第六章商业银行贷款管理

商业银行贷款管理第六章第六章商业银行贷款管理•商业银行贷款种类•贷款政策与程序•贷款定价•信用贷款管理•担保贷款管理•票据贴现贷款管理•消费者贷款管理•贷款信用风险管理•贷款管理制度第六章商业银行贷款管理第一节银行贷款概述一、银行贷款的种类•银行贷款是商业银行以还本付息贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。第六章商业银行贷款管理•（一）按贷款的期限分类活期贷款、定期贷款和透支•（二）按贷款的保障条件分类信用贷款、担保贷款和票据贴现•（三）按贷款的用途分类一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。第六章商业银行贷款管理•（四）按贷款的偿还方式分类一次性偿还和分期偿还两种方式•（五）按贷款的质量(或风险程度)分类银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等五类。•（六）按银行发放贷款的自主程度分类自营贷款、委托贷款和特定贷款第六章商业银行贷款管理•二、贷款政策•（一）贷款政策的内容第六章商业银行贷款管理1.贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制9.不良贷款的管理8.贷款的日常管理和催生制度7.贷款档案管理政策6.贷款定价5.贷款的担保4.贷款种类及地区•（二）制定贷款政策应考虑的因素1）有关法律、法规和国家的财政、货币政策。2）银行的资金状况。3）银行负债结构。4）服务地区的经济条件和经济周期。5）银行信贷人员的素质。第六章商业银行贷款管理三、贷款程序第六章商业银行贷款管理1.贷款申请：借款申请书2.贷款调查3.对借款人的信用评估4.贷款审批5.借款合同的签订和担保6.贷款发放7.贷款检查8.贷款收回第六章商业银行贷款管理第六章商业银行贷款管理第二节贷款定价•贷款是商业银行主要的盈利资产，贷款利润的高低与贷款价格有着直接的关系。合理确定贷款价格，既能为银行取得满意的利润，又能为客户所接受，是商业银行贷款管理的重要内容。一、贷款定价原则•利润最大化原则•扩大市场份额原则•保证贷款安全原则•维护银行形象原则第六章商业银行贷款管理二、贷款价格的构成•（一）贷款利率：是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。•（二）贷款承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。•（三）补偿余额：应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。•（四）隐含价格：指贷款定价中的一些非货币性内容。银行在决定给客户贷款后，为了保证客户能偿还贷款，常常在贷款协议中加上一些附加性条款。第六章商业银行贷款管理三、影响贷款价格的主要因素•（一）资金成本•（二）贷款风险程度•（三）贷款费用•（四）借款人的信用及与银行的关系•（五）银行贷款的目标收益率•（六）贷款供求状况第六章商业银行贷款管理•四、贷款定价方法（一）目标收益率定价法第六章商业银行贷款管理税前产权资本(目标)收益率＝(贷款收益－贷款费用)/应摊产权成本贷款收益＝贷款利息收益＋贷款管理手续费贷款费用＝借款者使用的非股本资金的成本＋办理贷款的服务和收贷费用应摊产权资本＝银行全部产权资本对贷款的比率×未清偿贷款余额（二）基础利率定价法又称交易利率定价法。这种定价方法允许借款额超过某一最低限额(如30万元到50万元)的借款人，在几种基础利率中选择，以决定该笔贷款的利率和展期期限。•（三）成本加成定价法这种方法也叫宏观差额定价法。它是以借入资金的成本加上一定利差来决定贷款利率的方法。其中，贷款成本包括资金成本、贷款服务成本和营业成本，利率加成则是银行应取得的合理利润。我国商业银行目前使用的主要是这种方法。•（四）优惠加数定价法和优惠乘数定价法这两种方法是西方商业银行普遍使用的贷款定价方法。优惠加数是在优惠利率基础上加若干百分点而形成的利率，优惠乘数则是在优惠利率基础上乘以一个系数而形成的利率。第六章商业银行贷款管理贷款利率＝贷款成本率＋利率加成•（五）保留补偿余额定价法这种方法是将借款人在银行保留补偿余额看作是其贷款价格的一个组成部分，在考虑了借款人在银行补偿余额的多少后决定贷款利率的一种定价方法。在这种方法下，借款人补偿余额的不同，贷款利率也有所不同。第六章商业银行贷款管理第三节几种贷款•一、信用贷款：是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。特点：1.以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证。2.风险大、利率高。3.手续简便。操作要点：1.对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象。2.合理确定贷款额度和期限。3.贷款的发放与监督作用。4.贷款到期回收。业务的要点第六章商业银行贷款管理•二、担保贷款（一）担保方式与担保贷款种类担保贷款是指银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。我国目前的担保贷款也包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款三种。1.保证与保证贷款。保证是指保证人与银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行或承担责任的行为。银行根据担保法中的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。2.取得质押权与质押贷款。质押权是一种特别授予的所有权。在质押方式下，受质押人在债务全部清偿以前拥有债务人用作抵押财产的权力，而且在某些情况下，受质押人还有出卖该财产的权力。以担保法中规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。3.抵押与抵押贷款。抵押是指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵押贷款。第六章商业银行贷款管理•保证贷款的操作要点：1.借款人找保。2.银行核保。3.银行审批。4.贷款的发放与收回。•抵押贷款的分类：(1)存货抵押(2)证券抵押(3)设备抵押(4)不动产抵押(5)客账抵押(6)人寿保险单抵押•银行在选择抵押物时必须坚持以下四个原则：一是合法性原则。二是易售性原则。三是稳定性。四是易测性。•抵押物的估价：是对抵押物将来处分时的市场价格的估算。对抵押物的科学、合理的估价，是抵押贷款管理过程中一个十分关键的环节。第六章商业银行贷款管理•抵押率：又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。合理确定抵押率，是抵押贷款管理中的一项重要内容。通常，银行在确定抵押率时，应当考虑以下因素：(1)贷款风险。(2)借款人信誉。(3)抵押物的品种。(4)贷款期限。•抵押物的产权设定与登记•抵押物的占管与处分第六章商业银行贷款管理•三、票据贴现（一）概念与特点•票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。票据贴现不仅仅是一种票据买卖行为，它实质上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项贷放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。•特点：•首先，它是以持票人作为贷款直接对象。•其次，它是以票据承兑人的信誉作为还款保证。•第三，它是以票据的剩余期限为贷款期限。•第四，实行预收利息的方法。第六章商业银行贷款管理（二）票据贴现的操作要点•票据贴现的审批•票据贴现的期限与额度•票据贴现贷款的到期处理第六章商业银行贷款管理四、消费者贷款（一）概念和种类消费者贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。消费者贷款是在商业银行传统贷款业务的基础上，为适应银行业日趋激烈的竞争和满足消费者的需求而发展起来的一项贷款业务。按偿还方式分为三类：1.分期偿还贷款。2.信用卡贷款和其他周转限额贷款。3.一次性偿还贷款。第六章商业银行贷款管理（二）消费者贷款的操作要点1.贷款的申请。2.信用分析和贷前调查。3.贷款审批与发放。4.贷后检查与贷款的收回。•(三)住房按揭贷款是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。第六章商业银行贷款管理第四节贷款信用风险管理一、信用分析第六章商业银行贷款管理五“C”品格(character)能力(capacity)资本(capital)担保(collateral)环境条件(condition)•二、信用分析技术（一）财务报表分析：资产项目、负债及资本项目损益表项目分析、财务状况变动表分析（二）财务比率分析：流动性比率、盈利能力比率、结构性比率、经营能力比率（三）现金流量分析第六章商业银行贷款管理三、贷款损失的控制与处理（一）贷款分类第六章商业银行贷款管理正常关注不良贷款次级可疑损失（二）不良贷款的控制与处理1.督促企业整改，积极催收到期贷款。2.签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。3.落实贷款债权债务，防止企业选、废银行债务。4．依靠法律武器，收回贷款本息。5.呆账冲销。第六章商业银行贷款管理第五节贷款管理制度一、审贷岗位设置1.贷款调查岗位。2.贷款审查岗位。3.贷款决策岗位。4.贷款检查岗位。5.贷款稽核监督岗位。二、贷款责任制度三、贷款质量的监测与考核第六章商业银行贷款管理