金科目，出日记账1002银行科目，出日记账1131受控应收应付，辅助核算项目为：客户1151受控应收应付，辅助核算项目为：供应商P25版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-重要基础资料练习数据客户客户分类代码客户分类名称客户代码客户名称01华北区01.01华北电子公司01.02北京绿色原野公司02东北区02.01辽宁电子厂02.02抚顺电线电缆厂P26版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-初始数据概述科目初始数据录入分为两种情况：账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。现金流量数据录入：如果账套为年中启用还需要录入启用期前的现金流量数据，以便总账系统计算全年的现金流量表P27版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-科目初始数据录入灰色：不可以录入白色：可以录入数量金额科目：需要录入数量外币业务科目：需要分币别录入余额辅助核算的科目：需要在核算项目处录入余额损益类科目：如年中启用，需要录入本年累计损益金额P28版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-初始数据录入步骤初始科目数据录入现金流量数据录入：若需要在总账中出具现金流量表试算平衡结束初始化P29版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-结束初始化的平衡公式科目初始余额：综合本位币的期初余额借方=综合本位币期初余额贷方综合本位币的本年累计借方=综合本位币本年累计贷方现金流量初始余额平衡公式：主表“经营活动产生的现金流量净额”＝附表“经营活动产生的现金流量净额”主表“现金及现金等价物的净增加额”＝附表“现金及现金等价物的净增加额”P30版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-初始化回顾本节主要讲解了哪些内容参数设置中需要注意哪些问题基础资料录入的先后顺序科目设置的技巧初始数据录入操作结束初始化的平衡公式P31版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-凭证处理凭证录入审核过账凭证正常处理流程P32版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-凭证处理主要功能凭证录入凭证审核凭证过账凭证查询凭证汇总模式凭证双敲审核P33版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司凭证录入操作步骤输入摘要输入科目输入核算项目输入金额输入现金流量项目检查凭证是否正确保存P34版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司凭证审核选择没有审核的凭证检查凭证是否正确审核注意：审核方式包括单张审核和成批审核注意审核人与制单人不能为同一人P35版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司凭证过账操作步骤凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。选择本期未过账的凭证过账P36版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司凭证查询凭证凭证查询中提供了十分丰富的凭证处理功能，包括凭证的修改和删除、凭证的审核和过账、凭证的冲销等等。设置查询方案查询凭证P37版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司模式凭证模式凭证是为方便用户重复录入，系统提供模式凭证功能，可以保存常用凭证后在录入凭证时调用录入凭证保存为模式凭证下次录入重复P38版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司凭证汇总操作步骤凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。设置汇总方案汇总P39版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司双敲审核双敲审核主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证的二次录入，达到系统自动审核凭证的目的。P40版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-凭证反向处理凭证录入出纳复核审核过账P41版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-凭证处理练习数据1，1日，提取现金10,000元备用，现金支票号1232，5日，杨峥偿还欠款3000元，编码00010013，10日，新购入空白光盘一批备用2元*100片，转账支票号9014，15日，收到某外商投资款20,000美元，汇率8.05，电汇；编号4565，20日，报销本月1名管理人员通讯费6，25日，为客户提供服务收入100000元，建行转账；结算号8767，26日，计提工资20000元8，27日，修理设备；结算方式：建行转账，结算编号：902P42版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-凭证处理回顾凭证处理流程凭证输入错误的处理凭证录入中的快捷方式凭证过账的影响P43版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司总账-常用账簿K3系统提供总分类账、明细分类账、多栏账、核算项目总账和明细账、数量金额总账和明细账等。总账、明细账、凭证可以实现一体化查询。P44版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司账簿查询操作步骤设置查询方案保存