财务部手册（DOC42页）

宇嘉物业YJ-CW-01财务部架构财务部手册版号/改次：B/0保安部财务部经理会计出纳收银员财务部副经理(资金专员)宇嘉物业YJ-CW-02财务部职责财务部手册版号/改次：B/01.根据国家有关规定，负责制定各项财务管理规章制度和实施细则并贯彻实施；2．负责编制公司年度预算，并督促、检查、落实各公司的执行情况；3．负责编制并审核公司资金运作、使用计划、财务结算工作；4．负责公司的投资和融资工作，为公司的筹资和投资决策提供真实可靠的会计信息。5．负责审核材料及办公用品的采购计划；负责材料的验收入库；指导、监督检查公司库房；6．负责统计各公司的收费情况，指导、监督公司各项目成本费用支出的控制管理工作；7．按资金管理规定办理各种现金的收付和银行账项的结算业务；8．负责公司税收筹划及各税种的计算和缴纳；9．负责编制月、季、年度财务报表；10．参与对公司各部门拟定的合同、协议文本材料的评审工作；11．负责协助办理固定资产的构建、折旧、报废等项手续，并处理有关会计账目；12．负责协助追缴、清理各项债权债务。13.负责财务会计人员的定期考核，会计从业人员的年检、定期培训和继续教育工作；14.负责与税务、银行、工商、统计等部门和客户的沟通联络，保持正常业务关系；15.完成领导交办的其它工作宇嘉物业YJ-CW-03财务经理岗位职责财务部手册版号/改次：B/0直属上级：管理公司财务总监、城际公司分管副总经理直属下级：财务部副经理、会计、出纳、收银员1.向财务总监负责，具体主持城际公司财务部的管理工作，做好财务总监的助手；2.组织公司财务部门的政治学习、法律规范学习，要求所有财务人员遵纪守法；3.每季、每年审核各种会计报表，送财务总监审阅，每月按时检查各项税款的交纳工作；4.检查、监督公司各项费用的及时收缴和管理，保证的公司正常运转；5.按照城际公司“资金支付审批流程”审核、控制各项费用的支出，杜绝浪费；6.审核、检查公司物业管理费等各项费用标准的预算方案；7.研究、熟悉各种工商、税务、财会及物业管理制度，合法的运用法律、政策手段保护管理处权益；8.严格要求并检查公司财务管理制度手册的执行情况，并根据执行情况对相关财务负责人进行奖惩；9.与银行、税务局及工商联系，解决城际公司的财务税项及与外汇有关之问题；10.负责协助相关部门招聘公司财务人员；11.草拟、制定公司各项财务报表格式；12.汇总公司财务收支计划完成情况。任职资格：1.本科及以上学历；2.八年相关工作经验，五年管理工作经验,会计证，中级会计师职称；3.具有会计学专业背景，全面掌握财务专业知识、账务处理及财务管理经验；4.具备良好的职业判断能力和财会项目分析处理经验，精通中国会计制度，熟悉国际会计准则；5.精通国家财税法律法规，了解相关法律法规及行业政策，熟悉审计法规和流程、熟悉相关财务软件的操作、熟练使用Word、Excel等办公软件；6.具有较强的组织、计划、控制、协调能力,对工作细致,严谨及原则性强。宇嘉物业YJ-CW-04财务副经理岗位职责（资金专员）财务部手册版号/改次：B/0直属上级：管理公司财务总监、财务部经理直属下级：会计、出纳、收银员1.负责保证各公司对外用印章（公章、财务章、合同章、发票专用章等）和网银使用的安全。2.严格遵守公司印章管理规定，认真审阅批准的公文内容事项，按公司授权和审批流程审核各单位的资金支付单、合同协议会审等，在无明显异常的情况下，根据公文的审批权限、公文种类使用相应印章或网银。3.协助各公司制定年度预算，对各公司月度预算计划的申报内容进行初审，落实合同签字情况及计划中内容的真实性，与财务核对月度资金预算收入和支出的执行情况并报管理公司审核。计划批准后对各公司及部门下发并登记报备。4.负责每日收集各公司《日流量表》，初审后报管理公司，并根据日流量表编制《日流量汇总表》，核对无误后于月底日上报管理公司；5.负责对各公司的库存现金及银行存款进行不定期抽查，每周不少于一次，并编制《库存现金盘点表》、《日流量银行存款调整表》。6.负责对各公司超年度预算的情况及时预警，将超月度和年度预算的《计款外支付款项明细表》上报管理公司；7.负责对各公司领用各类票据进行核发和登记，并审核乐天票据管理中的票据领用及盖章的情况；8.负责盖章和付款前审核各公司乐天合同管理中的合同台帐及付款情况；9.负责各公司审核OA系统内所有资金支付及合同会审等；负责付款前审核OA系统内的归档文件附件与纸质版文件附件内容一致；10.负责对各公司各类证照原件、重要原始文件进行保管和存档；宇嘉物业YJ-CW-04财务副经理岗位职责（资金专员）财务部手册版号/改次：B/011.负责对各公司各类盖章文件进行复印件存档，并编制《用章情况表》上报管理公司；12.管理公司交办的其他工作。任职条件：1.本科及以上学历；2.五年相关工作经验，三年管理工作经验，会计证，中级会计师职称具有会计学专业背景，掌握财务专业知识、账务处理及财务管理知识；3.熟悉公司财务制度及银行、税务业务、熟悉相关财务软件的操作；4.精通国家财税法律规范、财务核算、财务管理、财务分析、财务预测等财务制度和业务；5.熟练使用Word、Excel等办公软件；6.敬业、责任心强、严谨踏实、工作仔细认真。宇嘉物业YJ-CW-05主管会计岗位职责财务部手册版号/改次：B/0直属上级：财务部经理直属下级：出纳、收银员1.按月份、季度、年度编制各项财务报表，正确计算各项收入、支出、费用和财务成果，反映公司财务状况，做到数字真实、准确，内容完整清晰、附件齐全，并准时报送财务经理审核。2.按照财务管理各项规定建立会计账簿并进行总分类、明细分类核算，做到账证相符、账表相符。如有发现账簿记录与实物款项不符，应按照有关规定处理，无权自行处理的应立即向财务经理汇报，请求查明原因做出相关处理。3.按日审核原始凭证、记账凭证并按照规定定期汇总与记账，并定期核对，保证账账相符、账证相符。4.检查银行、库存现金和资产账目，做到账实相符。5.负责审核员工工资、福利、代扣员工个人所得税，按照人事行政部提供的经有关领导审批后的金额按时发放工资、代缴个人所得税。6.做好往来账的对账、分析、催收工作，编制客户欠款分析表并协助制定催收欠款计划、催收措施，做好往来账款的管理。7.严格控制费用开支，认真执行费用报销制度，本着勤俭节约的精神，监督审批各部门的采购及费用开支情况。根据每月各部门的费用开销情况对各部门的成本、费用进行明细分类核算。8.负责妥善保管会计凭证、账簿、报表以及发票等相关文件资料，按照规定定期进行整理、装订、编号、登记，建立财务资料借阅登记手续。9.负责审核各项费用支出的报销业务手续，配合协调出纳员的工作。10.审核出纳员保管的支票领用登记簿，核销已入账之支票，对未及时回之款项督促出纳员清账。11.根据公司的时间运作情况，按月份、年度编制财务预算，经批准后认真贯彻执行。撰写财务报告，编制财务分析，及时向领导反映公司的财产及资金运转情况，提供准确的财务信息。宇嘉物业YJ-CW-05主管会计岗位职责财务部手册版号/改次：B/012.协调与银行、税务等及上级财务部门的合作关系。13.统筹安排固定资产的管理以及其他财产的保管，注意发现和解决财产管理中存在的问题，确保财产物资的合理使用和安全管理。14.负责做好资产管理，督促出纳员、收费员按照规定程序及时清理债权、债务，防止拖欠款项，搞好资金融通。15.参与决策、监督公司的资金来源与运用情况、各项指标完成情况、检查各项制度的执行情况。16.监督、检查物业管理各项费用的及时收缴，保证公司资金的正常运转。17.熟练掌握电算化操作系统，严格按电算化系统程序及手册的要求进行操作，保证电算化系统数据准确及系统的政策运转。18.负责各种空白发票的管理，建立各种票据的使用登记簿，逐项详细登记、注销，监督签字。各种票据使用要规范，，严格按照财务制度执行，并做好保管工作。19.负责各项税金的计算，编制各项应纳税明细表。20.完成财务经理交办的其他工作。任职条件：1.本科及以上学历；2.五年相关工作经验，二年管理工作经验，会计证，中级会计师职称具有会计学专业背景，掌握财务专业知识、账务处理及财务管理知识；3.熟悉公司财务制度及银行、税务业务、熟悉相关财务软件的操作；4.精通国家财税法律规范、财务核算、财务管理、财务分析、财务预测等财务制度和业务；5.熟练使用Word、Excel等办公软件；6.敬业、责任心强、严谨踏实、工作仔细认真。宇嘉物业YJ-CW-06财务出纳岗位职责财务部手册版号/改次：B/0直属上级：财务主管会计直属下级：财务收款员1.出纳员要严格按照国家有关现金管理和结算制度，认真办理款项收付业务，根据审核无误、手续完备的会计凭证支付款项，如不符合有关规定，财务出纳员有责任不予办理。2.办理现金收付时，必须当面点清。3.每日逐笔登记现金日记账、做到账证相符。每日必须盘点现金并结出当日余额。4.每日逐笔登记银行存款日记账，每月与银行对账单核对，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节，保证账证相符。5.出纳应编制每日“现金流量表”报送资金专员审核。6.负责空白现金支票、转账支票的管理，建立支票的使用登记簿，逐项详细登记，监督签字。正确填制好各种银行结算单据，严格按照财务制度执行，并做好保管工作。7.每日与财务会计对账，保证总账与明细账、物业收费台账相符。8.提高警惕，加强责任心，保证各种款项的安全。9.完成财务主管会计交办的其他工作。任职条件：1.教育背景：大学本科（含）以上学历，财务、金融及会计等相关专业毕业；2.个性特征：气质佳、自律性强、爱岗敬业、有责任心、性格沉稳，具有良好的职业道德，具有优良的团队合作精神，具有较强的服务意识；3.严格遵守国家法律、法规、正确贯彻执行国家的财政、财务、会计政策；熟悉办公软件及相关的财务管理软件；4.工作经验：至少3年以上大型企业财务工作经验；5.其他要求：熟悉物业行业工作流程者优先。宇嘉物业YJ-CW-07财务收银员岗位职责财务部手册版号/改次：B/0直属上级：财务主管会计、财务出纳直属下级：无1.负责及时准确向客户收取物业管理费、供暖费、热水费、中水费、维修费等，并按财务制度开具票据。2.负责收取款项的保管。3.及时准确的在乐天系统中登记收银金额。4.每天盘点收款，严格按要求办理票款交际。5.严格发票管理，严禁转让、套开、超位填写与实际内容不符的发票及其他不符合发票管理规定的行为。6.领导交办的其他事项。任职条件：1.教育背景：大学专科（含）以上学历，财务、金融及会计等相关专业毕业；2.个性特征：气质佳、自律性强、爱岗敬业、有责任心、性格沉稳，具有良好的职业道德，具有优良的团队合作精神和较强的服务意识；3.严格遵守国家法律、法规、正确贯彻执行国家的财政、财务、会计政策；熟悉办公软件及相关的财务管理软件；4.工作经验：至少1年以上财务工作经验；5.其他要求：熟悉物业行业工作流程者优先。宇嘉物业YJ-CW-08财务管理办法总则财务部手册版号/改次：B/01.财务管理是物业管理的重要组成部份，正确处理好管理与理财关系是物业管理的首要问题。2.财务管理的三方面任务:2.1有计划、合理的安排资金，为公司经营管理服务；2.2认真贯彻各项财经制度，维护财经纪律，实行财务监督；2.3加强经济核算，增收节支，提高经济效益。3.配备专职财务人员，开户建账，建立一套完整的、切实可行的会计核算制度，做好公司的经济活动记录工作。4.做好年度的财务预算，落实各项经济指标。5.遵守国家及各项有关法律，法令和条例，接受当地税务、银行、工商等部门的监督。6.接受“会计师事务所”对企业会计账目审查。7.接受公司安排的各项内部审计。宇嘉物业YJ-CW-09财务权限与职责财务部手册版号/改次：B/01.编制公司月度、年度财务预算，汇总各项经济指标，并报管理公司各职能部门审批。2.监督公司的资金来源与运用情况，各项指标完成情况，检查各项制度执行情况。3.加强流动资金的管理，超出预算额度且无超预算权限人签字的票据财务有权拒