第23章破坏社会主义市场经济秩序罪之(三)

破坏社会主义市场经济秩序罪之（三）破坏金融管理秩序罪金融诈骗罪破坏金融管理秩序罪本节犯罪的修正1、修正案一：174、180—182、185修正案三、修正案六：191修正案五：177修正案六：175、182、185—1882、181、182罪名已改3、98年《外汇决定》将逃汇罪主体修改为“公司、企业或其他单位”；增加“骗购外汇罪”一、货币犯罪——货币的公共信用1、伪造货币罪（1）货币的含义:可以在国内市场流通或者兑换的人民币和境外货币。根据人民币的特征制造出足以使人相信的面值为200元的货币，如何定性？（2）主观方面：是否目的犯？行为人出于观赏、收藏、显手艺的目的伪造数额少量的假币，如何定性？2、伪造、出售、购买、运输、持有、使用货币之间的关系（1）伪造货币后又出售、运输、使用的：伪造货币罪（牵连犯）（2）购买假币后又使用：购买假币罪（吸收犯）（3）出售、运输假币，又使用假币：数罪并罚（4）持有、使用假币罪（4000元以上）（5）制造货币样板或事先通谋，为他人伪造货币提供样板的：伪造货币罪[例题](1997年试卷二第26题)居住在台湾的林某伪造了大量的人民币，偷运至大陆出售牟利。林某的行为应如何定罪?A．伪造货币罪B．运输伪造货币罪C．出售伪造货币罪D．伪造货币罪、运输伪造的货币罪、出售伪造的货币罪[答案]A甲欠乙1800元人民币，经乙多次催讨，甲提议用其购得的(无法查证)假人民币8000元偿还，乙表示同意并收下。对甲、乙的行为构成何罪?A．甲乙的行为均构成持有、使用假币罪B．甲的行为构成使用假币罪，乙的行为构成持有假币罪C．甲的行为构成出售假币罪，乙的行为构成购买假币罪D．甲的行为构成非法经营罪，乙的行为构成窝藏赃物罪张某乘坐出租车到达目的地后，故意拿出面值100元的假币给司机钱某，钱某发现是假币，便让张某给10元零钱，张某声称没有零钱，并执意让钱某找零钱。钱某便将假币退还张某，并说：“算了，我也不要出租车钱了”。于是，张某对钱某的头部猛击几拳，还吼道：“你不找钱我就让你死在车里”。钱某只好收下100元假币，找给张某90元人民币。张某的行为构成何罪?A．使用假币罪B．敲诈勒索罪C．抢劫罪D．强迫交易罪甲从A地购得面值２万元的假币，然后携带假币乘坐火车到B地。甲在车上与几个朋友赌博时被乘警发现，乘警按规定对甲处以罚款，甲欺骗乘警，以假币交纳罚款，被乘警发现。甲的行为构成下列哪些罪？A.购买、运输假币罪B.诈骗罪C.持有、使用假币罪D.赌博罪3、变造货币与伪造货币的不同（1）成立条件：伪造:无中生有（行为犯）变造：对真货币进行加工、变造后的货币与变造前的货币具有同一性。（数额犯、2000元以上）（2）法定刑（3）相关犯罪的认定4、虚拟货币二、证券犯罪一、证券、期货犯罪的构成要件1、客体：证券、期货市场的正常管理秩序2、客观方面：违反证券、期货法规，非法从事证券发行、证券、期货交易、管理或其他相关活动3、主体：自然人、单位4、主观方面：故意二、证券犯罪分类1、与证券、期货发行相关的犯罪2、与证券、期货交易相关的犯罪3、与证券业、期货业监管相关的犯罪三、证券犯罪应“严而不历”【修正案（七）】金融机构的从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易活动，或者明示、暗示他人从事相关交易活动，情节严重的，依照内幕交易罪的规定处罚。例如：基金公司经过研究，决定把大量资金投到某一支股票上。但基金经理在买股票的时候自己也买了很多，并告诉他的亲戚朋友也投钱到这支股票上，提前建仓，之后提前跑掉，即通常说的“来得快，跑得也快”的“老鼠仓”。修正案（七）对这种严重破坏金融管理秩序，损害公众投资者利益的行为规定了刑事责任。三、洗钱罪一、概念：指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。二、洗钱罪的构成要件1、客体：金融管理秩序、国家司法机关的正常活动2、客观方面：（1）对象：七种脏钱毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益刑法修正案六规定，贪污贿赂犯罪、金融犯罪的违法所得及其产生的收益。（2）5种洗钱行为：①提供资金账户的；②协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；③通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；④协助将资金汇往境外的；⑤以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的性质和来源的。3、主体是一般主体：包括自然人和单位，但不包括实施上游犯罪的人。4、主观上是故意。（目的犯）三、洗钱罪与上游犯罪的关系（1）156条规定：“与走私罪犯通谋，为其提供贷款、资金、帐号……其他方便的，以走私罪的共犯论处。”行为人与上游犯罪是否构成共同犯罪，以其是否事先有通谋为标准。（2）上游犯罪主体能否同时构成洗钱罪主体？肯定说、否定说中国第一起以“洗钱罪”定罪的案件2001年底汪某认识区某，在明知区弟从事毒品犯罪并想将违法所得转为合法收益的情况下，伙同区二人，以毒品犯罪所得购得广州A公司60％股权，汪协助区运送了购买公司股权的转让款。事后，区将公司更名为B公司，汪挂名董事长，每月领取人民币5000元的工资。此外，区还送给汪一辆奔驰小汽车。公司更名后，区以合法经营为名，采用制造亏损帐目的手段，意图将毒品犯罪所得转为合法收益。后三人被抓获。甲公司走私汽车获利人民币4000万元后，欲通过乙公司（非国有）的帐户将这笔资金换成外汇转移至香港，并说明可按资金数额的10%支付手续费。乙公司得知该笔资金为甲公司走私犯罪所得，仍同意为该资金转帐提供帐户，并在收取手续费400万元后，将该资金折换成438万美元，以预付货款为名汇往甲公司在香港的帐户。乙公司的行为构成：A．走私罪（共犯）B．洗钱罪C．逃汇罪D．单位受贿罪金融诈骗罪一、集资诈骗罪与相关犯罪区别擅自发行股票、公司、企业债券罪；非法吸收公众存款罪主观上有无非法占有的目的二、贷款诈骗罪的主体问题单位不能构成本罪（合同诈骗罪）本罪与合同诈骗罪的区别关键：本罪的对象须为贷款三、贷款诈骗罪的对象问题本罪犯罪对象须为银行或金融机构贷款。四、贷款诈骗罪与诈骗罪的界限。区别有：(1)犯罪对象的范围；(2)认定“数额较大”的标准，本罪的“数额较大”为1万元以上；诈骗罪为2000元以上。[例题](1998年试卷二第70题)下列哪种行为构成贷款诈骗罪?A．编造引进项目的虚假理由B．使用虚假的经济合同C．使用虚假的证明文件D．超出抵押物价值重复担保[答案]ABCD三、信用卡诈骗罪（重点）1、刑法规定的“信用卡”，是指由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部功能或者部分功能的电子支付卡。——2004年第十届全国人大常委会第十三次会议2、196增加：或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的(刑法修正案（五）)3、本罪的四种行为方式:(一)使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；(二)使用作废的信用卡的；(三)冒用他人信用卡的；(四)恶意透支的。4、只有恶意透支才构成犯罪“前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。5、盗窃信用卡后又使用的，构成盗窃罪，盗窃数额以实际使用为准，不以卡面金额为准。6．信用卡诈骗罪与第177条伪造金融票证罪的界限。伪造信用卡并用伪造的信用卡进行诈骗的，诈骗数额达到“数额较大”的标准，手段行为构成伪造金融票证罪，目的行为构成信用卡诈骗罪，构成牵连犯，应按牵连犯处罚。7．信用卡诈骗罪与第195条信用证诈骗罪的界限。二者的行为方式基本一致，对象一个为信用卡，一个为信用证外，此外，使用变造的信用证可以构成信用证诈骗罪，但使用变造的信用卡则不存在信用卡诈骗罪问题。再者，单位可以构成信用证诈骗罪，但不构成信用卡诈骗罪。[例题](2003年试卷二第85--88题)被告人江某与被害人郑某是同一家电脑公司的工作人员，二人同住一间集体宿舍。某日，郑某将自己的信用卡交江某保管，3天之后索回。一周后，郑某发现自己的信用卡丢失，到银行挂失时，得知卡上1．5万元已被人取走。郑某报案后，司法机关找到了江某。江承认是其所为，但对作案事实前后供述不一。第一次供述称，在郑某将信用卡交其保管时，利用以前与郑某一起取款时偷记下的郑某信用卡上的密码，私下在取款机上取款；第二次供述称，是仿制了一张信用卡后，用所获取的郑某信用卡上的有关信息取款；第三次供述却称，是拾得郑某的信用卡后，用该卡取款。但被害人郑某怀疑是江某盗窃其信用卡后取走卡上所存的钱款。请回答以下1—4题。1．如果郑某将信用卡交江某保管时，江某私下用来取走了现金，下列说法正确的是：A．江某构成侵占罪B．江某构成信用卡诈骗罪C．江某构成盗窃罪D．江某不构成犯罪[答案]B2．如果江某用自己仿制的信用卡在自动取款机上提取了现金，下列说法正确的是：A．江某构成伪造金融票证罪B．江某构成伪造信用卡罪C．江某构成信用卡诈骗罪D．应该实行数罪并罚[答案]C3．如果江某拾得信用卡后，用该信用卡在自动取款机上提取了现金，下列说法错误的是：A．江某构成侵占罪B．江某构成信用卡诈骗罪C．江某构成侵占遗失物罪D．江某不构成犯罪，其行为属不当得利[答案]ACD4．如果江某盗窃信用卡后，用该信用卡在自动取款机上提取了现金，下列说法正确的是：A．江某构成盗窃信用卡罪B．江某构成信用卡诈骗罪C．江某既构成盗窃罪又构成信用卡诈骗罪，应实行数罪并罚D．江某构成盗窃罪[答案]D四、伪造、变造金融票证罪1、构成特征(1)本罪的犯罪主体：既可以是自然人，也可以是单位。(2)金融票证的范围：包括汇票、本票、支票、委托收款凭证、汇款凭证、银行存单、信用证、信用证附随的单据及文件、信用卡。(3)行为方式：不仅包括伪造，还包括在真实的金融票证基础上的变造行为。追诉标准：（1）面额在1万元以上；（2）数量在10张以上。2、此罪彼罪注意区分伪造、变造金融票证罪和其他罪，以及相互关系：第194条票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、第195条的信用证诈骗罪、第196条的信用卡诈骗罪。对此，如果当事人的行为构成这些犯罪，没有法律明确规定的，应当视为牵连犯，以一重罪论处，而不应数罪并罚。注意：《刑法修正案(五)》第1条规定的新增条文：持有、运输、出售、购买、提供伪造的信用卡、非法持有、骗领信用卡罪。[例题](1997年试卷二第75题)伪造下列哪些票证的，构成伪造金融票证罪?A．银行存单B．企业债券C．汇票D．国库券[答案]AC五、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪（一）票据诈骗罪1、犯罪对象：金融凭证中的汇票、本票和支票三种票据。2、行为方式：(1)使用伪造、变造的汇票、本票和支票进行诈骗；(2)使用作废的票据进行诈骗；(3)冒用(而非借用)他人的票据进行诈骗；(4)签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票骗取财物；(5)签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载而骗取财物的。（二）金融凭证诈骗罪1、犯罪对象：金融凭证中除去票据和信用卡以外的其他金融凭证，有委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等。2．票据诈骗罪与伪造、变造金融票证罪的界限。注意两罪可能发生牵连，应择一重罪从重处罚。3．票据诈骗罪与诈骗罪的界限。两者基本上是一般与特殊的关系。[例题](2003年试卷二第7题)钱某持盗来的身份证及伪造的空头支票，骗取某音像中心VCD光盘4000张，票面金额3．5万元。物价部门进行赃物估价鉴定的结论为：“盗版光盘无价值”。对钱某骗取光盘的行为应如何定性?A．钱某的行为不构成犯罪B．钱某的行为构成票据诈骗罪的既遂，数额按票面金额计算C．钱某的行为构成票据诈骗罪的未遂D．钱某的行为构成诈骗罪的既遂，数额按票面金额计算