证券股票知识ABC

1证券股票知识ABC说明为了帮助投资者了解证券投资知识，中国证券业协会组织编写了“证券股票知识ABC”，供投资者查阅。“证券股票知识ABC”收集了股票、债券、权证发行、交易和风险等相关知识，并按照证券名词、术语的第一个汉字汉语拼音的第一个英文字母分类归档，投资者可按照英文字母索引查阅到想了解的证券知识。例如，若投资者要了解“股票”的相关概念，可到以“G”英文字母为索引的知识栏目查阅。2目录AA股BB股标准券标准券的折算率备兑凭证变动收益证券不动产抵押公司债不记名股票部分偿还保荐人制度C成交量成交价除息除权场外交易市场传真委托、函电委托财务风险参与公司债长期国债成长型基金抽签偿还初级市场次级市场存托凭证诚实信用原则从事证券相关业务的会计师事务所从事证券相关业务的律师事务所从事证券业务的资产评估机构创业板D道琼斯股价指数跌停板代理席位当面委托当日有效电话委托电话自动委托单利债券到期偿还店头交易市场定时偿还董事会短期国债多头套期保值第三方存管代理买卖证券业务E二级市场F反转反弹法人结算非系统性风险分红派息风险非交易过户发起设立法人股非上市证券投资风险封闭式基金复利债券G股票股东股东大会股份有限公司高级管理人员股本结构股权激励股份有限公司发起人股票价格股票市场股票价格指数股票票面价值股票账面价值股票内在价值股票清算价值股息股利收益率股票持有期收益率个人投资者公司职工股3国有股股权分置改革股票交易股权登记股权（债权）过户过户费股票投资风险股份有限公司分立股份有限公司合并股份有限公司会计股份有限公司解散股份有限公司破产股份有限公司清算股指期货股票期权购买力风险固定资产关联法人关联自然人关联交易国债公募证券公司债券公司证券公司型基金公债股票基金固定收益证券国际债券国际证券公司制的证券交易所柜台交易市场H恒生指数换手率回档横盘红筹股黑马股H股回购收益率回购标准品种回购交易单位合谋核准制会员制交易所货币基金货币期权沪深300指数IIPOJ集合竞价净资产收益率记账式国债绩优股集中交易市场交易过户经纪服务交易席位价格优先机构投资者基金管理费基金管理人基金托管费基金托管人基金运作费用基金资产估值基金资产净值记名股票记账式债券价格发现功能间接融资监事会金融机构金融机构证券金融期货金融期货合约金融期货的风险转移功能金融期权金融市场体系金融债券金融证券化经营风险境内上市外资股境外上市外资股K开盘价可转换公司债会计师事务所开放式基金看跌期权看涨期权可转换证券的理论价值可转换证券的转换价值空头套期保值L零股交易利空利多连续竞价律师事务所蓝筹股利率风险利率期货利率期权M4每股净资产每股收益买壳上市买入注销美国存托凭证美式期权募集设立NNASDAQ内幕信息内幕人员内幕交易年度报告P盘整普通股凭证式国债配股平衡型基金Q权证缺口全面指定交易制度钱货两清原则企业风险期货交易期权期中偿还欺诈客户契约型基金全额偿还QFIIQDIIR认股权证认股期限认股权证的行使价S收购、出售资产上市实体收盘价上影线十字星深证综合指数上证综合指数上证180指数上证50指数上证红利指数损益表ST股票实时监控事后监查市价委托时间优先三公原则上市契约上市契约上市证券社会公众股适销证券收入型基金私募证券随时偿还速动比率市盈率上市辅导上市公告书上网发行审计报告上市公告书私募债券T停牌、复牌特别处理T+1交收制度填息填权突破套牢投资基金托管券商制度W网上交易委比无记名(实物)国债无形席位委托合同委托买卖委托手续费违约风险外国债券外商投资股份有限公司外资股无风险利率梧桐树协定X下影线销售毛利率现金流量表信用评级机构虚拟资本限价5委托新股上网定价发行询价制度新综指信用交易风险系统性风险系统保障风险现金股息信用风险信用公司债小非Y一字型印花税佣金一级市场有价证券营业部自有资金营业部客户资金以券融资以资融券Z暂停上市终止上市阻力线支撑线指定交易做市商制度涨停板证券证券的风险性证券的流动性证券的期限性证券的收益性证券市场证券发行市场证券流通市场证券经营机构证券公司证券承销商证券经纪商证券投资基金证券服务机构证券投资咨询公司资产评估机构证券交易所证券登记结算机构证券信息公司证券承销证券发行人证券上市证券交易证券交易原则证券账户证券存管证券清算证券交收证券回购交易证券市场的配置功能证券市场的信息证券市场国际化证券市场监管证券市场中介证券市场主体证券市场自律证券投资者证券行业协会中国证券监督管理委员会中国证券业协会中央存管中央登记中央结算指定交易转托管整数委托账户挂失转户政策风险政治风险债券债券收益性债券的收益率债券持有期收益率债券到期收益率债券偿还性债券偿还期限债券安全性债券交易债券基金债券利率债券市场债权人会议债券代销债券的发行价格债券的付息方式债券发行额度债券发行债券公募发行债券期限债券全额包销方式债券私募发行债券余额包销展期偿还转换比例转换价格转换平价转换期限转换升水转换贴水政府投资者直接融资注册制资本市场增加资本招股（配股）说明书招股说明书概要折价发行重大诉讼事项资本税资本损益资产负债表资产负债率总资产周转率主营业务收入增长率资产收益率资产资产评估资产清查整体改组资产重组6AA股正式名称是人民币普通股票，是由我国境内的公司发行，供境内机构、组织或个人（不含台、港、澳投资者）以人民币认购和交易的普通股股票。BB股正式名称是人民币特种股票，是指以人民币标明面值,以外币认购和买卖，在上海证券交易所或深圳证券交易所上市流通的股票,它是境外投资者和国内投资者以美元或港币向我国的股份有限公司投资而形成的股份。上海的B股用美元交易,深圳的B股用港币交易。标准券标准券是指在债券回购交易中，由交易所根据债券回购融资方证券账户的国债存量，按照不同的券种，根据各自的折合比率计算的，用于回购抵押的标准化国债券（综合债券）。标准券是一种假设的回购综合债券，它是由各种债券根据一定的折算率折合相加而成。标准券的折算率标准券的折算率是指国债现券折算成国债回购业务标准券的比率。公布这一折算比率的意义在于：便于将不同国债现券折合成标准券，方便国债回购业务的开展，同时也促进了国债市场的完善和发展。备兑凭证备兑凭证属于广义的认股权证，其持有者可按某一特定价格购买某种股票或几种股票组合，投资者为获得这一权利，须付出一定的代价（备兑凭证发行价），在到期日可根据股价情况选择行使或不行使权利。备兑凭证由有关股票对应的上市公司以外的第三者发行，通常由资信良好的金融机构发行。7变动收益证券变动收益证券是指因客观条件的变化其收益也随之变化的证券。如普通股，其股利收益事先不确定，而随公司税后利润的多少来确定，浮动利率债券也属此类证券。不动产抵押公司债不动产抵押公司债是以公司的不动产（如房屋、土地等）作抵押而发行的债券，是抵押证券的一种。不记名股票不记名股票也称无记名股票，是指在股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名的股票。它与记名股票的差别主要在于股票记载方式上。部分偿还部分偿还是指从债券发行日起，经过一定宽限期限后，按发行额的一定比例，陆续偿还，到债券期满时全部还清。属于期中偿还的一种情况。保荐人制度新股发行的“保荐人制度”指由保荐人（券商）负责发行人的上市推荐和辅导，核实公司发行文件与上市文件中所载资料是否真实、准确、完整，协助发行人建立严格的信息披露制度，并承担风险防范责任。保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责,但也不能减轻或者免除发行人及其高管人员、中介机构及其签名人员的责任。保荐制度最引人注目的规定就是明确了保荐机构和保荐代表人责任并建立责任追究机制,建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度，明确保荐期限，确立保荐责任，引进持续信用监管和“冷淡对待”的监管措施。C成交量指当天成交的股票数量。一般情况下，成交量大且价格上涨的股8票，趋势向好。成交量持续低迷时，一般出现在熊市或股票整理阶段，此时市场交投不活跃。成交量是判断股票价格走势的重要依据，为分析主力行为提供了重要的依据。投资者对成交量异常波动的股票应当密切关注。成交价成交价是股票的成交价格，可分为集合竞价成交价格和连续竞价成交价格两种。集合竞价是指在规定时间内接受的买卖申报一次性集中撮合的竞价方式，连续竞价是指对买卖申报逐笔连续撮合的竞价方式，集合竞价期间未成交的买卖申报，自动进入连续竞价。除息指股份公司向投资者以现金股利形式发放红利。除息前，股份公司需要事先召开股东会议确定方案、核对股东名册，除息时以规定某日在册股东名单为准，并公告在此日以后一段时期为停止股东过户期。我国证券交易所是在权益登记日的次一交易日进行除息处理。除息一般会造成股价下跌，投资者应谨慎判断。除权股份公司在向投资者发放股利时，除去交易中股票配股或送股的权利称为除权。与除息一样，除权时也以规定日的在册股东名单为准，并公告在此日以后一段时期为停止股东过户期。我国证券交易所是在权益登记日的次一交易日进行除权处理。除权会造成股价的下跌，投资者不能轻易就此做出股价处于低位的判断，而应根据股价的走势，做出正确的判断。场外交易市场场外交易市场是证券交易所以外的证券交易市场的总称。其早期主要形式是店头市场（又称柜台市场），现在还包括第三市场、第四市场等。传真委托、函电委托传真委托、函电委托是指委托人填写委托内容后，将委托书以传真或函电方式表达委托意向，提出委托要求。9财务风险财务风险是指公司财务结构不合理、融资不当而导致投资者预期收益下降的风险。参与公司债参与公司债是指其债券持有者除了可以得到事先规定的利息外，还可以在一定程度上参与公司盈利分红的债券。长期国债长期国债是指偿还期限在10年或10年以上的国债。一般被用作政府投资的资金来源，在资本市场上有着重要地位。成长型基金成长型基金是指追求基金资产长期增值而投资于信用度较高、有长期成长前景的公司股票或长期盈余的基金。抽签偿还抽签偿还是指在期满前偿还一部分债券时，通过抽签方式决定应偿还债券的号码。它可以分为一次性抽签和分次抽签两种。初级市场初级市场即证券发行市场。次级市场次级市场即证券流通市场。存托凭证存托凭证（DR：DepositaryReceipt）是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。存托凭证一般代表外国公司股票，有时也代表债券。诚实信用原则诚实信用原则是指要求证券发行与交易活动的当事人应当诚实履行义务，不得滥用权利。证券监督管理机关和证券争议处理机关在履行职责时，如果没有法律依据或法律规定不明，应当依据诚实信用原则解释法律和处理问题。从事证券相关业务的会计师事务所10从事证券相关业务的会计师事务所是指对公开发行和交易股票的公司、证券经营机构和证券交易场所进行报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务的专门机构。会计师事务所从事证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。从事证券相关业务的律师事务所从事证券相关业务的律师事务所是指接受证券发行人或证券承销商委托对证券发行、上市和交易等证券业务活动出具法律意见书等文件的专门机构。从事证券相关业务的资产评估机构从事证券相关业务的资产评估机构是指对股票公开发行、上市交易的公司资产进行评估和开展与证券业务有关的资产评估业务的专门机构。资产评估机构从事证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。创业板创业板又称二板市场，是指主板之外的专为暂时无法上市的中小企业和新兴公司提供融资途径的证券交易市场，是对主板市场的有效补给，在资本市场中占据着重要的位置。在创业板市场上市的公司大多从事高科技业务，具有较高的成长性，但往往成立时间较短、规模较小，业绩也不突出。创业板市场有助于有潜力的中小企业获得融资机会。在中国发展创业板市场是为了给中小企业提供更方便的融资渠道，为风险资本营造一个正常的退出机制。同时，这也是我国调整产业结构、推进经济改革的重要手段。D道琼斯股价指数道琼斯股价指数是世界上历史最为悠久的股价指数，它的全称为道琼斯股票价格平均数。它是在1884年由道琼斯公司的创始人查尔斯．道编制的。计算公式为：股票价格平均数=入选股票的价格之和/11入选股票的数量。现在的道-琼斯股价指数实际上是一组股价平均